Document · PDF

Jaarstukken 2023 Syntrophos 0.93

Raadsvergadering 2 juli 2024, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Jaarrekening 2023 Syntrophos14.525 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Realisatie vorig jaar 4.503.359 2.680.764 314.321 394.503 7.892.947 968.423 132.556 78.717 -2.449 1.177.247 0 9.070.194

Budget 2023 (B) 5.048.451 2.446.527 385.966 133.996 8.014.940 1.161.844 105.726 60.586

Realisatie 2023 (R) 5.191.111 2.603.781 296.298 369.453 8.460.642 1.030.102 116.290 37.799

1.328.156 0 9.343.096

1.184.191 4.620 9.649.453 9.174.025 273 2.426 257.651 9.434.375 76.445 32.700 109.145

Eindafrekening (eindfactuur)

In % van totale realisatie 54% 27% 3% 4% 88% 11% 1% 0% 0% 12% 0% 100%

Verschil (R-B)

Verschil in % van Budget

142.660 157.254 -89.668 235.457 445.703 -131.742 10.564 -22.787 0 -143.965 4.620 306.358

3% 6% -23% 176% 6% -11% 10% -38% -11% 3%

105.933

De bijdrage van Nissewaard bestaat voor 88% uit ICT-diensten. Deze bestaan voor 54% uit Basis services en voor 27% uit Basis plus services. De bijdrage voor GEO-diensten is 12% van het totaal. Per saldo is de bijdrage van Nissewaard €306.358 (3%) hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door €445.703 hogere ICT-bijdrage en €143.965 lagere GEO bijdrage. De voorschotten zijn gebaseerd op de begroting na de tweede Tussenrapportage 2023. De begroting is nadien aangepast met de derde Tussenrapportage 2023 en de overheveling. Met betrekking tot 2023 is de totale bijdrage €9.649.463, terwijl reeds €9.434.375 gefactureerd is en er nog €109.145 gefactureerd zal worden, zodat Nissewaard €109.933 nagefactureerd krijgt over 2023, na vaststelling van de Jaarrekening 2023.

[36]

4.5.0.3.

Afrekening Voorne aan Zee

Tabel 4.5.0.3. Afrekening Voorne aan Zee Programma

Services

ICT

Basis dienstverlening (gezamenlijk) Basis dienstverlening (specifiek) Extra Opdrachten Verhuur devices Totaal programma ICT GEO Basis dienstverlening (gezamenlijk) Basis dienstverlening (specifiek) Extra Opdrachten Derden Totaal programma GEO VpB Vennootschapsbelasting Totale bijdrage Gefactureerde voorschotten basisdienstverlening Gefactureerde mobiele hardware Gefactureerde extra opdrachten Gefactureerd fusie Voorne aan Zee Totaal gefactureerd Nog te factureren extra opdrachten 2023 Nog te factureren gelieerde accounts Nog te factureren fusie Voorne aan Zee Totaal nog te factureren

Realisatie vorig jaar 3.385.759 2.648.378 1.847.467 334.650 8.216.253 1.304.858 125.101 115.965 -3.311 1.542.612 0 9.758.865

Budget 2023 (B) 3.748.276 2.802.103 839.769 129.220 7.519.368 1.577.985 108.900 6.820

Realisatie 2023 (R) 3.770.720 2.424.863 866.332 285.636 7.347.551 1.370.318 134.604 19.251

1.693.705 0 9.213.073

1.524.172 3.284 8.875.007 8.239.814 2.909 208.361 574.392 9.025.476 34.117 83.700 68.713 186.530

Eindafrekening (creditnota)

In % van totale realisatie 42% 27% 10% 3% 83% 15% 2% 0% 0% 17% 0% 100%

Verschil (R-B)

Verschil in % van Budget

22.444 -377.240 26.563 156.416 -171.818 -207.667 25.704 12.431 0 -169.532 3.284 -338.066

1% -13% 3% 121% -2% -13% 24% 182% -10% -4%

-336.999

De bijdrage van Voorne aan Zee bestaat voor 83% uit ICT-diensten. Deze bestaan voor 42% uit basis services en voor 27% uit Basis plus services. De bijdrage voor GEO-diensten is 17% van het totaal. Per saldo is de bijdrage van Voorne aan Zee €338.066 (4%) lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door €171.818 lagere ICT bijdrage en €169.532 lagere GEO-bijdrage. De voorschotten zijn gebaseerd op de begroting na de tweede Tussenrapportage 2023. De begroting is nadien aangepast met de derde tussenrapportage 2023 en de overheveling. Met betrekking tot 2023 is de totale bijdrage €8.875.007, terwijl reeds €9.025.476 gefactureerd is en er nog €186.530 gefactureerd zal worden, zodat Voorne aan Zee €336.999 nagefactureerd krijgt (credit nota) over 2023, na vaststelling van de Jaarrekening 2023.

