Document · PDF

Jaarstukken 2024 Syntrophos versie 1.0

Raadsvergadering 8 juli 2025, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Financiële stukken Syntrophos16.919 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

[29]

Afrekenen op basis van PDC Services In de huidige Producten Diensten Catalogus (PDC) zijn producten en diensten benoemd. In de verschillende DVO’s is bepaald dat PDC-services zo veel mogelijk via de P*Q- methode verrekend worden. P*Q wil zeggen dat de afgenomen hoeveelheid (Q) tegen de afgesproken prijs (P) bepaalt hoeveel er voor een service betaald moet worden. In de bijlage C: ‘PDC Services afrekening 2024’ is de afrekening van deze services opgenomen, daarbij is sprake van vijf categorieën services: • Basis infrastructuur • Laptop Devices • Mobile Devices • Special Devices en • Vergaderapparatuur. Onder de ‘Basis Services’ worden de per gemeente in gebruik zijnde thin- en fatclients en toebehoren, inclusief monitoren verrekend. Onder de laptop devices worden de standaard laptops verrekend. Onder de mobile devices worden de standaard mobiele telefoons en de standaard tablets verrekend. Onder Special devices worden verstaan: CAD-stations, FatCliënts, Niet-standaard laptops Niet-standaard Mobiele telefoons / smartphones Extra monitoren van 24 inch Extra monitoren van 30 inch Niet-standaard Tablets. Onder vergaderapparatuur vallen voornamelijk schermen en webcamera’s. In de administratie zijn separate productgroepen gecreëerd voor de verhuur (lease). Het gebruik (opbrengst) wordt berekend op basis van P*Q (zie bijlage C).

Voor Nissewaard € 1.003.826 en voor Voorne aan Zee € 610.629. De kosten worden verzameld op budgetnummer per productgroep. Het verschil tussen de berekende opbrengsten (P*Q) en de kosten, wordt per deelnemer per categorie verrekend op basis van de verhouding gefactureerde P*Q binnen de verschillende lease categorieën computers, beeldschermen, smartphones, laptops, tablets, en vergaderapparatuur. Hierdoor betaalde Nissewaard uiteindelijk slechts € 417.817 voor het gebruik van de leaseproducten, dit komt overeen met 41,62% van de berekende opbrengst op basis van P*Q. Voor Voorne aan Zee is dit respectievelijk € 337.384 en 55,25%.

[30]

4.2

Balans per 31-12-2024

4.2.1 Activa

4.2.1. Activa 31-12-2024 VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa

Bijdragen aan activa in eigendom van derden Investeringen met economisch nut

Materiële vaste activa Totaal VASTE ACTIVA VLOTTENDE Uitzettingen met rentetypische looptijd Uitzettingen in Rijks Schatkist ACTIVA van < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal Uitzettingen met rentetypische looptijd van < 1 jaar Overlopende activa Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen Banksaldi Totaal VLOTTENDE ACTIVA Totaal Activa

31-12-2023

82.768

110.357

Verschil (2024-2023) -27.589

4.667.202 4.749.970 5.219.215

6.418.595 6.528.952 7.835.901

-1.751.393 -1.778.982 -2.616.686

250.392 12.454 5.482.061 3.725.416

690.057 0 8.525.957 4.177.954

-439.665 12.454 -3.043.896 -452.538

300.000 9.507.477 14.257.447

72.037 12.775.948 19.304.900

227.963 -3.268.471 -5.047.453

4.2.2 Passiva

4.2.2. Passiva 31-12-2024 VASTE PASSIVA

Eigen vermogen Totaal Eigen vermogen Voorzieningen

Algemene reserve Gerealiseerd resultaat Voorziening WGA Voorziening Verlofsparen

Totaal Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische Onderhandse lening van openbare looptijd van > 1 jaar lichamen Totaal VASTE PASSIVA VLOTTENDE Netto vlottende schulden met een PASSIVA rentetypische looptijd van < 1 jaar Overige schulden Totaal Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd van < 1 jaar Overlopende passiva Opgebouwde nog te betalen verplichtingen Overige vooruitontvangen Totaal Overlopende passiva Totaal VLOTTENDE PASSIVA Totaal Passiva

[31]

31-12-2023

Verschil (2024-2023)

210.796

210.796 377.978 98.597 476.575 6.100.000

210.796 391.824 0 391.824 9.600.000

0 0 0 -13.846 98.597 84.751 -3.500.000

6.787.371

10.202.620

-3.415.249

1.357.461 1.357.461

1.278.428 1.278.428

79.033 79.033

766.658 5.345.957 6.112.615 7.470.076 14.257.447

2.495.895 5.327.957 7.823.852 9.102.280 19.304.900

-1.729.237 18.000 -1.711.237 -1.632.204 -5.047.453

4.3

Overzicht van Baten en Lasten over 2024

4.3. Overzicht van baten en lasten per programma Kosten ICT 41 Personeelslasten rlv P-begroting 42 Overige Personeelskosten eigen personeel 43 Personeelskosten derden Sub-totaal P-lasten 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contracten en licenties Sub-totaal Materiele kosten Totaal Lasten Bijdragen ICT Bijdrage Nissewaard ICT Bijdrage Voorne aan Zee ICT Bijdragen niet deelnemers ICT Totaal bijdragen ICT Saldo baten en lasten ICT Kosten GEO 41 Personeelslasten rlv P-begroting 42 Overige Personeelskosten eigen personeel 43 Personeelskosten derden Sub-totaal P-lasten 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contracten en licenties Sub-totaal Materiele kosten Totaal Lasten Bijdragen GEO Bijdrage Nissewaard GEO Bijdrage Voorne aan Zee GEO Bijdragen niet deelnemers GEO Totaal bijdragen GEO Saldo baten en lasten GEO Bijdragen Totaal Bijdrage Nissewaard Totaal Bijdrage Voorne aan Zee Totaal Bijdragen niet deelnemers Totaal Totaal bijdragen Saldo baten en lasten Totaal Vennootschapsbelasting Nissewaard VpB Voorne aan Zee VpB Saldo Vennootschapsbelasting Gerealiseerd Resultaat

Budget (B)

Realisatie (R)

% in totaal Verschil in Verschil (R-B) van realisatie % van budget 19,90% 155.064 5,43% 0,50% -212.257 -73,82% 0,23% -45.801 -57,05% 20,63% -102.994 -3,19% 5,98% 97.889 12,12% 0,18% -80.718 -74,54% 16,46% -248.803 -9,08% 2,83% -131.664 -23,51% 53,92% 431.717 5,59% 79,37% 68.421 0,57%

