Document · PDF

Eerste berap 2024 versie 29 mei 2024

Commissie Algemene Zaken en Middelen 19 juni 2024, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Eerste bestuursrapportage 20245.745 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste Bestuursrapportage 2024

29 mei 2024

INHOUD

Aanbieding....................................................................................................................... 3 Analyse Berap ................................................................................................................. 4 Bijlage 1 Wijzigingen per programma ............................................................................ 6 Programma 1 Bestuur ................................................................................................ 6 Programma 2 Wonen ................................................................................................. 9 Programma 3 Werken .............................................................................................. 11 Programma 4 Leven ................................................................................................. 14 Programma 5 Middelen ............................................................................................ 19 Bijlage 2 Correctie vacaturegelden – CIB .................................................................... 21 Bijlage 3 Begrotingswijzigingen ................................................................................... 22

Eerste Bestuursrapportage 2024 2

Aanbieding Voor u ligt de eerste bestuursrapportage (berap) van 2024: één van de twee bestuurlijke momenten van bijsturing op de uitvoering van de lopende begroting. In de berap wordt verantwoording afgelegd over de voortgang van de beleidsrealisatie en financiën in het lopende begrotingsjaar. De rapportage geeft een vooruitblik van de te verwachten realisatie over het gehele jaar. Conform de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden in de berap afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van taakvelden en prioriteiten in de begroting groter dan € 50.000 toegelicht. In deze berap wordt niet nader ingegaan op afwijkingen bij de investeringen, de tweede berap zal daarin voorzien. Ook de grondexploitaties blijven in deze berap buiten beschouwing. Deze worden via een separaat voorstel aan uw gemeenteraad voorgelegd. Als extra besluit bij deze berap wordt de raad gevraagd het college mandaat te geven voor het aangaan van dag- en kasgeldleningen en het aantrekken van vaste geldleningen tot een maximum van € 100 miljoen. Dit als gevolg van het raadsbesluit (zaak 424322024) om over te gaan tot de aankoop van woningen in Brielle van Hef wonen, voor een bedrag van afgerond € 39 miljoen. Dit is een verhoging ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024 als gevolg van het genomen raadsbesluit.

Vermelding baten en lasten In deze berap worden de baten of inkomsten (voordelen) met een ‘-‘ teken aangegeven. De lasten (nadelen) worden met een ‘+‘ teken aangegeven.

Eerste Bestuursrapportage 2024 3

Analyse Berap Door de optelling van de negatieve en positieve begrotingsafwijkingen is het effect van de eerste berap 2024 op het geraamde saldo € 8,1 miljoen negatief. Het begrotingssaldo bedroeg € 3,4 miljoen positief, na de eerste begrotingswijziging. Na vaststellen van de voorliggende berap komt het saldo hiermee uit op € 4,7 miljoen negatief. Het resultaat van deze berap kent de volgende analyse over onvermijdelijke kosten op hoofdlijnen: Sociaal domein: € 5,6 miljoen Ten eerste betreft dit een bijstelling op het begrote bedrag voor jeugdhulp vanwege verhoogde lasten op het gebied van deze wettelijke taak (€ 2,5 miljoen) door toegenomen complexe hulpvragen. Daarnaast is er sprake van een verhoogde deelnemersbijdrage aan de GRJR (€ 2,4 miljoen) conform het besluit 71062-2024. Conform het collegebesluit (216239-2023) over de open house inkoop WMO stijgen deze lasten met € 2,7 miljoen. Voor deze lasten is dekking van € 2 miljoen uit de stelpost loon- en prijscompensatie. Overhead / bedrijfsvoering: € 1 miljoen incidenteel Deze incidentele negatieve bijstelling komt met name door verhoogde lasten voor arbodienstverlening en re-integratie-trajecten als gevolg van de fusie en het voldoen aan de wettelijke verplichting inzake uitkeringslasten voor oud-werknemers.