[37]

4.5.1 Toelichting op programma ICT Binnen het programma ICT komt het resultaat als volgt tot stand:

Tabel 4.5.1. Baten en lasten programma ICT Jaar 2023 Lasten

Totaal Lasten Bijdragen

Bedrijfsvoeringslasten Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Overige Lasten Bijdrage deelnemers Overige opbrengsten

Totaal Bijdragen Saldo van baten en lasten

Realisatie voorgaand jaar 4.000.280 7.464.415 3.123.167 1.600.403 16.188.265 16.109.200 79.065 16.188.265 0

Budget na wijzigingen (B) 4.114.888 7.576.692 3.023.266 832.959 15.547.806 15.534.308 13.500 15.547.808 2

Realisatie (R) 4.034.010 7.779.283 3.116.369 866.821 15.796.483 15.808.193 -11.710 15.796.483 0

Verschil (R-B) -80.878 202.591 93.103 33.862 248.678 273.885 -25.210 248.676 -2

Bijdragen ICT De bijdragen van deelnemers zijn €273.885 hoger dan begroot. De opbrengsten niet deelnemers zijn €25.210 lager (Syntrophos heeft een credit-nota voor een contract ontvangen die verrekend is met (doorgegeven aan) de nietdeelnemer).

Lasten ICT De lasten binnen het programma ICT vallen €248.678 hoger uit dan begroot. •

De kosten bedrijfsvoering zijn €80.878 lager dan begroot.

•

De onderhouds- en licentiecontracten zijn €202.591 hoger dan begroot. De kosten voor gezamenlijke contracten zijn €438.898 hoger dan begroot; terwijl de specifieke contracten lager zijn gerealiseerd dan begroot, (Nissewaard €118.560 meer dan begroot en Voorne aan Zee €351.849 minder dan begroot)

•

De kapitaalslasten zijn €93.103 hoger dan begroot.

•

De overige lasten zijn €33.862 hoger dan begroot.

Resultaat ICT Alle ICT-kosten zijn doorberekend op kostprijsbasis. Het resultaat (saldo van baten en lasten) is daarom 0.

[38]

4.5.2 Toelichting op programma GEO-informatie De resultaten voor het programma GEO zijn:

Tabel 4.5.2. Baten en lasten programma GEO Jaar 2023 Lasten

Totaal Lasten Bijdragen

Bedrijfsvoeringslasten Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Overige Lasten Bijdrage deelnemers Overige opbrengsten

Totaal Bijdragen Saldo van baten en lasten

Realisatie voorgaand jaar 1.990.231 489.733 130.187 204.164 2.814.315 2.719.859 94.456 2.814.315 0

Budget na wijzigingen (B) 2.197.437 533.758 247.760 130.408 3.109.363 3.021.861 87.500 3.109.361 -2

Realisatie (R) 2.043.885 417.268 120.123 217.282 2.798.558 2.716.267 90.195 2.806.462 7.904

Verschil (R-B) -153.552 -116.490 -127.637 86.874 -310.805 -305.594 2.695 -302.899 7.906

Bijdragen GEO De bijdragen zijn €302.899 lager dan begroot: • De bijdragen van deelnemers zijn €305.594 lager dan begroot. • De bijdragen van niet deelnemers zijn €2.695 hoger dan begroot.

Lasten GEO De lasten binnen het programma GEO pakken €310.805 lager uit dan begroot. •

De kosten bedrijfsvoering zijn €153.552 lager dan begroot, als gevolg van onvervulde vacatures, waarvoor deels, om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen, er extern is ingehuurd. Zie de post overige lasten.

•

De kosten voor onderhouds- en licentiecontracten zijn €116.490 lager dan begroot. Deels veroorzaakt door enkele contracten anders te labelen naar ICT contracten. Dit betreft €29.592 voor gezamenlijke en €42.152 voor specifieke GEO-contracten Nissewaard en €44.746 Voorne aan Zee.

•

De kapitaalslasten zijn €127.637 lager dan gebudgetteerd, mede als gevolg van lagere GEO investeringen in de afgelopen jaren.

•

De overige lasten zijn €86.874 hoger dan begroot. Dit betreft hoofdzakelijk externe inhuur om de minimale continuïteit van de dienstverlening te borgen.

Resultaat GEO Alle GEO-kosten zijn doorberekend op kostprijsbasis. Er zijn geen diensten meer voor uitsluitend niet deelnemers. Omdat de Vpb-verplichting in het verleden is ontstaan vanuit de GEO-activiteiten is de Vpb-verplichting hier vandaan doorberekend. zodat het bedrijfsresultaat 0 is.