2.856.965 287.541 80.288 3.224.794 807.792 108.289 2.740.089 560.008 7.728.369 11.944.547

3.012.029 75.284 34.487 3.121.800 905.681 27.571 2.491.286 428.344 8.160.086 12.012.968

15.169.341

15.134.768

100,00%

-34.573

8.509.396

8.405.162 6.712.986 16.621 15.134.769 1

55,54% 44,35% 0,53% 100,00%

-104.234

6.643.602 16.340 15.169.338 -3

1.930.575 12.458 19.712 1.962.745 7.968 127.256 34.052 1.057.723 1.226.999

1.762.643 16.424 9.856 1.788.923 9.131 9.390 125.123 26.557 1.188.138 1.358.339

% in totaal van realisatie 11,65% 0,11% 0,07% 11,82% 0,06% 0,06% 0,83% 0,18% 7,85% 8,97%

3.189.744

3.147.262

20,79% 42,99% 56,75% 0,27% 100,00%

Budget (B)

Realisatie (R)

1.366.657

1.352.945

1.823.087 0 3.189.744 0

1.785.956 8.360 3.147.261 -1

9.876.053

9.758.107

8.466.689 16.340 18.359.082 -3

8.498.942 24.981 18.282.030 0

0 0 -3

0 0 0

[32]

53,38% 46,49% 0,14% 100,00% -

-0,23%

-1,22% 1,04% 1,72% -0,23% Verschil in Verschil (R-B) % van budget -167.932 -8,70% 3.966 31,83% -9.856 -50,00% -173.822 -8,86% 1.163 14,60% 9.390 -2.133 -1,68% -7.495 -22,01% 130.415 12,33% 131.340 10,70% 69.384 281 -34.569 4

-42.482

-1,33%

-13.712

-1,00% -2,04% -1,33% -

-37.131 8.360 -42.483 -1 -117.946 32.253 8.641 -77.052 3 0 0 0 3

-1,19% 0,38% 52,88% -0,42% -

4.4

Toelichting op de Balans per 31-12-2024

4.4.1 Toelichting op de balans Activa VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa

Tabel 4.4.1.1. Immateriële vaste activa Jaar 2024 Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Boekwaarde 31-12-2023 110.357

Totaal

Investe -ringen

110.357

Afschrijvingen -27.589

-27.589

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2024 0 82.768

82.768

Materiële vaste activa

Tabel 4.4.1.2. Materiële vaste activa Jaar 2024 Bedrijfsgebouwen

Boekwaarde 31-12-2023 30.049

Investe -ringen 0

AfschrijAfwaarde- Boekwaarde vingen ringen 31-12-2024 -17.911 0 12.138

Machines, apparaten en installaties

4.418.680

715.168

-1.720.030

3.413.818

Overige materiele vaste activa

1.969.867

122.258

-850.879

1.241.246

Totaal

6.418.596

837.426

-2.588.820

4.667.202

De materiële vaste activa hebben uitsluitend betrekking op investeringen met een economisch nut.

[33]

Bedrijfsgebouwen Bestaat uit de verbouwingskosten van de MER in Rockanje en de verbouwingen aan de Uitstraat 8 te Spijkenisse.

Machines, apparaten en installaties Betreft investeringen in hardware in de infrastructuur, werkplekapparatuur en mobiele hardware

Overige materiële vaste activa Ook in de overige materiële activa is geïnvesteerd. Dit betreft voornamelijk software dat conform BBV-voorschriften als materieel vast activum gerubriceerd dient te worden.

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen in Rijks Schatkist Als gevolg van het bankoverschot op 31 december is € 5.219.215 uitgezet in Rijks Schatkist, dit hangt samen met de ontvangsten van de voorschotbetalingen voor het eerste kwartaal 2025 door de deelnemers eind 2024.

Vorderingen op openbare lichamen Deze vorderingen hebben betrekking op deelnemers en niet-deelnemers.

Overlopende activa De overlopende activa bestaan voornamelijk uit vooruitbetaalde contracten die betrekking hebben op het volgende boekjaar en uit nog te factureren bedragen met betrekking tot dit boekjaar, waarvoor in het volgende boekjaar een factuur gestuurd wordt.

Liquide middelen De liquide middelen hebben betrekking op het banksaldo. In onderstaande tabel zijn de dagsaldo gemiddelden in aansluiting op wettelijke voorschriften (drempelbedrag voor Syntrophos bedraagt € 1 miljoen) weergegeven.

4.4.1.3. Aangehouden middelen buiten Rijks Schatkist Jaar 2024 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4

Bedrag 294.000 287.000 290.000 289.000

[34]

4.4.2 Toelichting op de balans Passiva VASTE PASSIVA

Eigen vermogen

Tabel 4.4.2.1. Eigen vermogen Boekwaarde Boekwaarde per 31-12-2024 per 31-12-2023 210.796 210.796

Jaar 2024

Algemene reserve per 1-1 Bestemmingsreserves

Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

210.796

Totaal

Algemene reserve In 2024 hebben er geen toevoegingen en/of onttrekkingen aan de algemene reserve plaatsgevonden.

Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten (ter beschikking staand resultaat over 2024) is € 0.

VOORZIENINGEN WGA-Voorziening In 2016 is deze voorziening ingesteld. De resterende termijn voor het oudste deel van de betalingsverplichting is 1 jaar en 3 maanden en voor het nieuwe deel vanuit 2022 is deze 7 jaar en 10 maanden waarvoor beide in 2024 een herberekening is gemaakt.

Tabel 4.4.2.2. Verloop voorziening WGA 2024 391.824 37.480

Stand per 1 januari 2024 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Aanwendingen Stand per 31 december 2024

0 -51.326 377.978

[35]

Voorziening verlofsparen In 2024 is deze voorziening ingesteld. De voorziening is een verplichting met betrekking tot bovenwettelijk spaarverlof. Ieder volgend jaar zal de mutatie bepaald worden vanuit de personeelsadministratie.

Tabel 4.4.2.3. Verloop voorziening Verlofsparen 2024 Stand per 1 januari 2024 Toevoegingen

0 98.597

Vrijgevallen bedragen Aanwendingen Stand per 31 december 2024

0 0 98.597

Vaste schulden met een rente typische looptijd van > 1 jaar Tabel 4.4.2.4. Leningen portefeuille Coupon datum

Geldgever

30 juni 30 december 31 augustus 16 oktober Totaal

Gem. Nissewaard Gem. Nissewaard Gem. Nissewaard Gem. Nissewaard

Saldo 1 januari 2024 1.200.000 1.400.000 4.000.000 3.000.000 9.600.000

Aflossingen dit boekjaar

Saldo Rente 31 december Soort lening Looptijd percentage 2024

Nieuwe leningen

1.200.000 700.000 1.000.000 600.000 3.500.000

0 0

0 700.000 3.000.000 2.400.000 6.100.000

0,13% -0,30% 2,42% 3,60%

lineair lineair lineair lineair

5 jaar 5 jaar 5 jaar 5 jaar

Onderhandse lening van openbare lichamen Op de bestaande leningen die afgesloten zijn met Nissewaard is conform de leningsovereenkomsten voor een totaal van € 3,5 miljoen afgelost, waarna een saldo resteert van € 6,1 miljoen.