Diverse voor- en nadelen: € 1,7 miljoen Er is sprake van diverse voor- en nadelen bestaande uit baggerwerkzaamheden (incidenteel), steigeronderhoud binnen de recreatieve havens (incidenteel), toezichtwerkzaamheden op het glasvezelnetwerk (incidenteel), indexeringen op tarieven en bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen en verhoogde dividenduitkering Stedin (structureel). Overzichtstabel In onderstaande tabel melden wij de financiële wijzigingen ten opzichte van de door de raad vastgestelde Begroting 2024. Overzichtstabel 1e Berap 2024 Bedragen x € 1.000

2024

Saldo primaire begroting

-3.202

-1.926

10.529

11.416

-238

-360

1.899

2.267

Actueel saldo voor 1e berap 2024

-3.440

-2.286

12.428

13.683

Effect 1e berap 2024 op het begrotingssaldo

8.116

4.076

3.813

3.936

Begrotingssaldo na 1e berap 2024

4.676

1.790

16.241

17.619

2025

2026

2027

Inmiddels genomen raadsbesluiten: 1e begrotingswijziging 2024

Eerste Bestuursrapportage 2024 4

Eerste berap 2024: structureel en incidenteel Resultaat Berap (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

Structureel

4.477

4.326

4.063

4.036

Incidenteel

3.640

-250

-100

Totaal effect 1e berap 2024

8.117

4.076

3.813

3.936

Structureel begrotingssaldo na eerste berap 2024 Structureel begrotingsresultaat (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

Saldo van baten en lasten

4.676

1.790

16.241

17.619

Saldo Incidentele baten en lasten (saldo)

-1.642

1.976

1.352

1.274

Totaal structureel begrotingssaldo na 1e berap 2024

3.034

3.766

17.593

18.893

Verder is nog een aantal bijlagen opgenomen, die hieronder worden geduid. Bijlage 1 In deze berap is de programma-indeling gehanteerd van de begroting 2024. De mutaties zijn per taakveld weergegeven. Bijlage 2 Correctie vacaturegelden – Centraal Inhuurbudget (CIB) Inhuur wordt gedekt uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), vacature- of projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgettair neutraal, over de verschillende programma’s en taakvelden heen kunnen gaan. In bijlage 2 zijn de mutaties per taakveld tot heden inzichtelijk gemaakt, waarvan wij uw raad vragen om deze mutaties via deze berap vast te stellen. Bijlage 3 Algemene begrotingswijzigingen In de loop van 2024 is een aantal begrotingswijzigingen verwerkt die nog door de raad vastgesteld moet worden in het kader van rechtmatigheid. Deze begrotingswijzigingen maken niet direct deel uit van de berap. Deze begrotingswijzigingen zijn in bijlage 3 bij deze berap opgenomen. In het raadsbesluit bij deze berap wordt uw gemeenteraad gevraagd met deze begrotingswijzigingen in te stemmen. Voorstel aan de raad Aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om: 1. In te stemmen met de eerste bestuursrapportage 2024 en de begroting 2024 per programma conform deze bestuursrapportage te wijzigen; 2.

Het college van B&W het mandaat te geven voor het aantrekken van dag- en kasgeldleningen en het aantrekken van vaste geldbedragen tot een maximum van €100 miljoen.

Eerste Bestuursrapportage 2024 5

Bijlage 1 Wijzigingen per programma Programma 1 Bestuur Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen x € 1.000

Begroting 2024

Genomen raadsbesluiten 2024

Te nemen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Lasten

64.898

-454

1.991

66.440

64.693

64.215

64.141

Baten 1.Bestuur saldo

-2.999

-81

-1.073

-4.155

-2.070

-1.587

61.899

-535

918

62.285

62.623

62.628

62.554

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Programma x € 1.000

Afwijkingen 2024

Afwijkingen 2025

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

0.1 Bestuur

481

-568

-51

0.2 Burgerzaken

536

-500

-114

-113

0.4 Overhead 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

963

-5

280

240

1.991

-1.073

114

Totaal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld

0.1 Bestuur

Afwijking op begroting - 125

Voordeel / Nadeel Voordeel

+ 38

Nadeel

+ 30

Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie De begrote formatie voor wethouders kent een omvang van 7 fte, terwijl de structurele invulling en daarmee werkelijke bezetting 6 fte is. Wij stellen voor om de formatie van de wethouders structureel met 1 fte te verlagen en daarmee een structurele lastenverlaging van € 124.961 te verwerken. Dit nadeel van € 38.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. In de raadsvergadering van 14 maart 2024 heeft uw raad het Jaarplan Raadscommunicatie 2024 vastgesteld. Voor de noodzakelijke kosten van € 30.000 was geen dekking. Uw raad heeft besloten (zaaknummer 8841-2024) de