[39]

4.5.3 Incidentele baten en lasten

Tabel 4.5.3. Incidentele baten & Lasten (extra opdrachten) Jaar 2023 Lasten Totaal Lasten Bijdragen

ICT GEO ICT GEO

Totaal Bijdragen Saldo van Incidentele Baten en Lasten

Realisatie Budget (B) voorgaand jaar 2.210.354 1.225.735 191.230 67.406 2.401.583 1.293.141 2.210.354 1.225.735 191.230 67.406 2.401.583 1.293.141 0 0

Realisatie (R) 1.163.365 57.050 1.220.415 1.163.365 57.050 1.220.415 0

Verschil (R-B) -62.370 -10.356 -72.726 -62.370 -10.356 -72.726 0

Het kenmerk van extra opdrachten is dat deze baten en lasten niet primair begroot worden en derhalve niet opgenomen zijn in de (meerjaren-)begrotingen. De (meerjaren-)begrotingen bevatten alleen de baten en lasten van de standaard dienstverlening en omdat de kosten (zonder opslag) doorberekend worden aan de deelnemers is sprake van structureel evenwicht. Er zijn incidentele opdrachten en incidenten die niet op tijd voorzien kunnen zijn van een budget, maar die om diverse redenen geen uitstel van uitvoering konden hebben.

[40]

4.5.4 Taakvelden

Tabel 4.5.4. Taakvelden Taakveld

Omschrijving

Lasten

0.4 Overhead intern 0.4 Overhead ICT Totaal overhead taakveld 0.4 0.5 Treasury 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat 8.1 Ruimtelijke Ordening Totaal Taakvelden

2.146.034 14.235.882 16.381.915 127.409 7.904 0 0 1.945.468 18.462.696

Baten

Saldo

15.673.724 15.673.724 127.409 7.904 0 0 2.653.659 18.462.696

-2.146.034 1.437.843 -708.191 0 0 0 0 708.191 0

Toelichting aansluiting taakvelden: 0.4 - Overhead Intern, sluit aan op overzicht 3.2.8 met betrekking tot overhead. 0.4 - Overhead ICT, betreft alle kosten van het programma ICT, exclusief overhead. 0.5 - Treasury, sluit aan op de externe baten en lasten uit tabel 3.2.4. 0.9 - Vennootschapsbelasting, zie tabel 4.3 het overzicht van baten en lasten. 0.11 - Resultaat, zie tabel 4.3 het overzicht van baten en lasten. 8.1 - Ruimtelijke Ordening, betreft alle kosten van het programma GEO, exclusief overhead.

[41]

4.6

Kredieten 2023

Het bestuur van Syntrophos heeft voor het jaar 2023 in totaal €2.523.926 investeringskrediet beschikbaar gesteld. Hiervan is €2.066.323 uitgegeven. Dit jaar hevelt Syntrophos geen investeringsbudget over. Doorlopende en nieuwe investeringen worden uit het beschikbare investeringsbudget voor 2024 gefinancierd. De lagere investeringen brengen de komende jaren lagere kapitaallasten met zich mee. In de eerste tussenrapportage 2024 wordt, gebaseerd op de ervaringen uit 2023, een voorstel tot verlaging van het investeringsbudget gedaan gekoppeld aan een verhoging van het exploitatiebudget. Dit verloopt voor de deelnemers kostenneutraal. In totaal is voor €610.035 geïnvesteerd in hardware voor de deelnemers die via prijs x hoeveelheid aan de deelnemers verhuurd worden. In bijlage B is de investeringen in deze hardware zichtbaar in de investeringsnummers: • 750400 Laptops 2023: €293.237; • 750401 Mobiele telefoons 2023: €182.055; • 750402 Tablets 2023: €79.054; • 750408 Hybride vergaderschermen: €55.689. In bijlage B is op detailniveau een specificatie van het totaalkrediet en bovenstaande en de andere uitgaven opgenomen.