[36]

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Dit betreft nog te betalen bedragen aan leveranciers voor geleverde diensten en de Belastingdienst.

Overlopende passiva Opgebouwde nog te betalen verplichtingen Betreft voornamelijk inkoopfacturen met betrekking tot het boekjaar 2024 met een factuurdatum in 2025 en de verplichting verlofsparen

Vooruit ontvangen Dit betreft de in 2024 van deelnemers ontvangen voorschotbijdrage 1ste kwartaal 2025.

4.4.3 Financiële kentallen Gerapporteerd wordt over de kentallen conform BBV. Vooraf wordt opgemerkt dat Syntrophos een Gemeenschappelijke Regeling is, waarbij het risico bij de deelnemers ligt, Syntrophos een gering eigen vermogen heeft en derhalve vrijwel uitsluitend met vreemd vermogen is gefinancierd. De uitkomsten van de kentallen geven derhalve bijzondere uitkomsten, die niet zonder meer vergeleken kunnen worden met bijvoorbeeld gemeenten. De kengetallen grondexploitatie, belastingcapaciteit en structurele exploitatieruimte zijn niet van toepassing op Syntrophos. In de bijlage ‘Rekenmodel Financiële kengetallen’ zijn de details van deze kengetallen opgenomen.

[37]

4.4.4 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn verplichtingen die financiële consequenties hebben voor de toekomstige jaren, maar niet zijn opgenomen in een balanspost. Syntrophos is gebonden aan een aantal niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hiervan zijn de belangrijkste:

Overeenkomsten diensten met Nissewaard Voor ondersteunende diensten en facilitaire dienstverlening heeft Syntrophos een langlopende overeenkomst met Nissewaard, in 2024 circa € 327.000. Voor huur en servicekosten heeft Syntrophos langlopende overeenkomsten met Nissewaard, in 2024 circa € 325.000. (huur + energievoorschotten)

Overeenkomsten PinkRoccade •

iSamenlevingszaken Tot en met december 2024 loopt een contract met PinkRoccade voor software voor het Sociale domein, jaarlijkse kosten circa € 340.000.

•

iBurgerzaken Tot en met december 2024 loopt een contract met PinkRoccade voor software voor Burgerzaken, jaarlijkse kosten circa € 275.000.

•

iConnect Tot en met december 2024 loopt een contract met PinkRoccade voor software voor het Sociale domein, jaarlijkse kosten circa € 305.000.

•

Financiën & Services Tot en met december 2024 loopt een contract met PinkRoccade voor software voor Financiën & Services, jaarlijkse kosten circa € 254.000.

In 2025 is er een nieuw contract aangegaan met PinkRoccade met een totaal van € 1.250.000.

Overeenkomsten Centric •

Key2Belastingen : een contract dat om bedrijfsvoeringstechnische redenen bij de deelnemer niet binnen een periode van 1 jaar opgezegd kan worden. Kosten in 2024 € 145.000.

•

Key2Burgerzaken: een contract dat om bedrijfsvoeringstechnische redenen bij de deelnemer niet binnen een periode van 1 jaar opgezegd kan worden. Kosten in 2024 € 191.000.

•

Portaal Leefomgeving: een contract dat om bedrijfsvoeringstechnische redenen bij de deelnemers niet binnen een periode van 1 jaar opgezegd kan worden. Kosten in 2024 € 176.000.

[38]

Overig •

Verbindingen Eurofiber: Aan diverse glasvezelverbindingen en internetverbindingen is in 2024 circa € 260.000 euro betaald, het contract loopt tot 2026.

Grote vooruitbetaalde contracten VM-Ware Microsoft Trendmicro NTT rubrik NTT Lifecycle

: vooruitbetaald periode 7-4-2023 t/m 6-4-2025; : vooruitbetaald periode 1-9-2024 t/m 31-8-2025; : vooruitbetaald periode 1-1-2023 t/m 31-12-2025; : vooruitbetaald periode 1-1-2024 t/m 31-12-2025; : vooruitbetaald periode 1-7-2022 t/m 30-6-2027.

[39]

4.5

Toelichting op de staat van Baten en Lasten

4.5.0.1

Diensten naar DVO-indeling

Tabel 4.5.0.1. toont de door Syntrophos geleverde diensten in 2024, volgens de DVO-indeling. Hierin worden de niet-deelnemers niet meegenomen.

Tabel 4.5.0.1. Diensten naar DVO indeling Programma

Services

ICT

Realisatie vorig jaar 8.961.831 5.028.644

1.162.630 655.089 15.808.194 2.400.420 250.894

57.050 2.708.363 7.904 18.524.461

In % Budget Realisatie van totale 2024 2024 realisatie (B) (R) 29% 5.682.709 5.353.208 3% 534.552 586.647 17% 2.972.962 3.092.568 26% 4.661.944 4.778.145 3% 550.895 552.380 4% 749.936 755.201 83% 15.152.998 15.118.149 10% 2.008.595 1.838.938 1% 118.224 108.506 2% 331.350 403.139 4% 726.373 784.999 0% 5.200 3.319 17% 3.189.742 3.138.901 0% 0 0 100% 18.342.740 18.257.050

Uit deze tabel blijkt onder meer dat • • •

De gerealiseerde totale bijdragen ( = kosten) € 85.690) onder de begroting zijn gebleven; 83% van de kosten heeft betrekking op geleverde ICT-diensten en 17% van de kosten heeft betrekking op GEO-diensten

[40]

Verschil (R-B) -329.501 52.095 119.606 116.201 1.485 5.265 -34.849 -169.657 -9.718 71.789 58.626 -1.881 -50.841 0 -85.690