Eerste Bestuursrapportage 2024 6

Taakveld

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

- 30

Voordeel

- 538

Voordeel

+ 538

Nadeel

0.2 Burgerzaken

+36

Nadeel

0.4 Overhead

+ 190

Nadeel

+ 475

Nadeel

+ 53

Nadeel

+ 67

Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie lastenverhoging voor 2024 te verwerken in de eerste berap 2024. Voor de training Bestuurlijk Ambtelijk Samenspel (BAS) ontvangen wij een subsidie van de Provincie Zuid-Holland. De baten van €30.000 waren niet primair geraamd en leiden tot een incidenteel voordeel. Voor de Regiodeal Pijlergelden Landschap & Toerisme hebben wij €538.000 aan financiële middelen ontvangen. Door deze Regiodeal L&T bundelen Goeree-Overflakkee, Hoeksche Waard en Voorne-Putten de krachten op de thema’s Landschap en Toerisme. Hier maken we dan ook overeenkomstige lasten voor. Per saldo maakt dat deze begrotingsmutatie financieel neutraal. Zie toelichting hierboven. Dit nadeel van € 36.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Voorts is sprake van € 500.000 voor- en nadeel in verband met een piek in de afgifte van paspoorten en rijbewijzen. Het ziekteverzuim binnen het ambtelijk apparaat van de gemeente Voorne aan Zee is als gevolg van de fusie hoger dan gemiddeld. Hierdoor zijn de kosten voor arbodienstverlening en reintegratie-trajecten hoger dan geraamd. Dit leidt tot een financieel nadelige afwijking van €190.000. Door het opzetten van vitaliteitsprogramma's, workshops en communicatie-programma's over vitaliteit verwachten wij het verzuim terug te dringen.

Daarom is een incidentele budgetverhoging opgenomen. De uitkeringslasten voor oud-werknemers zijn hoger dan geraamd in de primaire begroting. Om aan deze wettelijke verplichting te kunnen voldoen, moet een bedrag van €475.000 voor het jaar 2024 bijgeraamd worden. In de huidige nog steeds krappe arbeidsmarkt is het van belang om op de juiste mediakanalen zichtbaar te zijn voor het werven van personeel en het bekend maken en houden van onze rol als werkgever. Hiervoor gebruiken we de producten die LinkedIn ons biedt. Dit vraagt om een extra budget van € 40.000. Daarnaast is er structureel extra budget nodig van € 13.000 om het recruitment jaarplan uit te kunnen voeren. Er is budget beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de wettelijke taken in het kader van de Wet Open Overheid (WOO) voor de gemeente Voorne aan Zee. Er dient echter nog een technische correctie te worden uitgevoerd voor wat betreft de voormalige gemeenten Hellevoetsluis en Westvoorne. Dit vergt structureel een bedrag van € 67.000.

Eerste Bestuursrapportage 2024 7

Taakveld

1.1 Crisisbeheersing en brandweer Totaal programma

Afwijking op begroting + 77

Voordeel / Nadeel Nadeel

+ 75

Nadeel

+ 28

Nadeel

-7

Voordeel

+ 11

Nadeel

+ 918

Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie Volgens de afspraken met vakbonden over teambuildingsactiviteiten, maar ook door aanpassing in lokale regelingen (zoals een aantrekkelijkere regeling aanschaf fiets) hebben wij de budgetten voor werkgeverslasten structureel met € 77.000 verhoogd. Dit betreft een overheveling van € 75.000 van taakveld 3.4 Economische Promotie (Programma Werken) naar taakveld 0.4. Per saldo is het een structureel budgettair neutrale begrotingswijziging. Dit nadeel van € 28.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Dit voordeel van € 7.000 op de baten bestaat uit overige niet significante afwijkingen. Dit nadeel van € 11.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Eerste Bestuursrapportage 2024 8

Programma 2 Wonen Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen x € 1.000

Begroting 2024

Genomen raadsbesluiten 2024

Te nemen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Lasten

106.077

532

455

347

107.412

66.821

65.294

66.222

Baten

-85.157

356

-81

-84.882

-46.913

-42.305

-42.416

2.Wonen

20.920

888

455

266

22.530

19.908

22.989

23.806

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Programma x € 1.000

Afwijkingen 2024 Lasten

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.5 Openbaar vervoer 5.7 Openbaar groen 7.2 Riolering 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.3 Wonen en bouwen Totaal

Afwijkingen 2025

Baten Lasten

Baten

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Lasten

Baten

140

103

-81

-25

347

-81

Eerste Bestuursrapportage 2024 9

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld

Voordeel / Nadeel Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen

+ 140

Nadeel

Taakveld 5.7 Openbaar Groen en (openlucht) recreatie Taakveld 7.4 Milieubeheer

+ 23

Nadeel

In verband met een calamiteit aan een steiger was per direct groot onderhoud nodig om de veiligheid te waarborgen. De incidentele noodzakelijke budgetverhoging bedraagt € 140.000. Op dit moment worden inspecties uitgevoerd aan deze eigendommen. Uit het inspectierapport zal een vervangingsplan worden gemaakt, zodat we dergelijke calamiteiten zoveel mogelijk kunnen voorkomen in de toekomst. Dit gecumuleerde nadeel binnen dit taakveld van € 23.000 bestaat uit verschillende niet significante afwijkingen.

