Raadsvoorstel financiele stukken Syntrophos

RAADSVOORSTEL Onderwerp: 2025) Syntrophos Portefeuillehouder: Zaaknummer:

Financiële stukken (1e tussenrapportage 2024 en conceptbegroting Robert van der Kooi 158129-2024

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit 1. Kennis te nemen van de 1e Tussenrapportage 2024. 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2025. 3. Geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Advies van commissie De commissie AZM heeft in de vergadering van 18 september 2024 geadviseerd om dit voorstel als hamerstuk te agenderen voor de raadsvergadering van 26 september 2024. 1. Inleiding Het bestuur van Syntrophos heeft de financiële stukken (1e Tussenrapportage 204 en Ontwerpbegroting 2025) toegestuurd. Het bestuur van Syntrophos verzoekt deze stukken in behandeling te nemen. 2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten Programma 1 - Bestuur en Organsatie 3. Argumenten Op basis van de uitwerking van en toelichting op de ontwerpbegroting 2025 adviseren wij om in te stemmen met de ontwerpbegroting en de raad voor te stellen geen zienswijze in te dienen. Daarnaast adviseren wij om kennis te nemen van de 1e Tussenrapportage 2024. Ontwerpbegroting 2025 De ontwerpbegroting 2025 van Syntrophos wordt in principe opgesteld op basis van de eerder vastgestelde Kadernota. Omdat de aangesloten gemeenten richting Syntrophos hebben aangegeven dat er in aanloop naar het "ravijnjaar" 2026 kritisch gekeken moet worden naar deelnemersbijdrage. Om kosten te reduceren is Syntrophos gevraagd uit te gaan van een zgn. 0-lijn.

Vervolgens is overeenstemming bereikt over de aanpassing van de 1e Turap 204 en de Begroting 2025. De aanpassing betreft het intrekken van de vooraf afgesproken indexering voor Gemeenschappelijke Regelingen met 2,4% over 2024 en 6,8% met betrekking tot de begroting 2025 met uitzondering van de personeelskosten waarbij de begrotingsopgave P&O Nissewaard gehandhaafd blijft. Er komt vervolgens een werkgroep die zich zal richten op een bezuinigingsplan voor de begrotingen 2024, 2025 en op de Kadernota 2026, waarbij met name de contractenportefeuille centraal staat, rekening houdend met het toezicht kader vanuit de Provincie. Deze begrotingsaanpak is nadrukkelijk anders. Via bijstellingsmomenten, zoals de 2e Tussenrapportage, zal de uitvoering van het bezuinigingsplan worden bewaakt.

Hoewel de Kadernota slechts een indicatie kan geven van de geprognotiseerde omvang van deelnemersbijdragen, zijn in de kadernota onder voorbehoud dezelfde hoeveelheid werk de navolgende indicaties voor 2025 afgegeven: * Nissewaard € 10.125.109 * Voorne aan Zee € 9.028.468 In onderstaand "samenvattend overzicht begroting 2025" zijn de navolgende bijstellingen ten opzichte van de raming verwerkt. Samenvattend overzicht begroting 2025 1. Het indexpercentage van 6,8% van de gemeentesecretarissen is alleen toegepast op de salariskosten. 2. Aanpassing van de contractkosten vanuit de bevindingen van de jaarrekening 2023. 3. De gezamenlijke contracten en contracten Nissewaard zijn beide met € 200 K verhoogd. De specifieke contracten van Voorne aan zee zijn met € 400K verlaagd. 4. Structurele contractwijzigingen zoals opgenomen in de 1e Tussenrapportafge 2024 zijn verwerkt. 5. Het resultaat op Treasury is op nul gezet door de hogere rentestanden. 6. De opbrengst derden is verlaagd door het beëindigen van het dienstverleningscontract met het Waerschap Hollandse Delta. 7. De verdeelsleutel voor gezamenlijke kosten zijn uit de jaarstukken 2023 overgenomen. Dit heeft het volgende effect op de deelnemersbijdrage.

Begroting 2025 versus Kadernota 2025 Kadernot Verschil Bedragen in € a Begroting € Voorne aan Zee 9.028.468 8.215.921 812.547 Nissewaard 10.125.109 9.603.938 521.171 Niet deelnemer 106.100 15.324 90.776 Totaal 19.259.67 17.835.18 1.424.49 bijdragen 7 3 4 1e Tussenrapportage 2024 De 1e Tussenrapportage 2024 is door Syntrophos opgesteld. De tussenrapportage geeft inzicht in de bijstellingen op de laatst vastgestelde begroting voor het begrotingsjaar 2023. De totale verhoging van de deelnemersbijdragen is € 255.572; voor Voorne aan Zee is er echter een verlaging van € 320.606 maar voor Nissewaard een verhoging van € 576.178. De verlaging van de deelnemersbijdrage van Voorne aan Zee wordt veroorzaakt door een verlaging van de contractkosten. Door harmonisatie en rartionalisatie van applicaties door de fusie (migratie) is het aantal contracten afgenomen. In de begroting 2024 van Voorne aan Zee is al rekening gehouden met deze verlaging van de deelnemersbijdrage. 4.

Communicatie en participatie 2

n.v.t. 5. n.v.t.

Duurzaamheid

6. Kosten, baten en dekking De deelnemersbijdrage van Voorne aan Zee voor 2025 aan Syntrophos bedraagt € 8.215.921. Dit bedrag is opgenomen in de Kadernota 2025 van Voorne aan Zee. Met de mutaties vanuit de 1e Tussenrapportage 2024 (verlaging van de deelnemersbijdrage van € 320.606) is in de begroting 2024 van Voorne aan Zee al rekening gehouden.

7. Regionale afstemming De gemeente Voorne aan Zee neemt deel aan de gemeenschappelijke regeling Syntrophos. Samen met de gemeente Nissewaard is zij eigenaar van deze gemeenschappelijke regeling. Er heeft ambtelijk en bestuurlijke afstemming tussen de twee eigenaren plaatsgevonden. Bijlage(n): 2

3