Raadsvoorstel Jaarstukken 2024 VERVALLEN

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

Jaarstukken 2024 Robert van der Kooi 54590-2025

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

De gemeentelijke jaarstukken 2024, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening vast te stellen, waarbij een controleverklaring van de accountant is afgegeven; Het voordelig saldo van € 280.000 op het product ‘Plas van Heenvliet’ - volgens de nota reserves en voorzieningen- te storten in de bestemmingsreserve ‘Toekomstig onderhoud van de Plas van Heenvliet’; Volgens het meerjarenprogramma grondexploitatie in te stemmen met het instellen van een tijdelijke bestemmingsreserve ‘motor brandstof punt’; Een bedrag van € 112.000 te storten in de tijdelijke bestemmingsreserve motor brandstof punt; Het resterende voordelig saldo van € 1,7 miljoen toe te voegen aan de Algemene Reserve; Het beschikbaar stellen van exploitatiebudgetten, die overgeheveld worden naar 2025, voor een bedrag van € 1,8 miljoen met als dekking de algemene reserve (volgens overzicht Budgetoverhevelingen in de Jaarstukken 2024); Het afsluiten van investeringskredieten waarvan de werkzaamheden zijn afgerond zoals opgenomen in de jaarrekening in het onderdeel investeringskredieten.

Advies van commissie Let op, enkel in te vullen door de Griffie zelf! 1. Inleiding De jaarstukken vormen het sluitstuk van de planning- en control cyclus 2024 van de gemeente Voorne aan Zee. In het jaarverslag, staat het gevoerde beleid centraal en de mate waarin doelstellingen zijn bereikt. Per programma verantwoordt het college middels de drie bekende W-vragen, wat de gemeente afgelopen jaar heeft bereikt, wat daarvoor is gedaan en wat dat heeft gekost. In de jaarrekening, zijn de balans, het overzicht van baten en lasten en de toelichtingen opgenomen. Daarnaast wordt ingegaan op de afgeronde investeringen, verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (SiSa) en overige relevante onderdelen die verplicht zijn volgens de regelgeving, het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) 2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten In de jaarstukken wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid dat is vastgesteld in de begroting 2024.

3.

Argumenten

Het jaarrekeningresultaat na bestemming bedraagt circa € 1,7 miljoen positief. Bij het vaststellen van de programmabegroting autoriseert de gemeenteraad het college tot het doen van uitgaven om de voorgenomen activiteiten en plannen te realiseren. Vorig jaar is een aantal activiteiten gestart, waarvan het niet is gelukt om die nog voor het jaareinde van 2024 volledig ten uitvoer te brengen en af te ronden. Activiteiten die later in het jaar starten lopen soms door na de jaargrens. Vooral als er een levering en afhankelijkheid van een derde bij betrokken is. Daarnaast hebben projecten meestal een meerjarig karakter, waardoor het onvermijdelijk is dat een deel van de middelen meegaan naar het volgende jaar. Op basis van vooraf gehanteerde criteria is getoetst of voorstellen in aanmerking komen om overgeheveld te worden. Het voorstel om budgetten over te hevelen van 2024 naar 2025 (bedrag € 1,8 miljoen) is opgenomen in het overzicht Budgetoverhevelingen in de jaarstukken 2024. Het is een optelsom van grotendeels projectgelden en restantbudgetten in de jaarrekening, die waren bestemd om de afgesproken concrete prestaties te voltooien. Door de budgetoverhevelingen wordt het daadwerkelijke jaarrekeningresultaat lager, namelijk, € 0,1 miljoen negatief. De netto onttrekking aan de algemene reserve bedraagt dan ook € 0,1 miljoen (= € 1,7 miljoen - € 1,8 miljoen). 4.

Communicatie en participatie Auditcommissie 19 juni 2025 5. Duurzaamheid Niet van toepassing 6.

Kosten, baten en dekking

Het rekeningresultaat 2024 vóór bestemming bedraagt € 2,1 miljoen positief. Het gerealiseerde resultaat is als volgt opgebouwd: Bedragen in x miljoen Saldo JRK voor bestemming (baten en lasten) Saldo JRK na bestemming Voorstel budgetoverhevelingen naar 2025 (dekking AR)

2024 2,1 1,7 1,8

Voorstel tot resultaatbestemming € 400.000: - Begin 2025 is het motorbrandstoffenverkooppunt geopend. De gemeente heeft voor deze grond geen werkzaamheden meer te doen. Het complex wordt dan ook in 2024 afgesloten met een restplan. De gemeente heeft nog de verplichting een bedrag te betalen na de ontmanteling van het MBV aan de Moriaanseweg West. Voor deze verplichting wordt een bedrag gereserveerd bij het afsluiten van dit complex (€ 112.000). - Het voordelig saldo van € 280.000 op het product ‘Plas van Heenvliet’ te storten in de bestemmingsreserve ‘Toekomstig onderhoud van de Plas van Heenvliet’;

2

7. Regionale afstemming Niet van toepassing Bijlage(n): 1. Jaarstukken 2024 Voorne aan Zee

3