+ 32

Nadeel

Dit nadeel op de lasten van € 32.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen

Nadeel

Dit nadeel op de lasten van € 1.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Totaal programma

+ 11

Nadeel

Dit nadeel op de lasten van € 11.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 14

Nadeel

Dit nadeel op de lasten van € 14.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 266

Nadeel

Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer Taakveld 2.3 Recreatieve havens

Afwijking op begroting + 46

Dit nadeel op de lasten van € 46.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Eerste Bestuursrapportage 2024 10

Programma 3 Werken

Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen x € 1.000

Begroting 2024

Genomen raadsbesluiten 2024

Te nemen raadsbesluit en

Mutaties deze berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

4.212 3.356

28.488 26.804

26.658 25.579

26.529 25.574

26.684 25.584

856

1.684

1.079

955

1.100

Lasten

24.265

Baten 3. Werken saldo

- 23.448

817

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Programma x € 1.000

Afwijking 2024 Lasten

2.4 Economische havens en waterwegen 3.1 Economische ontwikkeling 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

Laste n

Baten

Afwijking 2026 Lasten

Baten

Afwijking 2027 Lasten

Baten

454

-250

250

277

-175

-80 -

90 126

-80

3.181

90 126

-80

225 126 2.770

-2.017

2.770

-2.012

2.780

2.022

120

6.3 Inkomensregelingen

3.178

6.5 Arbeidsparticipatie

120

Totaal

Afwijking 2025

4.212

3.356

2.740

-2.097

2.605

250

-2.092

2.765 2.102

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld

Taakveld 2.4 Economische havens en waterwgen

Afwijking op begroting + 454

Voordeel / Nadeel Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Baggeren is een cyclisch proces van acht jaar. In 2024 worden de baggerwerkzaamheden uitgevoerd voor de gehele gemeente Voorne aan Zee, dit betekent verhoogde lasten in 2024 van €454.000. Door het cyclische proces worden de lasten in 2024 naar voren gehaald. De jaren daarna – tot het jaar 2030 - zal het jaarlijkse budget (gedeeltelijk) vrijvallen. Daarmee zijn de voordelen in de jaren 2025, 2026 en 2027 respectievelijk €250.000, €250.000 en €100.000. In het jaar 2027 staat de baggerschouw gepland voor €150.000 waardoor het voordeel lager uitvalt.

Eerste Bestuursrapportage 2024 11

Taakveld

Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling

Afwijking op begroting + 89

Voordeel / Nadeel Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Incidenteel nadelig resultaat vanwege de verhoging van de contributie op het lidmaatschap Greenport (collegebesluit 173207-2023), € 11.000, de organisatie van het congres Blankenburgverbinding, € 10.000 en de lasten in 2024 voor korte en lange termijn kustverzanding, € 32.500. Budgetneutrale overheveling vanuit taakveld 3.4 economische promotie voor de rode loper aanpak, € 35.000.

Taakveld 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfs regelingen

+ 277

Nadeel

De toezichtwerkzaamheden op de aanleg van het glasvezelnetwerk worden uitgevoerd in 2024, de lasten hiervoor zijn € 250.000. De opbrengsten zijn al gerealiseerd in het jaar 2023 waardoor in 2024 een incidenteel nadeel ontstaat. De aanleg van glasvezelnetwerken geeft daarnaast ook hogere inkomsten op vergunningen kabels en leidingen op dit taakveld. De herstelwerkzaamheden voor het straatwerk als gevolg van uitbreidingen in het glasvezelnetwerk geeft een nadeel van € 35.000. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 8.000 voordelig.

Taakveld 3.4 Economische promotie

- 175

Voordeel

Incidenteel hogere legesinkomsten vanwege hogere uitgifte vergunningen kabels en leidingen.

+ 94

Nadeel

Incidenteel nadeel van € 81.000 door tijdelijke omzetting detachering naar subsidie Stichting promotie Hellevoetsluis (besluit 59794-2023), in de tweede berap valt het budget vrij dat bij P&O is gereserveerd waardoor de mutatie uiteindelijk budgetneutraal verwerkt wordt over het jaar 2024. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 13.000 nadelig.

