Raadsvoorstel - begroting DCMR 2026

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

Zienswijze begroting DCMR 2026 Igor Bal 89219-2025

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit - In te stemmen met de jaarrekening 2024 en de conceptbegroting 2026 van de DCMR milieudienst Rijnmond; - In de begroting 2026 een verplichte uitgave aan DCMR op te nemen ter grootte van € 2.318.465; - Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de begrotingsstukken. 1.

Inleiding

Op 14 april 2025 is de conceptbegroting 2025 en de jaarrekening en het jaarverslag van 2024 van DCMR Milieudienst Rijnmond ontvangen. Het dagelijks bestuur van DCMR heeft op 10 april 2025 ingestemd met de concept-begroting 2026. Ook heeft het dagelijks bestuur ingestemd met het jaarverslag en de jaarrekening 2024. De controlerend accountant is voornemens een goedkeurende verklaring bij de jaarrekening te verstrekken. De begroting 2026, alsmede de jaarrekening 2024 zullen ter vaststelling worden aangeboden aan het algemeen bestuur op 3 juli 2025. De begroting is gebaseerd op de financiële uitgangspunten die in het dagelijks bestuur van 20 februari 2025 zijn vastgesteld. In de Gemeenschappelijke regeling DCMR (artikel 27) is vastgelegd dat de begroting door de participanten voor een ieder ter inzage wordt gelegd. De begrotingsstukken geven geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze. 2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten Niet van toepassing. 3.

Argumenten

Begroting 2026: De begroting heeft betrekking op 2026. In de indexeringsbrief van gemeenten wordt naast de indexatie verwezen naar de financiële perspectieven vanaf 2025. Vanaf 2025 is er sprake van toenemende onzekerheden in overheidsfinanciën (waaronder ontwikkelingen in het gemeente en provinciefonds). Zoals aangegeven in de indexeringsbrief vindt hierover op regionaal niveau overleg plaats tussen gemeenten en de diverse gemeenschappelijke regelingen. Tijdig bewustzijn en dialoog is van belang. Daarbij moet rekening worden gehouden met financiële kaders, de veranderende opgaven en het belang van financiële soliditeit van overheidsorganisaties. DCMR zal hierin samen optrekken met haar stakeholders. In het algemeen bestuur van DCMR is eind 2024 besloten om met een scherpe sturing op de kosten de stijging van de tarieven te beperken. In 2025 stijgen de tarieven 3% minder

dan de gemeentelijke budgetindexering, waardoor een 3% efficiencyslag wordt gemaakt. Ook in de tariefstelling van 2024 is reeds door scherpe tariefstelling 3,2% efficiencywinst gerealiseerd. Daarnaast heeft het bestuur besloten tot een inspanningsverplichting van 2% kostenverlaging in de overhead. 1. De begroting is opgezet conform de financiële regelgeving BBV. Een onderdeel daarvan is een meerjarenraming. De ontwikkeling van de bijdragen van participanten in de meerjarenraming kent onzekerheden, onder andere door de algemene dynamiek in de overheidsfinanciën. Voor de meer jarige kaders voor DCMR zijn de jaarlijkse indexering en de waarborgen binnen de gemeenschappelijke regeling relevant. In de begroting worden voor het meerjarige kader de bijdragen van het komende begrotingsjaar aangehouden, omdat toekomstige indexeringen nog onbekend zijn. 2. Voor het structurele financiële kader van de gemeenten wordt rekening gehouden met een indexering van + 5,2% op de werkplanbijdragen in overeenstemming met de Indexeringsbrief Gemeenten. Met ingang van dit jaar is de indexeringsbrief opgesteld in opdracht van het regionale overleg van wethouders van Financiën. Dit overleg bepaalt jaarlijks de hoogte van het indexeringspercentage. De basisindex 2026 bedraagt: 2,2% en de correctie voorgaande jaren 3,0%.