Verschil in % van Budget -6% 10% 4% 2% 0% 1% 0% -8% -8% 22% 8% -36% -2%

4.5.0.2

Afrekening Nissewaard

Tabel 4.5.0.2. Afrekening Nissewaard Programma

Services

ICT

Basis dienstverlening (gezamenlijk) Basis dienstverlening (specifiek) Contracten ICT (gezamenlijk) Contracten ICT (specifiek) Ontwikkel Opdrachten Verhuur devices Totaal programma ICT GEO Basis dienstverlening (gezamenlijk) Basis dienstverlening (specifiek) Contracten GEO gezamenlijk) Contracten GEO (specifiek) Ontwikkel Opdrachten Totaal programma GEO VpB Vennootschapsbelasting Totale bijdrage Gefactureerde voorschotten basisdienstverlening Gefactureerde exploitatie Gefactureerde mobiele hardware Gefactureerde extra opdrachten Totaal gefactureerd Nog te crediteren contract Nog te factureren extra opdrachten Nog te factureren gelieerde accounts Totaal nog te factureren

Realisatie vorig jaar 5.191.111 2.603.781

296.298 369.453 8.460.642 1.030.102 116.290

37.799 1.184.191 0 9.644.833

Budget 2024 (B) 3.396.555 304.503 1.771.291 2.332.346 301.268 403.433 8.509.396 866.508 32.583 142.944 323.920 700 1.366.655 0 9.876.051

Realisatie 2024 (R) 3.118.660 358.832 1.842.552 2.410.229 257.072 417.817 8.405.162 793.318 30.265 173.914 352.354 3.094 1.352.945 9.758.107 9.020.651

In % van totale realisatie 32% 4% 19% 25% 3% 4% 86% 8% 0% 2% 4% 0% 14% 0% 100%

Verschil (R-B) -277.895 54.329 71.261 77.883 -44.196 14.384 -104.234 -73.190 -2.318 30.970 28.434 2.394 -13.710 0 -117.944

Verschil in % van Budget -8% 18% 4% 3% -15% 4% -1% -8% -7% 22% 9% 342% -1% -1%

907 74.439 9.095.997 -11.525 185.727 49.200 223.402

Eindafrekening (eindfactuur)

438.708

De bijdrage van Nissewaard bestaat voor 86% uit ICT-diensten. De bijdrage voor GEO-diensten is 14% van het totaal. Per saldo is de bijdrage van Nissewaard € 117.944 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door € 104.234 lagere ICT-bijdrage en € 13.710 lagere GEO-bijdrage. Met betrekking tot 2024 is de totale bijdrage € 9.758.107, terwijl reeds € 9.020.651 gefactureerd is en er nog € 223.402 gefactureerd is begin 2025. Na vaststelling van de jaarrekening 2024 zal er een eindafrekening verstuurd worden van € 438.708.

[41]

4.5.0.3

Afrekening Voorne aan Zee

Tabel 4.5.0.3. Afrekening Voorne aan Zee Programma

Services

ICT

Basis dienstverlening (gezamenlijk) Basis dienstverlening (specifiek) Contracten ICT (gezamenlijk) Contracten ICT (specifiek) Ontwikkel Opdrachten Verhuur devices Totaal programma ICT GEO Basis dienstverlening (gezamenlijk) Basis dienstverlening (specifiek) Contracten GEO gezamenlijk) Contracten GEO (specifiek) Ontwikkel Opdrachten Totaal programma GEO VpB Vennootschapsbelasting Totale bijdrage Gefactureerde voorschotten basisdienstverlening Gefactureerde mobiele hardware Gefactureerde extra opdrachten Gefactureerd fusie Voorne aan Zee Totaal gefactureerd Nog te factureren extra opdrachten Nog te factureren gelieerde accounts Nog te factureren fusie Voorne aan Zee Totaal nog te factureren

Realisatie vorig jaar 3.770.720 2.424.863

866.332 285.636 7.347.551 1.370.318 134.604

19.251 1.524.172 0 8.871.723

Budget 2024 (B) 2.286.154 230.049 1.201.671 2.329.598 249.627 346.503 6.643.602 1.142.087 85.641 188.406 402.453 4.500 1.823.087 0 8.466.689

Eindafrekening (creditnota)

Realisatie 2024 (R) 2.234.548 227.815 1.250.016 2.367.916 295.308 337.384 6.712.986 1.045.620 78.241 229.225 432.645 225 1.785.956 8.498.943 8.518.864 209 123.103 31.131 8.673.308 103.562 118.800 37.736 260.099

In % van totale realisatie 26% 3% 15% 28% 3% 4% 79% 16% 2% 0% 0% 0% 21% 0% 100%

Verschil (R-B)

Verschil in % van Budget

-51.606 -2.234 48.345 38.318 45.681 -9.119 69.384 -96.467 -7.400 40.819 30.192 -4.275 -37.131 0 32.254

-2% -1% 4% 2% 18% -3% 1% -8% -9% 22% 8% -95% -2%

-434.464

De bijdrage van Voorne aan Zee bestaat voor 79% uit ICT-diensten. De bijdrage voor GEO-diensten is 21% van het totaal. Per saldo is de bijdrage van Voorne aan Zee € 32.254 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door € 68.384 hogere ICT-bijdrage en € 37.131 lagere GEO-bijdrage. Met betrekking tot 2024 is de totale bijdrage € 8.498.943, terwijl reeds € 8.518.864 gefactureerd is en er nog € 260.099 gefactureerd is begin 2025. Na vaststelling van de jaarrekening 2024 zal er een credit eindafrekening verstuurd worden van € 434.464.

[42]

4.5.1 Toelichting op programma ICT Binnen het programma ICT komt het resultaat als volgt tot stand:

Tabel 4.5.1. Baten en lasten programma ICT Kosten categorie 41 Personeelslasten rlv P-begroting 42 Overige Personeelskosten eigen personeel 43 Personeelskosten derden Sub-totaal P-lasten 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contracten en licenties Sub-totaal Materiele kosten Totaal Lasten

Budget (B)

Realisatie (R)

2.856.965 287.541 80.288 3.224.794 807.792 108.289 2.740.089 560.008 7.728.369 11.944.547

3.012.029 75.284 34.487 3.121.800 905.681 27.571 2.491.286 428.344 8.160.086 12.012.968

15.169.341

15.134.768

100,00%

-34.573

-0,23%

Bijdragen Nissewaard NSW beheer NSW ontwikkel opdrachten Totaal Nissewaard

8.213.777 301.268 8.515.045

8.148.090 257.072 8.405.162

96,94% 3,06% 100,00%

-65.687 -44.196 -109.883

-0,80% nvt -1,29%

Voorne aan Zee VaZ beheer VaZ ontwikkel opdrachten Totaal Voorne aan Zee

6.388.328 249.627 6.637.955

6.417.679 295.307 6.712.986

95,60% 4,40% 100,00%

29.351 45.680 75.031

0,46% 18,30% 1,13%

Totaal Deelnemers Beheer Ontwikkel opdrachten Totaal Deelnemers

14.602.105 550.895 15.153.000

14.565.769 552.379 15.118.148

96,35% 3,65% 100,00%

-36.336 1.484 -34.852

-0,25% 0,27% -0,23%

16.340

16.621

100,00%

281

1,72%

Totaal bijdragen Beheer Ontwikkel opdrachten Totaal bijdragen

14.618.445 550.895 15.169.340

14.582.390 552.379 15.134.769

96,35% 3,65% 100,00%

-36.055 1.484 -34.571

-0,25% 0,27% -0,23%

Resultaat Syntrophos

-1

Niet deelnemers

[43]

Bijdragen ICT De bijdragen van deelnemers zijn € 34.571 lager dan begroot en de bijdragen Niet deelnemers is vrijwel gelijk gebleven.

