Raadsvoorstel 2e Berap 2025

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuille: Zaaknummer:

Vaststellen tweede bestuursrapportage (Berap) 2025 Robert van der Kooi 179772-2025

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit:    



Om de tweede bestuursrapportage 2025 vast te stellen en de begroting 2025 per programma, inclusief de investeringskredieten, conform deze bestuursrapportage te wijzigen. Om de investeringskredieten met € 1.177.000 te verhogen. Een krediet beschikbaar te stellen van € 2.300.000 voor de aankoop van de helft van de aandelen Reinis N.V. De volgende reservemutaties vast te stellen:  Jaarlijkse onttrekking aan de algemene reserve van € 275.000 voor de periode 2025-2028 in verband met Fase 2 Beschermd Wonen en Opvang.  Onttrekking in 2025 van € 112.000 aan de algemene reserve in verband met het Motorbrandstoffenverkooppunt.  Wijziging van de dekking van het investeringskrediet van € 540.000 voor de aanpassing van de rotonde Amnesty Internationallaan-Rijksstraatweg, van de algemene reserve naar de kapitaallastenreserve.  Jaarlijkse toevoeging aan de reserve erfpacht KB3 (Kickersbloem 3 te Hellevoetsluis) van € 627.000 voor de periode 2025-2029.  Spreiding van de onttrekking aan de reserve Omgevingswet van 2025 naar 2026-2029. Om de mutaties in deze bestuursrapportage met effecten voor de begroting 20262029 te verwerken in de eerste begrotingswijziging 2026. Deze zijn met een (*) achter het bedrag aangemerkt en (per taakveld) opgenomen in de bijlagen bij de bestuursrapportage.

Advies van commissie De commissie AZM heeft in de vergadering van 3 december 2025 geadviseerd om dit voorstel als bespreekstuk te agenderen voor de raadsvergadering van 18 december 2025.

1. Inleiding Op grond van artikel 6 van de financiële verordening informeert het college de raad door middel van tussentijdse rapportages (berap) over de realisatie van de begroting over de eerste 4 maanden en de eerste 9 maanden van het lopende boekjaar. Daaruit voortkomende mutaties met budgettair gevolg, eenmalig en deels meerjarig, worden als begrotingswijziging voorgelegd aan de raad. De mutaties in deze tweede bestuursrapportage (berap) 2025 zijn voor het begrotingsjaar 2025 per saldo € 692.000 negatief. Het begrotingssaldo 2025 blijft positief, € 28.000. Ook meerjarig blijft het begrotingssaldo positief. 2. Begrotingsprogramma, bestaand beleid, kaders en eerdere besluiten Conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening Voorne aan Zee (2023, met de tweede wijziging per 13 maart 2025) is deze berap opgebouwd volgens de programma-indeling van de begroting (2025):  Programma 1: Bestuur  Programma 2: Wonen  Programma 3: Werken  Programma 4: Leven  Programma 5: Middelen Zie ook de leeswijzer in het boekwerk ‘Tweede bestuursrapportage 2025’. 3. Argumenten Zie de aanbiedingsbrief in het boekwerk ‘Tweede bestuursrapportage 2025’.

De beslispunten omvatten een vijftal mutaties van de reserves:  Voor wat betreft Fase 2 Beschermd Wonen en het Motorbrandstofverkooppunt zijn bij het vaststellen van de jaarrekening 2024 middelen gereserveerd/toegevoegd aan de tijdelijke/algemene reserve. Deze worden nu onttrokken.  De wijziging van de dekking van het investeringskrediet van € 540.000 voor de aanpassing van de rotonde Amnesty Internationallaan-Rijksstraatweg, van de algemene reserve naar de kapitaallastenreserve, betreft een administratieve correctie.  De mutaties van de reserve erfpacht KB3 en de reserve Omgevingswet zien op reguliere aanpassingen. Toetreding Reinis N.V. Voor de verkrijging van de aandelen wordt in deze tweede bestuursrapportage 2025 een bedrag van € 2,3 miljoen beschikbaar gesteld. De investering in aandelen heeft geen invloed op de eigen vermogenspositie van de gemeente. De aandelen worden als financieel vaste activa op de balans worden opgenomen. 4. Communicatie en participatie Niet van toepassing. 5. Duurzaamheid Niet van toepassing.

2

6. Kosten, baten en dekking De tweede bestuursrapportage 2025 bevat diverse wijzigingen. Deze zijn ingedeeld in drie categorieën: Wijzigingen met effect op het begrotingssaldo  Afwijkingen in de realisatie van beleidsdoelen ten opzichte van de begroting, met een financieel effect > € 50.000. Technische wijzigingen  Verschuivingen tussen programma’s > € 50.000 waarbij het totaal van de begroting ongewijzigd blijft.  Baten en lasten die samenhangen met rijksregelingen, provinciale subsidies of andere externe geldstromen. Administratieve wijzigingen  Mutaties binnen de lasten of baten zonder effect op het totaal van het programma.  Dit zijn veelal verschuivingen tussen kostensoorten of interne budgetten (bijv. inhuur, vacaturebudgetten). 7. Regionale afstemming Niet van toepassing. Bijlage(n): 1. Boekwerk ‘Tweede bestuursrapportage 2025’

3