Raadsvoorstel 1e begrotingswijziging, ontwerpbegroting 2027 en Kostenloze Herinnering SVHW

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Portefeuille: Zaaknummer:

1e begrotingswijziging 2026, Ontwerpbegroting 2027 en Kosteloze herinnering SVHW voor zienswijze Aart Jan Spoon 64365-2026

Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit  Geen zienswijze in te dienen op de 1e begrotingswijziging 2026 en de Ontwerpbegroting 2027.  In te stemmen met de concept zienswijze op het beleidsonderwerp Kosteloze herinnering. Advies van commissie Let op, enkel in te vullen door de Griffie zelf! 1. Bestuurlijk/maatschappelijk vraagstuk De Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) verzorgt voor onze gemeente de WOZ-waardebepaling en de heffing en inning van gemeentelijke belastingen. De grootste drie hiervan zijn de onroerendezaakbelastingen (OZB), afvalstoffenheffing en rioolheffing. Naast Voorne aan Zee nemen nog 12 gemeenten en het Waterschap Hollandse Delta deel aan de regeling. Het bestuur van SVHW bestaat uit het Algemeen Bestuur (AB), het Dagelijks Bestuur en een voorzitter. Het AB staat aan het hoofd. Het waterschap wordt vertegenwoordigt door twee leden, de gemeenten elk door een lid. Het AB van SVHW stelt de financiële stukken vast. Bij een begroting of begrotingswijziging kunt u vooraf een zienswijze indienen. Dit is zo bepaald in de Wet gemeenschappelijke regelingen (artikel 68). De jaarrekening en de kadernota ontvangt u nadat het AB van SVHW deze heeft vastgesteld. De stukken staan op de Lange Termijn Agenda (LTA).

Wanneer dit aan de orde is, informeren wij u met een raadsinformatiebrief over deze stukken. 2. Tijdslijn bestuurlijke besluitvorming SVHW heeft op 8 april 2026 besloten om in te stemmen met de concepten 1e begrotingswijziging 2026 en Ontwerpbegroting 2027. De gemeenteraad ontvangt zelfstandig van SVHW de begrotingsstukken. SVHW heeft op 8 april 2026 deze stukken per e-mail verstuurd. De gemeenteraad kan een zienswijze indienen. Het college adviseert de gemeenteraad over het wel of niet indienen van een zienswijze. De gemeenteraad informeert SVHW over haar besluit. SVHW vraagt ook om een zienswijze op het beleidsonderwerp Kosteloze herinnering. 3. Bestuurlijke afwegingen 1e begrotingswijziging 2026 SVHW heeft de 1e begrotingswijziging 2026 opgesteld. Deze wijziging verwerkt loon- en prijsontwikkelingen. Ook zijn meerdere kostenposten aangepast op basis van actuele inzichten. Daarnaast zijn ook de ontwikkelingen opgenomen in de Kadernota 2027 meegenomen. Hieronder staan de cijfers in een overzicht.

Baten en lasten Deelnemersbij drage Voorne aan Zee

Gewijzigde Begroting begroting 2026 2026 verschil € € 17.544.00 1.179.00 0 € 16.365.000 0 € 1.157.127

€ 1.113.429

€ 43.698

De 1e begrotingswijziging geeft, op basis van inhoudelijke argumenten en het financieel geringe verschil, geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. Ontwerpbegroting 2027 De begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2031 zijn opgesteld conform wettelijke verslaggevingsvereisten. SVHW werkt vanuit de missie: ‘Belastingen voor onze leefomgeving: het moet en wij doen het goed’. De organisatie stuurt op verdere digitalisering, meer selfservice en behoud van de menselijke maat. Voor 2030 wordt ingezet op een toonaangevende organisatie met 90% selfservice. Ook streeft SVHW naar hoge tevredenheid bij klanten en medewerkers. De totale lasten voor 2027 bedragen 17,32 miljoen euro. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2026 stijgen de lasten beperkt. Dit komt vooral door de verwerking van actuele jaarrekeningcijfers en de effecten van loon- en prijsindexatie. Ook zijn de kosten voor automatisering, huisvesting en dienstverlening hoger. Voor Voorne aan Zee resulteert dit in een geraamde deelnemersbijdrage van 1,186 miljoen euro. Dat is hoger dan in de gewijzigde begroting 2026 (1,113 miljoen euro). De opbrengst invorderingskosten wordt apart verrekend en wordt voor Voorne aan Zee geraamd op 156.000 euro. SVHW gaat daarbij uit van voortzetting van het huidige aanmaningsbeleid.

