Raadsvoorstel Berap 2023

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Raadsvoorstel Bestuursrapportage 2023 Portefeuillehouder: Robert van der Kooi Zaaknummer:2199322023

Gevraagd besluit

1. In te stemmen met de bestuursrapportage 2023 en de begroting 2023 per programma te wijzigen overeenkomstig het overzicht zoals opgenomen in de tabel op pagina 4 van de bestuursrapportage 2023; 2. De wijzigingen van de investeringskredieten zoals opgenomen op pagina 27 van de bestuursrapportage 2023 vast te stellen; 3. In te stemmen met de budgettair neutrale taakveldwijzigingen ingevolge het BBV in de begroting 2023 zoals die zijn opgenomen in bijlage 3 van de bestuursrapportage; 4. In te stemmen met de begrotingswijzigingen zoals deze zijn opgenomen in bijlage 3 van de bestuursrapportage. Advies van commissie Let op, enkel in te vullen door de Griffie zelf! 1. Inleiding De gemeentelijke planning & control cyclus heeft conform de financiële verordening twee bestuurlijke momenten van bijsturing op de lopende begrotingsuitvoering: de bestuursrapportages (Berap). Uw gemeenteraad heeft in april 2023 echter besloten om af te zien van de 1e bestuursrapportage 2023 (Berap). Omdat de beleidsarme begroting 2023, die is aangenomen als rechtmatigheidskader om uitgaven te doen, in de raadsvergadering van april werd behandeld, was een 1e Berap 2023 overbodig; er waren geen afwijkingen tussen begroting en werkelijke uitgaven en opbrengsten tot en met april te rapporteren. Dit maakt ook dat deze rapportage uit veelal onvoorziene afwijkingen bestaat.

Voor u ligt nu de enige bestuursrapportage over 2023. Deze bestuursrapportage is, mede ingegeven door het beleidsarme karakter van de begroting 2023, een financiële afwijkingenrapportage op basis van de beschikbare informatie op peildatum 30-9-2023. Afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van baten en lasten op taakveldniveau en investeringskredieten groter dan € 50.000 worden toegelicht. Tussen het moment van het opstellen van deze rapportage en de jaarrekening kunnen nog mutaties ontstaan, die invloed hebben op het jaarresultaat. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de jaarrekeningen van verbonden partijen, maar ook aan de middelen die voortvloeien uit de decembercirculaire 2023 die we vanwege het late moment van publicatie niet meer in kunnen zetten in 2023.

Prognose financieel resultaat 2023 De mutaties in deze bestuursrapportage leiden tot een voordeel van circa € 3,6 miljoen voor 2023. Het begrotingssaldo over 2023 bedraagt na wijzigingen en vóór opstelling van deze bestuursrapportage afgerond € 2,3 miljoen nadelig (uw gemeenteraad is hierover geïnformeerd tijdens de benen op tafel sessie over de begroting 2024 op 19 september jongstleden). Het saldo van de begroting 2023 na de wijzigingen in deze bestuursrapportage is € 1,3 miljoen voordelig. Grootste financiële afwijkingen Hieronder treft u een overzicht aan van de grootste afwijkingen, die het financieel effect van deze bestuursrapportage op hoofdlijnen verklaren. In het overzicht zijn de minbedragen positieve effecten en de plusbedragen negatieve effecten.

Bedragen x € 1.000

Bedrag

Actualisatie kapitaallasten

-1.230

Hogere opbrengst bouwleges

-865

Financiële prognose Woonbedrijf

1.265

Extra kosten zorg in natura (ZIN) en extra kosten jeugdhulp

1.550

Hogere deelnemersbijdrage GRJR

1.514

Vrijval stelpost loon- en prijscompensatie

-2.464

Algemene uitkering

-3.377

Saldo overige voor- en nadelige effecten

-27

Financieel effect bestuursrapportage

-3.634

2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten In deze bestuursrapportage is de programma-indeling gehanteerd van de begroting 2023. 3. Argumenten Het bijstellen van de begroting 2023 op basis van de financiële informatie op peildatum 30-92023. 4. Communicatie en participatie N.v.t. 5. Duurzaamheid N.v.t. 6. Kosten, baten en dekking De gemeenteraad wordt voorgesteld de in de bestuursrapportage opgenomen begrotingswijzigingen vast te stellen. Het financiële resultaat van de bestuursrapportage 2023 bedraagt € 3,6 miljoen voordelig en wordt ten gunste van het begrotingssaldo 2023 gebracht. 7. Regionale afstemming N.v.t. Bijlage(n): Bestuursrapportage 2023 8. 2