Lasten ICT De lasten binnen het programma ICT vallen € 34.573 lager uit dan begroot. • • • • • •

De personeelskosten zijn € 102.994 lager dan begroot. Dit komt deels door het niet invullen van vacatures en deels door niet meer in te huren op vacatures De overige kosten zijn € 97.889 hoger dan begroot. De rente en bankkosten zijn € 80.718 lager dan begroot. De rente op schatkistbankieren was hoger dan verwacht De kapitaalslasten zijn € 248.803 lager dan begroot. Dit komt door uitgestelde investeringen De uitbestedingen zijn € 131.664 lager dan begroot. Dit komt doordat er is afgesproken zo min mogelijk in te huren De contracten en licenties zijn € 431.717 hoger dan begroot. Dit komt door indexeringen en meer contracten zoals verklaard in paragraaf 3.1.2

Resultaat ICT Alle ICT-kosten zijn doorberekend op kostprijsbasis. Het resultaat (saldo van baten en lasten) is daarom 0.

[44]

4.5.2 Toelichting op programma GEO-informatie De resultaten voor het programma GEO zijn:

Tabel 4.5.2. Baten en lasten programma GEO Kosten categorie 41 Personeelslasten rlv P-begroting 42 Overige Personeelskosten eigen personeel 43 Personeelskosten derden Sub-totaal P-lasten 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contracten en licenties Sub-totaal Materiele kosten Totaal Lasten

Budget (B)

Realisatie (R)

% in totaal Verschil in Verschil (R-B) van realisatie % van budget 56,01% -167.932 -8,70% 0,52% 3.966 31,83% 0,31% -9.856 -50,00% 56,84% -173.822 -8,86% 0,29% 1.163 14,60% 0,30% 9.390 3,98% -2.133 -1,68% 0,84% -7.495 -22,01% 37,75% 130.415 12,33% 43,16% 131.340 10,70%

1.930.575 12.458 19.712 1.962.745 7.968 127.256 34.052 1.057.723 1.226.999

1.762.643 16.424 9.856 1.788.923 9.131 9.390 125.123 26.557 1.188.138 1.358.339

3.189.744

3.147.262

100,00%

-42.482

-1,33%

Bijdragen Nissewaard NSW beheer NSW ontwikkel opdrachten Totaal Nissewaard

1.365.957 700 1.366.657

1.349.851 3.094 1.352.945

99,77% 0,23% 100,00%

-16.106 2.394 -13.712

-1,18% 342,00% -1,00%

Voorne aan Zee VaZ beheer VaZ ontwikkel opdrachten Totaal Voorne aan Zee

1.818.587 4.500 1.823.087

1.785.731 225 1.785.956

99,99% 0,01% 100,00%

-32.856 -4.275 -37.131

-1,81% -95,00% -2,04%

Totaal Deelnemers Beheer Ontwikkel opdrachten Totaal Deelnemers

3.184.544 5.200 3.189.744

3.135.582 3.319 3.138.901

99,89% 0,11% 100,00%

-48.962 -1.881 -50.843

-1,54% -36,17% -1,594%

8.360

100,00%

8.360

Totaal bijdragen Beheer Ontwikkel opdrachten Totaal bijdragen

3.184.544 5.200 3.189.744

3.143.942 3.319 3.147.261

99,89% 0,11% 100,00%

-40.602 -1.881 -42.483

-1,27% -36,17% -1,33%

Resultaat Syntrophos

-1

Niet deelnemers

Bijdragen GEO De bijdragen van deelnemers zijn € 50.843 lager dan begroot. De bijdragen van Niet deelnemers was niet begroot en valt dus € 8.360 hoger uit.

[45]

Lasten GEO De lasten binnen het programma GEO pakken € 42.482 lager uit dan begroot. • •

De personeelslasten zijn € 173.822 lager dan begroot, als gevolg van onvervulde vacatures. De contracten en licenties zijn € 130.415 hoger dan begroot. De verklaring hiervoor is reeds benoemd in paragraaf 3.1.2

Resultaat GEO Alle GEO-kosten zijn doorberekend op kostprijsbasis. Het resultaat (saldo van baten en lasten) is daarom 0.

[46]

4.5.3 Incidentele baten en lasten

Tabel 4.5.3. Incidentele baten & Lasten (ontwikkel opdrachten) Jaar 2024 Lasten Totaal Lasten Bijdragen

ICT GEO ICT GEO

Totaal Bijdragen Saldo van Incidentele Baten en Lasten

Realisatie Budget (B) Realisatie voorgaand (R) jaar 1.225.735 550.895 552.379 67.406 5.200 3.319 1.293.141 556.095 555.698 1.225.735 550.895 552.379 67.406 5.200 3.319 1.293.141 556.095 555.698 0 0 0

Verschil (R-B) 1.484 -1.881 -397 1.484 -1.881 -397 0

Het kenmerk van ontwikkelopdrachten is dat deze baten en lasten niet primair begroot worden en derhalve niet opgenomen zijn in de (meerjaren-)begrotingen. De (meerjaren-)begrotingen bevatten alleen de baten en lasten van de standaard dienstverlening en omdat de kosten (zonder opslag) doorberekend worden aan de deelnemers is sprake van structureel evenwicht.