Incidenteel toegekende budgetten en eventuele financieringen vanuit voorschotten worden hierin niet meegenomen. 3. Voor het structurele financiële kader van de provincie Zuid Holland wordt rekening gehouden met een indexering van + 2,1% op de werkplanbijdragen in overeenstemming met de Indexeringsbrief Provincie Zuid Holland. Deze gewogen indexering is als volgt opgebouwd: 1/3 materiële overheidsconsumptie (2,6% - cpi) en 2/3 prijs overheidsconsumptie: beloning medewerkers (1,8 % - PO: bm) vanuit cMEV. Incidenteel toegekende budgetten en eventuele financieringen vanuit voorschotten worden hierin niet meegenomen. 4. DCMR hanteert als uitgangspunt voor de indexering van de Provincie Zeeland dezelfde indexering als de gemeenten zoals beschreven in punt 2. 5. Cao ontwikkeling in 2026. Voor een kostendekkende begroting en bedrijfsvoering is de ontwikkeling van de loonkosten relevant, vooral omdat de loonkosten het grootste deel van de DCMR begroting vormen. IPO is verantwoordelijk voor de cao. De huidige cao loopt tot 30 juni2025. De gesprekken voor een nieuwe cao moeten nog worden opgestart. DCMR zal in lijn met provincie Zuid Holland de laatste indexprijs overheidsconsumptie, beloning werknemers CPB gebruiken als cao-indexatie.

Omdat de laatste indexatie voor het vaststellen van de begroting 2026 in maart 2025 is, kan nu niet exact worden aangegeven wat de cao-indexatie voor 2025 zal zijn. Bij het vaststellen van de tarieven voor 2026 (in het DB van 10 april 2025 en AB van 3 juli 2025) zullen de meest recente inzichten worden gebruikt, waaronder de maartramingen van het CPB. Gelet op deze onzekerheden zal in het najaar van 2025 de kostendekkendheid van de tarieven 2026 opnieuw worden bezien vanuit de dan beschikbare informatie van het CPB en

2

eventuele cao ontwikkelingen. Eventuele aanpassingen zullen dan in het DB worden besproken. 6. DCMR streeft continu naar een zo efficiënt mogelijk ingerichte bedrijfsvoering. Enkele speerpunten zijn digitalisering en datagedreven werken, transparantie, duurzaam inkopen, beheersing van de kosten externe inhuur voor ondersteunende taken. In het HR beleid kiest DCMR voor een strategisch personeelsbeleid en streeft naar een inclusieve organisatie met het creëren van participatiebanen en stageplekken. 7. DCMR ziet de noodzaak om de bedrijfsvoering te blijven moderniseren. In het AB van december 2019 is besloten om hiervoor jaarlijks 1.000k in te passen in de exploitatiebegroting. De verwachting is dat na afronding van enkele grote ICT trajecten de komende jaren een lagere inzet voor bedrijfsvoeringsprojecten nodig zal zijn. Daarom wordt in de begroting 2026 voorgesteld de dotatie te verlagen tot 500k. Op basis van actueel inzicht wordt jaarlijks de onttrekking begroot. De begrote onttrekking en de gerealiseerde onttrekking wordt aan het bestuur voorgelegd. 8. In 2026 wordt een innovatiebudget gevormd in lijn met het interbestuurlijk programma robuustheidscriterium. DCMR dient te beschikken over een innovatieagenda en een structureel innovatiebudget van 1% van de begroting. Het innovatiebudget voor 2026 zal op basis van de 1% criteria een omvang hebben van ongeveer 950k.

Deels zal dit worden gevormd uit de herschikking die ontstaat door de dotatie aan de bestemmingsreserve modernisering bedrijfsvoering met 500k te verlagen (zie punt 7). Volgens de meerjarenraming van 2026 tot 2029 wordt er voor Voorne aan Zee een werkplanbijdrage van € 2.318.465 geraamd (en een gelijkblijvend meerjarig prijspeil).

Jaarrekening 2024: 2024 kenmerkte zich als het jaar waarin de Omgevingswet van start ging. DCMR heeft zich daarop terdege voorbereid, zodat het vergunningverleningsproces doorgang kon vinden. En dat in een tijd waarin de samenleving juist verwacht dat de overheid meer doet om vervuiling van de leefomgeving tegen te gaan en veilig werken extra bevordert. Voor bedrijven die hun verantwoordelijkheid nemen en investeren in verbetering, is er waardering. Een voorbeeld is de vestiging van ICL IP in Terneuzen die sinds medio 2024 niet meer onder verscherpt toezicht staat. Soms is dwang de enige weg. Een overwinning op dit vlak, gezamenlijk behaald door de provincie Zuid Holland en DCMR, is de uitspraak van de Raad van State. De RvS heeft maatregelen die waren opgelegd bij het Rotterdamse bedrijf N+P wegens overlast in de omgeving, wettig verklaard. Landelijk neemt de onrust in de samenleving over de gezondheidsrisico’s van PFAS steeds meer toe. Samen met de provincie zet DCMR alle wettelijke middelen in om aan de emissie daarvan bij Chemours in Dordrecht voor 99% een einde te maken.