[42]

4.7

Rechtmatigheidsverantwoording

Begrotingsrechtmatigheid: De begroting is vastgesteld door het Bestuur. De begroting is volledig opgedeeld in budgetten. Om deze budgetten te bewaken zijn in de financiële administratie de budgetten opgenomen. Alle gerealiseerde lasten worden geboekt op deze budgetten. Aan de budgetten zijn budgethouders gekoppeld. Periodiek vind controle op de uitputting van de budgetten plaats door de afdeling Finance & Control. Deze afdeling bespreekt de substantiële afwijkingen tussen budget en realisatie in het MT van Syntrophos bij het opstellen van de Tussenrapportages. De budgetten worden op grond hiervan – indien daar aanleiding toe bestaat – bijgesteld middels begrotingswijzigingen. In de P&C cyclus zijn er meerdere momenten waarop deze begrotingswijzigingen aan het Bestuur van Syntrophos worden voorgelegd ter vaststelling (zie bijlage D). Hierbij wordt onderscheid gemaakt naar begrotingswijzigingen op basis van extra opdrachten (bijlage D1) en overige begrotingswijzigingen (bijlage D2). De jaarrekening vormt het slotstuk van een P&C-cyclus van enig begrotingsjaar. In de jaarrekening is de realisatie lasten getoetst aan de beschikbaar gestelde Begroting na wijzigingen. Bij de realisatie wordt uitgegaan van volledige doorberekening van de lasten op kostprijsbasis. De jaarrekening is daarom de finale afrekening van de dienstverlening met de deelnemers in het betreffende boekjaar.

Met de vaststelling van de definitieve deelnemersbijdrage wordt de laatste afwijkingen van de begroting ten opzichte van de realisatie, goedgekeurd door het bestuur. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 3 % van de totale lasten inclusief mutaties in de reserves en is daarmee vastgesteld op €560.000 Voorwaarden criterium: Het inkoopproces is vastgelegd het administratiesysteem. Er is functiescheiding in het bestellen en prestatieverklaren enerzijds en het goedkeuren van inkoopopdrachten anderzijds. Goedkeuring vindt plaats door de budgethouders die geïnformeerd zijn over de inkoopregels bij Syntrophos. In de mandaatregeling zijn maximale bedragen gedefinieerd. Budgethouders zijn hierover geïnformeerd, controle vindt plaats bij de afdeling Finance & Control. Inkopen worden door de afdeling Finance & Control periodiek getoetst aan de normen vanuit de Europese regelgeving middels een spendanalyse. M&O criterium: Syntrophos ontvangt geen subsidies of overheidsuitkeringen waardoor misbruik dan wel oneigenlijk gebruik hiervan niet aan de orde kan zijn.

Toelichting op verschillen: In de Bedijfsvoeringsparagraaf is de verantwoording toegelicht .De (rechtmatige) verschillen tussen de begroting en de realisatie zijn toegelicht in 3.0.2 Wekelijkheid versus Begroting. In hoofdstuk 4.6 is de toelichting op het investeringskrediet verwoord.

[43]

4.8

WNT-verantwoording Syntrophos

De WNT is van toepassing op Syntrophos. Het voor Syntrophos toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000,00 (dit is het algemeen bezoldigingsmaximum).

4.8.1 Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2023 bedragen x € 1 Functiegegevens5 Aanvang6 en einde functievervulling in 2023

A.R. Mittertreiner Directeur 01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)7

1,0

Dienstbetrekking?8

Bezoldiging9 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

126.504,53

Beloningen betaalbaar op termijn

20.436,36

Subtotaal

146.940,89

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11 Bezoldiging

223.000,00

N.v.t.

146.940,89

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan12

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling13

N.v.t.

[44]

Gegevens 2022 bedragen x € 1

A.R. Mittertreiner

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

120.116,90

Beloningen betaalbaar op termijn

21.328,56

Subtotaal

141.445,46

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000,00

Bezoldiging

141.445,45

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.900 of minder

Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder.

Gegevens 2023 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

Dhr. C.A. Hottentot

Voorzitter (Gemeente Nissewaard)

Dhr. R.M. van der Kooi

Bestuurder (Gemeente Voorne aan Zee)

4.8.2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Niet van toepassing.

4.8.3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven genoemde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2023 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Aftopping pensioenopbouw Er zijn geen afspraken inzake compensatie aftopping pensioenopbouw gemaakt.

[45]

5. OVERIGE GEGEVENS 5.1

Bijzondere gebeurtenissen na balansdatum

Niet van toepassing.

5.2

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Controleverklaring accountant nog niet in ons bezit, zal worden nagezonden.