[47]

4.5.4 Taakvelden

Tabel 4.5.4. Taakvelden Taakveld

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

0.4 Overhead intern 0.4 Overhead ICT Totaal overhead taakveld 0.4 0.5 Treasury 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat 8.1 Ruimtelijke Ordening Totaal Taakvelden

2.183.536 14.318.149 16.501.685 186.653 0 0 0 2.456.101 19.144.439

4.232 15.813.845 15.818.077 182.421 0 0 0 3.143.941 19.144.439

-2.179.304 1.495.696 -683.608 -4.232 0 0 0 687.840 0

Toelichting aansluiting taakvelden: 0.4 - Overhead Intern, betreft kosten directie en staf die toegerekend wordt aan de programma’s ICT & GEO. 0.4 - Overhead ICT, betreft alle kosten van het programma ICT, inclusief eigen overhead. 0.5 - Treasury, sluit aan op de externe baten en lasten uit tabel 3.2.4. 0.9 - Vennootschapsbelasting, zie tabel 4.3 het overzicht van baten en lasten. 0.11 - Resultaat, zie tabel 4.3 het overzicht van baten en lasten. 8.1 - Ruimtelijke Ordening, betreft alle kosten van het programma GEO, inclusief eigen overhead.

[48]

4.6

Kredieten 2024

Het bestuur van Syntrophos heeft voor het jaar 2024 in totaal € 2.233.240 investeringskrediet beschikbaar gesteld. Hiervan is € 837.426 uitgegeven, € 205.889 betreft uitgaven aan nog onderhanden investeringen en € 245.814 valt vrij. Dit jaar hevelt Syntrophos investeringsbudget over € 1.150.000. Doorlopende en nieuwe investeringen worden uit het beschikbare investeringsbudget voor 2025 gefinancierd. De lagere investeringen brengen de komende jaren lagere kapitaallasten met zich mee. In totaal is voor € 590.313 geïnvesteerd in hardware voor de deelnemers die via prijs x hoeveelheid (P*Q) aan de deelnemers verhuurd worden. In bijlage B is de investeringen in deze hardware zichtbaar.

[49]

4.7

Rechtmatigheidsverantwoording

In deze rechtmatigheidsverantwoording geeft het Bestuur aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en financiële verordening en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium bij de desbetreffende financiële beheershandelingen en transacties. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 26 april 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief mutaties in de reserves en is daarmee vastgesteld op € 548.461. Conclusie Het bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag € 661.004 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van € 548.461.

Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het bestuur overigens een bedrag van € 661.004 acceptabel op basis van door het bestuur vastgestelde afspraken. Begrotingscriterium

X 1 miljoen

1A. Overschrijding lasten programma's (of indien van toepassing een ander door het Bestuur vastgesteld autorisatieniveau)

0,7

1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het Bestuur zijn gemeld.

Totaal begrotingsonrechtmatigheden

0,7

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid (financiële verordening).

0,7

De niet acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht.

Voorwaardencriterium 5. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed M&O criterium 6. Geen bevindingen. Totaal onrechtmatigheden

0,7

Waarvan acceptabel

0,7

Waarvan niet-acceptabel

In de paragraaf bedrijfsvoering heeft het bestuur beschreven welke actie zij onderneemt om de afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

[50]

4.8

WNT-verantwoording Syntrophos

De WNT is van toepassing op Syntrophos. Het voor Syntrophos toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000,00 (dit is het algemeen bezoldigingsmaximum).

4.8.1 Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2024 bedragen x € 1 Functiegegevens5 Aanvang6 en einde functievervulling in 2023

A.R. Mittertreiner Directeur 01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

1,0

Dienstbetrekking?8

Bezoldiging9 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

134.313,42

Beloningen betaalbaar op termijn

22.100,40

Subtotaal

156.413,82

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11 Bezoldiging

233.000,00

N.v.t.

156.413,82

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan12

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling13

N.v.t.

[51]

Gegevens 2023 bedragen x € 1

A.R. Mittertreiner

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2023

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

126.504,53

Beloningen betaalbaar op termijn

20.436,36

Subtotaal

146.940,89

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

223.000,00

Bezoldiging

146.940,89

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 of minder

Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder.

Gegevens 2024 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

Dhr. C.A. Hottentot

Voorzitter (Gemeente Nissewaard)

Dhr. R.M. van der Kooi

Bestuurder (Gemeente Voorne aan Zee)

4.8.2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Niet van toepassing.

4.8.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven genoemde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Aftopping pensioenopbouw Er zijn geen afspraken inzake compensatie aftopping pensioenopbouw gemaakt.

[52]

5. OVERIGE GEGEVENS 5.1

Bijzondere gebeurtenissen na balansdatum

Niet van toepassing.

5.2

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant is na de bijlagen opgenomen.

[53]

Bijlagen bij de Jaarstukken 2024 Syntrophos

[54]

Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke ICT- en GEO-diensten

Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. In de toetredingsovereenkomst Hellevoetsluis is onder punt 5 is bepaald dat de verdeelsleutel op basis 50% van het aantal inwoners en 50% van het gecorrigeerd aantal accounts gehanteerd zou blijven tot en met 2020. Vanaf 2021 zal de verdeelsleutel bepaald worden op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens standaard verdeelsleutels voor kosten gezamenlijke ICT en GEO diensten 2024 Jaarrrekening 2024 Opp.land Inwoners Gecorr. # Active Accounts 2024 E-mail -accounts 2024 in KM2 per 1-1- accounts 2024 Deelnemer 2023 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Voorne aan Zee 121,83 74.304 836,6 768 794 812 811 796,3 114 90 89 89 95,5 Nissewaard 73,58 87.639 1219,0 1.193 1.229 1.203 1.228 1.213,3 52 55 56 55 54,5 Totaal 195,41 161.943 2.055,6 1.961 2.023 2.015 2.039 2.009,5 166 145 145 144 150,0

•

• • • •

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het CBS. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch (bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen. Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS gegevens. De aantallen actieve accounts en e-mailaccounts zijn gebaseerd op tellingen die afgestemd zijn met de demandmanagers van de deelnemers. Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden. Deze worden volgens de afspraken separaat gefactureerd aan deze niet deelnemers. De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de jaarstukken.

Deze basisgegevens zijn bepalend voor de verdere uitwerking van de standaardverdeelsleutels voor de kosten van de gezamenlijke ICT en GEO-diensten.

[55]

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de actieve accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mailaccounts. De sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Accounts 2024 Netto # Jaarrrekening accounts Active # e-mail Totaal # 2024 30% vorig jaar (gemid.) (30%) Accounts Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

836,6 1219,0 2055,6

796,3 1213,3 2009,5

95,5 54,5 150,0

28,7 16,4 45,0

824,9 1229,6 2054,5

Verdeel sleutel in #

in %

830,8 1224,3 2055,1

40,42% 59,58% 100%

Nissewaard; 59,58%

Voorne aan Zee; 40,42%

P*Q In bijlage C is de berekening van de opbrengsten opgenomen van de diensten waarvoor een prijs vastgesteld is in de PDC. De kosten worden per deelnemer verzameld. In 2024 zijn in de administratie separate productgroepen voor de verhuur (lease) ingevoerd. Het verschil tussen opbrengsten (P*Q) en de kosten, wordt per deelnemer verrekend op basis van de verhouding gefactureerde P*Q binnen de lease categorieën computers, beeldschermen, smartphones, laptops, tablets, en vergaderapparatuur, zodat het resultaat van Syntrophos € 0 is.

Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 2/3 gebaseerd op het landoppervlakte en voor 1/3 op het aantal inwoners per deelnemende gemeente.

Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten Nissewaard; 43,14% Jaarrrekening GEO Inwoners (33,3%) Land opp. (67,7%) 2024 # % Km2 % sleutel Voorne aan Zee 74.304 45,88% 121,83 62,35% 56,86% Nissewaard 87.639 54,12% 73,58 37,65% 43,14% Totaal 161.943 100,0% 195,41 100,0% 100%

[56]

Voorne aan Zee; 56,86%

Bijlage B

Specificatie van het krediet 2024

Investeringsnummer

O mschrijv ing

PGR

Administratie ve wijz ig ing en (B )

B eg roting 2024 (A)

B eg roting 2024 (A+B )

R ealisatie 2024 (C)

O v erhev eling 2024

S yntropho 740000 750359 750397 750403 750406 750409 750410 750411 750412

P D C producten (lease) NS X-T upgrade en vernieuwen LC vernieuwing netwerk accesslaag LC Netwerkauthenticatietool CompasCloud VP W E xact (E O L & P roquro) S yntrophos LC W erkplek LC W indowsservers LC Microstation P rojectwise T otaal S yntrophos

I I I I I I I I

- Nader te bepalen ICT inv esteringsbudget: - ICT -G E O V erhuur apparatuur T otaal Nader te bepalen

I G I

590.313 50.000 115.000 50.000 34.200 40.000 205.000 50.000 40.000 1.174.513

1.642.927

-584.200

1.058.727

590.313 2.233.240

-590.313 -1.174.513

0 1.058.727

0 0

900.000

0 2.233.240

837.426

1.150.000

558.846 35.205 101.660 37.475 3.351 34.135 54.662 8.612 3.480 837.426

13.000 12.000

150.000 40.000 35.000 250.000

Nader te bepalen investering sbudg et 750501

750999

T O T A A L 2024

2.233.240

[57]

900.000

Bijlage C

PDC Services afrekening 2024

Jaarkosten 2024 bedrag services per deelnemer Service

Product of dienst

Basis Infrastructuur Services

Standaard werkplek Monitoren

76.392 186.214 262.606

49.381 124.545 173.926

125.773 310.759 436.532

Laptop (standaard)

281.957

238.250

520.207

281.957

238.250

520.207

166.390 27.596 193.986

132.266 14.852 147.118

298.656 42.448 341.104

CAD-station FatCliënt Niet-standaard laptop Niet-standaard Mobiele telefoon / smartphone Monitor incl. webcam Niet-standaard Tablet

28.068 4.313 139.693

10.176 1.729 0

38.244 6.042 139.693

8.309 72 62.481 242.935

180 0 39.250 51.335

8.489 72 101.731 294.270

Meetingboards & Meetup camera's

22.341

€ 1.003.826

€ 610.629

€ 1.614.455

€ 436.532 € 1.177.923 € 1.614.455

Nissewaard Voorne aan Zee € 262.606 € 173.926 € 741.220 € 436.703 € 1.003.826 € 610.629

Totaal € 436.532 € 1.177.923 € 1.614.455

€ 436.532 € 1.177.923 € 1.614.455

Nissewaard Voorne aan Zee 60,16% 39,84% 62,93% 37,07% 62,18% 37,82%

Totaal 27,04% 72,96% 100,00%

Nissewaard Voorne aan Zee 266.991 175.655 28.068 10.176 708.767 424.798

Totaal 442.646 38.244 1.133.565

Totaal Basis Infrastructuur Services Laptop Device Services Totaal Laptop Device Services Mobiele telefoon / smartphone (standaard) Tablet (standaard)

Mobiel Device Services Totaal Mobiel Device Services Special Device Services

Totaal Special Device Services Vergaderapparatuur Totaal Vergaderapparatuur

Eindtotaal:

Bijdragen services per deelnemer in cijfers: Basis Services Basis Plus Services Totaal: Bijdragen services per deelnemer in verhouding tot totaal: Basis Services Basis Plus Services Totaal:

Nissewaard Voorne aan Zee

Totaal

Samenvatting doorbelasting PxQ 2024 Doorbelasting services (PxQ)

2024

Basis dienstverlening Basis dienstverlening Verhuur devices

(gezamenlijk) (specifiek) PxQ Teruggave verhuur

Saldo verhuur devices Totaal doorbelasting services (PxQ)

708.767 1.003.826

[58]

424.798 610.629

1.133.565 1.614.455

Bijlage D

Verloop begroting 2024 in P&C rapportages

Bijlage D Verloop Primaire begroting en begrotingswijzigingen 2024 in P&C rapportages

2024 (in €) Lasten 41 Personeelslasten rlv P-begroting 42 Overige Personeelskosten eigen personeel 43 Personeelskosten derden Sub-totaal P-lasten 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslsasten 47 Uitbesteding 49 Contracten en licenties 50 Saldo bedrijfsvoering Totaal Lasten Bijdragen Nissewaard NSW beheer NSW extra opdrachten Totaal Nissewaard

Begrotingswijzigingen Primaire Begroting 2024

2de Tussenrap. 2023

3de Tussenrap. 2023

4.884.956 372.807

127.169

5.257.763 840.240 -18.096 2.441.754 196.656 9.149.200 -1.560 17.865.957

127.169

9.361.333

Conversie CODA naar Exact

340 340

412.516

1.271 -3 1.256 2.524 -2.544

Overheveling budgetten 2023 naar 2024

1ste Tussenrap. 2024

120.322

-429.638

237.404

-429.298

144.109

-456.360

9.361.333

144.109

-456.360

8.398.524

93.286

27.062

-5

256.901

73.850

-65.673 188.074 122.401

552.794 23.384 576.178

40.976

80.255 80.255

-321.532 926 -320.606

-40.976 -40.976

51.356 83.155 134.511

231.262 24.310 255.572

0 0 0

-14.317 271.229 256.912

27.062

-5

Totaal Deelnemers Beheer Extra opdrachten Totaal Deelnemers

17.759.857 0 17.759.857

237.395 0 237.395

-429.298 0 0

18 0 18

0 290.431 290.431

Resultaat Syntrophos

-90.401

290.432

93.286

Totaal bijdragen Beheer Extra opdrachten Totaal bijdragen

71.250 -7.000

62.464 -71.554 1.560 166.004

106.100

40.976

Begroting 2024 na overheveling

Totaal Begrotingswijzigingen

0 -11.600

208.882

8.398.524

Overheveling budgetten 2024 naar 2025

0 9.600

36.100 156.422 -984 18.096

210.176 210.176

3de Tussenrap. 2024

-346.177 -72.804 -19.246 -438.227 -18.772 108.289 13.061 145.209 447.341

-302.281

2de Tussenrap. 2024

81.550 81.550

Voorne aan Zee VaZ beheer VaZ extra opdrachten Totaal Voorne aan Zee

Niet deelnemers (beheer)

adm.corr. omdat de eindstand 1TR24 niet gelijk is aan startsituatie 2TR24 *)