Een eventuele invoering van een kosteloze herinnering kan leiden tot lagere opbrengsten en hogere lasten voor de deelnemers. Hieronder staan de cijfers in een overzicht. Gewijzigd e begroting 2026

Begroting Jaarrekenin 2026 g 2025 (primair) Lasten Baten ontrekking reserve Resultaat Deelnemersbij drage Voorne

€ 15.642.000 € 17.544.000 € 17.911.000 € 17.544.000

Begroting 2027 € € 17.320.00 16.476.000 0 € € 17.320.00 16.476.000 0

€ 207.000 € 2.476.000

-

-

-

€ 1.152.147

€ 1.157.127 € 1.113.429

€ 1.186.000 2

aan Zee Per onderdeel staan hieronder de belangrijkste ontwikkelingen kort weergegeven.  Programma Ondersteuning Dit programma omvat de ondersteunende kosten, zoals huisvesting en kantoorkosten. In 2027 loopt de renovatie en verduurzaming van het pand in Klaaswaal door. Ook vraagt de voorbereiding van Europese aanbestedingen extra capaciteit.  Programma 1: Gegevensbeheer algemeen In 2027 krijgt dit programma extra aandacht door de invoering van mutatiesignalering en hogere kosten voor de Basisregistratie Personen.  Programma 1A: Gegevensbeheer BAG In 2027 stijgen de kosten door actualisatie van de BAG-werkzaamheden en de verdeling van ondersteuningskosten.  Programma 2: WOZ administratie De kosten stijgen in 2027 door verdere uitwerking van nieuwe werkwijzen, zoals het project met secundaire objectkenmerken, en door hogere kosten van landelijke voorzieningen.  Programma 3: Dienstverlening In 2027 stijgen de lasten door indexatie, hogere personeelskosten en meer kosten voor automatisering en invordering. Ook speelt het beleid rond sociaal invorderen een rol.  Paragrafen SVHW houdt een beperkte financiële buffer aan en verwerkt de renovatie van het pand in Klaaswaal in de begroting. Ook zijn de gevolgen van de vaste lening, de kasgeldlimiet, de renterisiconorm en de verdere digitalisering van de organisatie meegenomen.

Daarnaast laat de meerjarenraming zien dat de totale lasten en de deelnemersbijdragen na 2027 verder oplopen. De begroting blijft meerjarig sluitend, maar de kosten stijgen wel geleidelijk. De Ontwerpbegroting 2027 geeft geen aanleiding om een zienswijze in te dienen. Kosteloze herinnering In de Ontwerpbegroting 2027 is geen nieuw beleid opgenomen. Toch vraagt het Algemeen Bestuur van SVHW de gemeenteraden om een zienswijze op de vraag of een kosteloze herinnering vóór een aanmaning moet worden ingevoerd. SVHW wil belastingen op een zorgvuldige en sociale manier innen, met oog voor de menselijke maat. Uit pilots in 2024 en 2025 blijkt dat een kosteloze herinnering wel effect heeft op het betalingsgedrag, maar ook vraagt om aanpassing van het bestaande invorderingsproces. Een kosteloze herinnering is op dit moment niet wettelijk verplicht. SVHW heeft al meerdere maatregelen die passen bij sociaal verantwoord invorderen. Daarom ligt het voor de hand om nu nog geen kosteloze herinnering in te voeren en eerst te wachten op een wettelijke verplichting. De voorgestelde zienswijze voor de Kosteloze herinnering vindt u in de bijgevoegde conceptbrief. 4. Participatie(opbrengst) Niet van toepassing 3

5. Kosten, baten en dekking 1e begrotingswijziging Voor 2026 is de deelnemersbijdrage gesteld op 1.157.127 euro. Na de begrotingswijziging 2026 komt dit uit op € 1.113.429, een geringe verlaging.

4

Begroting 2026 Voor de jaren 2027 – 2030 wordt de deelnemersbijdrage als volgt begroot:

Deelnemersbij drage Voorne aan Zee

Begrotin Begroting Begrotin Begroting g 2027 2028 g 2029 2030 € 1.186.00 € € € 0 1.218.000 1.241.000 1.265.000

De verhoging ten opzichte van de ramingen in de huidige meerjarenbegroting wordt structureel meegenomen in de begroting 2027. 6. Monitoring en evaluatie Tijdens de vergadering van het AB op 9 september 2026 worden de zienswijzen beantwoord en de begrotingsstukken vastgesteld. U ontvangt daarna zelfstandig de stukken van SVHW. Bijlage(n): - aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging 2026 - 1e begrotingswijziging - aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2031 - Ontwerpbegroting 2027 met meerjarenraming 2028-2031 - memo Kosteloze herinnering - conceptbrief zienswijze

5