[46]

BIJLAGEN bij de Jaarrekening 2023 Syntrophos

[47]

Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke ICT- en GEO-diensten

Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. In de toetredingsovereenkomst Hellevoetsluis is onder punt 5 is bepaald dat de verdeelsleutel op basis 50% van het aantal inwoners en 50% van het gecorrigeerd aantal accounts gehanteerd zou blijven tot en met 2020. Vanaf 2021 zal de verdeelsleutel bepaald worden op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens standaard verdeelsleutels voor kosten gezamenlijke ICT en GEO diensten 2023 Jaarrekening 2023 Opp.lan Inwoners Gecorr. # Active Accounts 2023 E-mail -accounts 2023 d in KM2 per 1-1- accounts 2023 Deelnemer 2022 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Voorne aan Zee 121,83 73.945 820,1 900 805 766 772 810,8 58 99 94 94 86,3 Nissewaard 73,58 86.833 1111,2 1.192 1.185 1.205 1.199 1.195,3 56 99 82 79 79,0 Totaal 195,41 160.778 1.931,2 2.092 1.990 1.971 1.971 2.006,0 114 198 176 173 165,3

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het internet. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch (bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen. • Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS-gegevens. • De aantallen actieve accounts en e-mailaccounts zijn gebaseerd op tellingen die Syntrophos periodiek beschikbaar stelt aan de deelnemers met een BI-tool. • Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden. Deze worden conform afspraken separaat gefactureerd aan deze niet deelnemers. • De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de jaarstukken. Deze basisgegevens zijn bepalend voor de verdere uitwerking van de standaardverdeelsleutels voor de kosten van de gezamenlijke ICT en GEO-diensten. Naast standaard verdeelsleutels zijn er, voor een beperkt aantal opdrachten, speciale verdeelsleutels overeengekomen.

[48]

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de actieve accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mailaccounts. De sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Accounts 2023 Verdeel sleutel Netto # Jaarrekening Active # accounts e-mail Totaal # 2023 (gemid. 30% in # in % vorig jaar (30%) Accounts ) Voorne aan Zee 820,1 810,8 86,3 25,9 836,6 828,3 41,55% Nissewaard 1111,2 1195,3 79,0 23,7 1219,0 1165,1 58,45% Totaal 1931,2 2006,0 165,3 49,6 2055,6 1993,4 100%

Ni s sewaard; 58,45%

Voorne aan Zee; 41,55%

P*Q In bijlage C is de berekening van de opbrengsten opgenomen van de diensten waarvoor een prijs vastgesteld is in de PDC. De kosten worden per deelnemer verzameld. Het verschil tussen opbrengsten (P*Q) en de Kosten, wordt per deelnemer verrekend op basis van de verhouding gefactureerde P*Q. In 2024 zal bij de introductie van het nieuwe bedrijfsvoeringssysteem een separate productgroep verhuur (lease) worden ingevoerd. De kosten en doorberekeningen zullen dan per artikelgroep worden geadministreerd en verrekend. Het verschil tussen kosten en doorberekeningen (P*Q) zal bij de jaarafsluiting worden verrekend middels een (credit)factuur, zodat het resultaat van Syntrophos €0 blijft.

Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 2/3 gebaseerd op het landoppervlakte en voor 1/3 op het aantal inwoners per deelnemende gemeente.

Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten Nissewaard; 43,11% Jaarrekening GEO Inwoners (33,3%) Land opp. (67,7%) 2023 # % Km2 % sleutel Voorne aan Zee 73.945 45,99% 121,83 62,35% 56,89% Nissewaard 86.833 54,01% 73,58 37,65% 43,11% Totaal 160.778 100,0% 195,41 100,0% 100%

[49]

Voorne aan Zee; 56,89%

Bijlage B

Specificatie van het krediet 2023

Investeringsnummer

Omschrijving

PGR

Begroting 2023 3TR23 (A)

Administratieve wijzigingen (B)

Begroting 2023 (A+B)

Realisatie 2023 (C)

Overheveling 2023

Syntrophos / gezamenlijk 750359 750386 750393 750395 750396 750397 750398 750399 750400 750401 750402 750403 750405 750407 750408 750409

NSX-T upgrade en vernieuwen LC Firewall intern/extern Werkplek apparatuur 2022/2023 Aanv.monitoring XDR systeem LC inrichting werkplek LC vernieuwing netwerk accesslaag LC vernieuwing WiFi LC Database omgeving Laptops 2023 Mob.telef.2023 Tablets 2023 LC Netwerkauthenticatietool Landmeetapparaat TS16 2 stuks Real.redundante internetverb. Hybride vergaderschermen Nw Boekhoudsysteem Syntrophos Totaal Syntrophos / gezamenlijk

I I I I I I I I I I I I I I I I

Portaal Leefomgeving NSW Portaal Burgerzaken NSW Docudistri NSW Key2Belastingen SaaS Migratie Voorne Putten Werkt NSW CompasCloud VPW Totaal Nissewaard

I I I I I I

16.275

14.000 299.379 178.516 87.431 134.414 461.160 28.037 0 293.237 182.055 79.054 70.876 42.656 51.578 55.689 7.590 1.985.671