3

Energietransitie is een groot thema in de haven. DCMR leverde in 2024 een bijdrage door onder meer adviesgesprekken en webinars over het bevorderen van circulariteit voor bedrijven en werkt aan overeenkomsten voor verduurzaming van de grote industrie (‘ DCMR werkt daarvoor samen met andere instanties in de haven en met de andere Zuid Hollandse omgevingsdiensten en de waterschappen. Die laatste zijn bijvoorbeeld van de partij bij een campagne tegen milieuvervuiling bij teeltwissel in de groente- en fruitteelt. Nieuw op agrarisch vlak is de kennis die in 2024 is ontwikkeld voor de handhaving bij legale wiettelers in de Rijnmond die betrokken zijn bij het experiment gesloten coffeeshopketen van het Rijk. Het Interbestuurlijk programma versterking VTH stelsel (is afgerond in 2024 en heeft waardevolle producten opgeleverd waarmee DCMR aan de slag gaat. Verder hebben de vijf Zuid Hollandse OD’s afspraken gemaakt over intensievere samenwerking en is een breed samenwerkingsprogramma opgesteld. De bedrijfsvoering van DCMR is in het afgelopen jaar verder gestroomlijnd en geprofessionaliseerd. Gerichte wervingscampagnes en toenemende zichtbaarheid van DCMR op sociale media brengen verlichting bij het vervullen van vacatures. In 2024 is een positief resultaat behaald van € 3,5 mln. Het DB heeft op 10 april jl.

een voorstel voor de resultaatbestemming besproken, en dit wordt met een nadere toelichting ter besluitvorming geagendeerd in de AB-vergadering van 3 juli a.s. 4. Communicatie en participatie Het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van DCMR berichten dat er geen opmerkingen over de concept-begroting 2025 zijn en dat er geen zienswijze zal worden ingediend. 5. Duurzaamheid Niet van toepassing 6. Kosten, baten en dekking DCMR heeft over 2024 een positief resultaat van €3,5 miljoen behaald. Een voorstel voor de resultaatbestemming is in het DB van DCMR besproken en wordt met een nadere toelichting ter besluitvorming geagendeerd in de AB-vergadering van 3 juli DCMR heeft een sterk weerstandsvermogen. De ratio van het weerstandsvermogen is 2,3, wat aangeeft dat DCMR over voldoende financiële buffers beschikt om risico's op te vangen. Dit ligt boven de afgesproken norm (tussen 1,0 en 1,4). Het jaarverslag wijst op besparingen in personeels- en materiële kosten, terwijl er ook gesproken wordt over investeringen in processen zoals de toepassing van artificial intelligence en de verduurzaming van de industrie. De balans tussen kostenbesparingen en investeringen niet verder toegelicht. Voor 2026 is de deelnemersbijdrage voor onze gemeente € 2.318.465. Dat is ten opzichte van 2025 een index van 5,2%.

In 2025 stegen de tarieven 3% minder dan de gemeentelijke budgetindexering, waardoor al in 2025 een 3% efficiencyslag is gemaakt.

4

Er is een onzekerheid over de loonkosten. Omdat de cao een looptijd heeft tot juli 2025. Deze onzekerheid kan invloed hebben op de begroting van DCMR. Het algemeen bestuur heeft besloten om €0,5 miljoen aan de algemene reserve toe te voegen als buffer voor de onzekerheid betreffende de uitkomst van de cao. Dit bedrag is bedoeld om eventuele financiële gevolgen van een nieuwe cao op te vangen. Verder is er financieel gezien is er geen reden voor het indienen van een zienswijze. 7. Regionale afstemming Niet van toepassing Bijlagen: 1. Brief zienswijze begroting Voorne aan Zee; 2. Concept-begroting 2026 DCMR; 3. Jaarverslag en jaarrekening 2024 DCMR.

5