-102.001

-97.415 -72.807 100.000 -70.222 -24.300 126.385 425.591 397.404 -363.109 1.560 493.309

4.787.541 300.000 100.000 5.187.541 815.940 108.289 2.867.345 594.060 8.786.091 0 18.359.266

-1.494 41.500 40.006

-27.217 -27.217

214.375 305.996 832.599

9.575.708 305.996 9.881.704

-5.506 39.350 33.844

-74.784 -74.784

-196.315 258.823 -57.835

8.202.209 258.823 8.461.032

-7.000 80.850 73.850

0 -102.001 -102.001

18.060 564.819 774.764

17.777.917 564.819 18.342.736

-89.568

16.532

-89.568

17.865.957 0 17.865.957

237.395 0 237.395

-429.298 0 -429.298

18 0 18

0 290.431 290.431

141.694 24.310 166.004

0 0 0

-14.317 271.229 256.912

-7.000 80.850 73.850

0 -102.001 -102.001

-71.508 564.819 493.311

17.794.449 564.819 18.359.268

-1

-11

-2

[59]

Bijlage E

Overheveling lopende projecten van 2024 naar 2025

[60]

Bijlage F

Rekenmodel financiële kengetallen

Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

jaarrekening 2024 28,49% 28,49% 1,48% 100,00% -

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) € € € €

jaarrekening 2024 6.100.000 1.343.516 6.112.616 13.556.132

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openbare lichamen, woningbouwcorporaties, deelnemingen, ov. verbonden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c)

€ € € € €

5.482.061 300.000 3.711.472 9.493.533 9.493.533

Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

€

14.257.447

€ €

jaarrekening 2024 210.796 14.257.447

Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

Art. 17, ond. c

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva Solvabiliteitsratio = A/B

[61]

Bijlage G

Kerncijfers

KERNCIJFERS Trendlijn

2020

2021

2022

2023

2024

Bijdragen: Nissewaard Voorne aan Zee Niet-deelnemers Totaal

8.131.563 8.639.549 9.070.194 9.649.453 9.758.107 6.322.892 7.465.714 9.758.865 8.875.007 8.498.942 244.478 253.926 173.521 78.485 24.981 14.698.933 16.359.189 19.002.581 18.602.945 18.282.030

Begroting vs Jaarrekening: Jaarrekening Begroting Verschil in € (jaarrekening-begroting) Verschil in % begroting

14.698.933 16.359.189 19.002.581 18.602.946 18.282.030 14.488.853 16.865.182 19.227.351 18.657.169 18.359.082 210.080 -505.993 -224.770 -54.223 -77.052 1,45% -3,00% -1,17% -0,29% -0,42%

Personeelskosten : Salariskosten etc. eigen personeel Personeelskosten derden Subtot Personeelskosten (eigen en derden) Overige personeelskosten Totaal Personeelkosten (eigen, overige en derden)

3.166.346 1.285.083 4.451.429 368.511 4.819.940

3.502.091 1.145.159 4.647.251 278.174 4.925.425

3.744.028 895.483 4.639.510 500.025 5.139.535

4.186.105 681.020 4.867.125 375.252 5.242.377

4.774.672 44.343 4.819.015 91.709 4.910.724

4.819.940 5.868.242 2.508.437 660.809 935.105

4.925.425 7.133.640 3.098.538 687.347 698.206

5.139.535 7.996.049 3.345.767 676.520 1.933.634

5.242.377 8.225.479 3.252.917 630.278 1.256.767

4.910.724 9.348.224 2.616.409

Kosten per categorie: Personeelkosten (eigen, overige en derden) Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige lasten Uitbesteding Rente en bankkosten Bedrijfskosten opgenomen in investeringen Vennootschapsbelasting Totaal

914.811 454.901 36.960 -93.600 -189.075 -88.925 -12.775 0 0 5.108 0 7.904 0 14.698.933 16.359.189 19.002.580 18.602.947 18.282.029

Kosten per producttype: Standaard gezamelijke dienstverlening Specifieke standaarddienstverlening NSW Specifieke standaarddienstverlening VaZ Specifieke standaarddienstverlening 3e Extra Opdrachten Totaal

10.098.679 10.069.283 10.259.007 11.469.312 11.309.743 2.526.085 3.136.231 3.208.826 3.089.524 3.179.583 1.293.951 2.589.368 3.100.103 2.840.411 3.234.192 83.697 121.593 33.061 -16.716 2.336 696.521 442.713 2.401.583 1.220.415 556.174 14.698.933 16.359.189 19.002.581 18.602.946 18.282.028

Kosten per programma: ICT GEO Totaal

12.047.648 13.617.658 16.188.265 15.796.483 15.134.768 2.651.285 2.741.531 2.814.315 2.806.462 3.147.262 14.698.933 16.359.189 19.002.580 18.602.945 18.282.030

Personeel in FTE: Formatie (gepland) Bezetting (werkelijk) Vacatures

47,0 43,2 3,8

49,4 44,6 4,8

53,0 48,9 4,1

55,0 48,6 6,4

55,0 49,7 5,3

3.814.822

2.830.982

1.513.282

2.066.323

837.426

Netto aantal active accounts: Nissewaard Voorne aan Zee Totaal

1.066 816 1.881

1.070 797 1.868

1.111 820 1.931

1.219 837

1.224 831 2.055

Verdeelsleutel gezamelijke kosten ICT: Nissewaard Voorne aan Zee

55,4% 44,6%

57,3% 42,7%

57,8% 42,3%

58,5% 41,6%

59,6% 43,1%

Verdeelsleutel gezamelijke kosten GEO: Nissewaard Voorne aan Zee

42,2% 57,8%

42,5% 57,5%

43,1% 56,9%

Investeringen

[62]

Controleverklaring accountant

[63]

Controleverklaring accountant Volgt later

[64]

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15616340/1