34.200 80.821

1.100 5.650 5.400 0 21.985 30.160 64.295

55.113

-1.909 18.266

55.113

16.357

42.927

-34.540

8.387

590.313 633.240

-610.035 -644.575

-19.722 -11.335

0 2.523.926 2.066.323

178.477 250.000 650.000 510.000

50.000 300.000

-350.000

50.000

26.950

50.000 293.237 182.055 79.054 100.000 26.950

55.689 7.590 644.575

55.689 7.590 2.399.327

293.237 182.055 79.054 100.000

1.754.752

66.275 300.000 178.477 250.000 300.000 510.000

Nissewaard 750332 750372 750373 750376 750378 750406

19.621

27.000

34.200 80.821

Voorne aan Zee 750393 750404

Werkplek apparatuur 2022/2023 I Omgevingswet VAZ (voorheen Portaal Leefomgeving) G Voorne aan Zee

55.113 0 55.113

Nader te bepalen investeringsbudget 750501

- Nader te bepalen ICT investeringsbudget

750501

- Nader te bepalen GEO investeringsbudget

750999

Devices deelnemers Totaal Nader te bepalen

I G I

TOTAAL 2023

2.523.926

[50]

Bijlage C

PDC Services afrekening 2023

Jaarkosten 2023 bedrag services per deelnemer Service

Product of dienst

Basis Infrastructuur Services

Standaard werkplek Monitoren

96.733 179.332 276.065

81.392 124.545 205.937

178.125 303.877 482.002

Laptop (standaard)

180.783

179.990

360.773

180.783

179.990

360.773

144.050 26.313 170.363

101.595 8.066 109.661

245.645 34.379 280.024

16.200 3.667 192.165

9.170 1.919 126

25.370 5.586 192.291

5.648 54 32.635 250.369

0 0 41.700 52.915

5.648 54 74.335 303.284

€ 877.580

€ 548.503

€ 1.426.083

€ 482.002 € 944.081 € 1.426.083

Nissewaard Voorne aan Zee € 276.065 € 205.937 € 601.515 € 342.566 € 877.580 € 548.503

Totaal € 482.002 € 944.081 € 1.426.083

€ 482.002 € 944.081 € 1.426.083

Nissewaard Voorne aan Zee 57,27% 42,73% 63,71% 36,29% 61,54% 38,46%

Totaal 33,80% 66,20% 100,00%

Nissewaard Voorne aan Zee 282.212 210.765 16.200 9.170 581.594 331.477 -214.567 -48.750 367.027 282.727 665.439 502.662

Totaal 487.642 25.370 913.071 -263.317 649.754 1.162.766

Totaal Basis Infrastructuur Services Laptop Device Services Totaal Laptop Device Services Mobiele telefoon / smartphone (standaard) Tablet (standaard)

Mobiel Device Services Totaal Mobiel Device Services Special Device Services

CAD-station FatCliënt Niet-standaard laptop Niet-standaard Mobiele telefoon / smartphone Monitor incl. webcam Niet-standaard Tablet

Totaal Special Device Services Eindtotaal:

Bijdragen services per deelnemer in cijfers: Basis Services Basis Plus Services Totaal: Bijdragen services per deelnemer in verhouding tot totaal: Basis Services Basis Plus Services Totaal:

Nissewaard Voorne aan Zee

Totaal

Samenvatting doorbelasting PxQ 2023 Doorbelasting services (PxQ)

2023

Basis dienstverlening Basis dienstverlening Verhuur devices

(gezamenlijk) (specifiek) PxQ Teruggave verhuur

Saldo verhuur devices Totaal doorbelasting services (PxQ)

[51]

Bijlage D

Begrotingswijzigingen 2023 (Totaal)

Tabel 3.0.1.1 Verloop Primaire begroting en begrotingswijzigingen 2023 (Totaal van Extra opdrachten + Overig) Begrotingswijzigingen mbt 2023 Lasten Bijdragen

(bedragen in €)

Lasten Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten Doorbelaste bedrijfslasten aan investeringen Totaal Lasten Bijdragen Voorne aan Zee Nissewaard Totaal Deelnemers Niet deelnemers Totaal bijdragen Resultaat Syntrophos

Primaire Begroting 2023 (A)

2de 3de Tussenrapportage Tussenrapportage 2022 2022 (B) (C)

7.065.322 693.223 3.514.038 496.677 4.634.831

Overheveling uit 2022 (D)

1 ste 2de 3de Totaal Tussenrapportage Tussenrapportage Tussenrapportage Begrotings excl. 2023 2023 wijzigingen overheveling (F) (G) mbt 2023 2023 (E) (B+C+D+E+F+G)= H

Begroting 2023 na wijzigingen (A+H)=I

16.404.091

405.334 -177.660 5.160 32.580 265.414

49.180 -2.330 37.105 2.940 86.895

245.376 497.368 742.744

1.102.314 -61.327 -405.222 -56.087 480.249 1.059.927

-313.511 405.532 287.038 346.068 -3.200 721.927

-394.065 51.590 9.075 -333.400

1.094.628 -61.327 -179.680 822.174 870.912 -3.200 2.543.507

8.159.950 631.896 3.334.358 1.318.851 5.505.743 -3.200 18.947.598

7.544.924 8.647.194 16.192.118 211.972 16.404.090

286.419 -23.525 262.894 2.520 265.414

26.255 60.640 86.895 86.895

599.188 143.557 742.745 742.745

415.753 757.666 1.173.419 -113.492 1.059.927

501.605 220.323 721.928 721.928

49.102 -382.502 -333.400 -333.400

1.878.322 776.159 2.654.481 -110.972 2.543.509

9.423.246 9.423.353 18.846.599 101.000 18.947.599

-1

[52]

Bijlage D1

Begrotingswijzigingen 2023 (Extra Opdrachten)

Bijlage D1 Begrotingswijzigingen 2023 a.g.v. Extra Opdrachten Lasten Bijdragen (bedragen in €)

Begrotingswijzigingen mbt 2023 3de 2de Tussenrapportage Tussenrapportage 2022 2022 (C) (B)

Totaal 3de 2de 1 ste Begrotings Tussenrapportage Tussenrapportage Tussenrapportage wijzigingen 2023 2023 excl. mbt 2023 (G) (F) overheveling (B+C+D+E+F+G)= H 2023 (E)

Overheveling uit 2022 (D)

225.334

49.180

245.376

157.841

2.340 5.160 32.580

-2.330 37.105 2.940

497.368

94.133 83.960

265.414

86.895

742.744

335.934

286.419 -23.525 262.894 2.520 265.414

26.255 60.640 86.895

599.188 143.557 742.745

86.895

[53]

86.489

-394.065

370.155 0 5.542 972.394 293.523 -3.200 1.638.414

5.532 287.038 164.968 -3.200 540.827

-333.400

423.051 117.776 540.827

49.102 -382.502 -333.400

742.745

81.432 356.376 437.808 -101.874 335.934

540.827

-333.400

1.465.447 272.322 1.737.769 -99.354 1.638.415

51.590 9.075

Bijlage D2

Begrotingswijzigingen 2023 (Overig)

Bijlage D2 Begrotingswijzigingen 2023 a.g.v. Overig Lasten Bijdragen (bedragen in €)

Begrotingswijzigingen mbt 2023 2de 3de Tussenrapportage Tussenrapportage 2022 2022 (B) (C)

Overheveling uit 2022 (D)

1 ste 2de 3de Totaal Tussenrapportage Tussenrapportage Tussenrapportage Begrotings excl. 2023 2023 wijzigingen overheveling (F) (G) mbt 2023 2023 (E) (B+C+D+E+F+G)= H

180.000

944.473 -61.327 -405.222 -150.220 396.289

-400.000

723.993

181.100

78.554 102.547 181.101

181.101

412.875 503.837 916.712 -11.618 905.094

-180.000

334.321 401.290 735.611 -11.618 723.993

[54]

400.000 181.100 0

724.473 -61.327 -185.222 -150.220 577.389 0 905.093

Bijlage E

Overzicht specifieke en gezamenlijke contracten

Bijlage E ICT Overzicht specifieke en gezamenlijke ICT contracten Afnemer Voorne aan Zee specifieke contracten Nissewaard Niet deelnemers Totaal specifieke contracten Gezamenlijk Syntrophos Totaal gezamenlijk en Syntrophos Totaal contracten

Realisatie vorig jaar 2.465.539 2.573.195 34.327 5.073.060 2.881.088 41.901 2.922.989 7.996.049

Budget (B) 2.751.356 2.459.194 1.000 5.211.550 2.898.900 49.500 2.948.400 8.159.950

[55]

Realisatie (R) 2.354.761 2.535.603 -22.591 4.867.773 3.328.646 29.060 3.357.706 8.225.479

% in totaal Verschil in Verschil (R-B) van realisatie % van budget 28,6% -396.595 -14,4% 30,8% 76.409 3,1% -0,3% -23.591 -2359,1% 59,2% -343.777 -6,6% 40,5% 429.746 14,8% 0,4% -20.440 40,8% 409.306 13,9% 100,0% 65.529 0,8%

Bijlage F

Overheveling lopende projecten van 2023 naar 2024

Bijlage F: Specificatie overheveling projectbudgetten Nissewaard 810265 Suite4Sociale regie 810268 Koppeling FP&A met Coda 810274 Impl.P&C modules Pepperflow 810290 Integrale ingang - Thuis in NSW Totaal Nissewaard

38.482 33.748 7.850 175 80.255

Voorne aan Zee 810278 Voorne aan Zee Fusie fase 2 810282 Inventarisatie- herstel netwerkverb 810285 Migratie Adlib 810287 DataMask - Dimpact 810291 Key Control Dashboard VaZ Totaal Voorne aan Zee TOTAAL

156.131 5.500 4.145 1.840 42.560 210.176 290.432

[56]

Bijlage G

Rekenmodel financiële kengetallen

Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

jaarrekening 2023 30,34% 30,34% 1,09% 100,00% -

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen)

A B C

E F G

€ € € €

jaarrekening 2023 9.600.000 1.278.428 7.823.852 18.702.280

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openbare lichamen, woningbouwcorporaties, deelnemingen, ov. verbonden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c)

€ € € € €

8.595.257 72.037 4.177.954 12.845.248 12.845.248

Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

€

19.304.900

€ €

jaarrekening 2023 210.796 19.304.900

Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

Art. 17, ond. c

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio A B

Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva Solvabiliteitsratio = A/B

[57]

Bijlage H

Kerncijfers

KERNCIJFERS Trendlijn

2020

2021

2022

2023

Bijdragen: Nissewaard Voorne aan Zee Niet-deelnemers Totaal

8.131.563 8.639.549 9.070.194 9.649.453 6.322.892 7.465.714 9.758.865 8.875.007 244.478 253.926 173.521 78.485 14.698.933 16.359.189 19.002.581 18.602.945

Begroting vs Jaarrekening: Jaarrekening Begroting Verschil in € (jaarrekening-begroting) Verschil in % begroting

14.698.933 16.359.189 19.002.581 18.602.946 14.488.853 16.865.182 19.227.351 18.657.169 210.080 -505.993 -224.770 -54.223 1,45% -3,00% -1,17% -0,29%

Personeelskosten : Salariskosten etc. eigen personeel Personeelskosten derden Subtot Personeelskosten (eigen en derden) Overige personeelskosten Totaal Personeelkosten (eigen, overige en derden)

3.166.346 1.285.083 4.451.429 368.511 4.819.940

Kosten per categorie: Personeelkosten (eigen, overige en derden) Contracten onderhoud en licenties Kapitaallasten Huur en dienstverlening Overige lasten Bedrijfskosten opgenomen in investeringen Vennootschapsbelasting Totaal

4.819.940 4.925.425 5.139.535 5.242.377 5.868.242 7.133.640 7.996.049 8.225.479 2.508.437 3.098.538 3.345.767 3.252.917 660.809 687.347 676.520 630.278 935.105 698.206 1.933.634 1.256.767 -93.600 -189.075 -88.925 -12.775 0 5.108 0 7.904 14.698.933 16.359.189 19.002.580 18.602.947

Kosten per producttype: Standaard gezamelijke dienstverlening Specifieke standaarddienstverlening NSW Specifieke standaarddienstverlening VaZ Specifieke standaarddienstverlening 3e Extra Opdrachten Totaal

10.098.679 10.069.283 10.259.007 11.469.312 2.526.085 3.136.231 3.208.826 3.089.524 1.293.951 2.589.368 3.100.103 2.840.411 83.697 121.593 33.061 -16.716 696.521 442.713 2.401.583 1.220.415 14.698.933 16.359.189 19.002.581 18.602.946

Kosten per programma: ICT GEO Totaal

12.047.648 13.617.658 16.188.265 15.796.483 2.651.285 2.741.531 2.814.315 2.806.462 14.698.933 16.359.189 19.002.580 18.602.945

Personeel in FTE: Formatie (gepland) Bezetting (werkelijk) Vacatures

3.502.091 1.145.159 4.647.251 278.174 4.925.425

3.744.028 895.483 4.639.510 500.025 5.139.535

4.186.105 681.020 4.867.125 375.252 5.242.377

47,0 43,2 3,8

49,4 44,6 4,8

53,0 48,9 4,1

55,0 48,6 6,4

3.814.822

2.830.982

1.513.282

2.066.323

Netto aantal active accounts: Nissewaard Voorne aan Zee Totaal

1.066 816 1.881

1.070 797 1.868

1.111 820 1.931

1.219 837 2.056

Verdeelsleutel gezamelijke kosten ICT: Nissewaard Voorne aan Zee

55,4% 44,6%

57,3% 42,7%

57,8% 42,3%

58,5% 41,6%

Verdeelsleutel gezamelijke kosten GEO: Nissewaard Voorne aan Zee

42,2% 57,8%

42,5% 57,5%

43,1% 56,9%

Investeringen

[58]

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14210191/1