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

- 3.181

Voordeel

Het Rijk heeft het toegekende BUIG budget verhoogd om de gestegen kosten voor levensonderhoud bij de huisvesting van statushouders en de extra van inzet van loonkostensubsidies te kunnen bekostigen. Hetzelfde geldt voor de aanpassing van baten collectieve zorgverzekering. De lasten die hiermee zijn gemoeid zijn hieronder opgenomen, waardoor deze wijziging nagenoeg budgetneutraal verwerkt kan worden.

+ 3.178

Nadeel

De verhoogde lasten voor inkomensregelingen worden gedekt uit de baten BUIG budget en collectieve zorgverzekering op dit taakveld waardoor deze wijziging nagenoeg budgettair neutraal wordt verwerkt.

Eerste Bestuursrapportage 2024 12

Taakveld

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Totaal programma

Afwijking op begroting +120

+ 856

Voordeel / Nadeel Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen De nasleep van de afhandeling Energietoeslag 2023 en de verhoogde vraag naar een vergoeding uit het Kindpakket en Sociaal Medische Indicatie (SMI) zorgen voor een structurele kostenstijging, nadeel € 120.000.

Nadeel

Eerste Bestuursrapportage 2024 13

Programma 4 Leven Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen x € 1.000

Begroting 2024

Genomen Raads besluiten 2024

Te nemen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2024

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Lasten

75.147

-181

111

9.516

84.593

81.899

80.103

78.348

Baten 4. Leven saldo

-12.143

-151 332

-1.522

-13.816

-12.910

-12.597

-11.110

7.994

70.777

68.989

67.506

67.238

63.004

111

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Programma x € 1.000

Afwijking 2024

Afwijking 2025

Lasten 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering

Baten

Afwijking

Afwijking 2027

2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

580

684

-685

760

-742

760

-742

760

-742

322

342

5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie/product./-partic

145

-250

-5

-250

-5

-250

342 5

-250

-73

5.6 Media 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO) 6.71b Begeleiding (WMO) 6.72c Jeugdhulp dagbesteding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig 6.81a Beschermd wonen (WMO)

-14

-69

38 69

120

105

-176

-162

2.706

165

2.706

165

2.706

165

-320

2.706 320

-320

100

2.457

2.394

2.435

2.248

507

-497

-64

-120

145

-130

7.1 Volksgezondheid

-360

-302

135 231

-231

Totaal

9.516

-1.522

6.490

-1.052

6.429

Eerste Bestuursrapportage 2024 14

-1.094

6.439 -1.104

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld

Taakveld 4.1 Openbaar Basisonderwijs Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Afwijking op begroting + 580

+ 597

Voordeel / Nadeel Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen

Nadeel

De indexeringen op de tarieven van leerlingenvervoer zoals opgenomen in de begroting 2024 geeft een structureel nadelig resultaat van € 447.000.

Budgetneutrale overheveling vanuit taakveld 4.3 onderwijsbeleid en leerling zaken, in het kader van herijking van budgetten.

Budgetneutrale overheveling vanuit taakveld 7.0 Volksgezondheid voor subsidies peuteropvang, € 150.000.

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering

Taakveld 5.2 Sportaccommodaties

- 580

Voordeel

Budgetneutrale overheveling naar taakveld 4.1 openbaar basisonderwijs, in het kader van herijking van budgetten.

+ 742

Nadeel

Lasten voor het onderwijsachterstandenbeleid (OAB), de rijksbijdrage is ook geraamd op dit taakveld, betreft een budgetneutrale wijziging.

- 75

Voordeel

Voordeel vanwege lastenverlaging voor decentraliseringwerkzaamheden, als gevolg van de verlaagde Rijksbijdrage decentralisering worden de (gehele) lasten ook afgeraamd.

- 742

Voordeel

Rijksbijdrage voor het onderwijsachterstandenbeleid (OAB) € 742.000 volgens de subsidiebeschikking, betreft een budgettair neutrale wijziging. De lasten zijn ook op dit taakveld geraamd.

+ 57

Nadeel

Nadeel als gevolg van de verlaagde Rijksbijdrage decentralisering, de lasten worden hiervoor ook afgeraamd binnen dit taakveld.

+322

Nadeel

Verhoging van de vergoeding aan Sportfondsen Hellevoetsluis vanwege indexering, hiervoor is gedeeltelijke dekking in de vorm van huuropbrengsten op taakveld 5.2 sportaccommodaties, nadeel € 322.000 rekening houdend met de verhoogde verhuuropbrengsten geeft dit per saldo een structureel nadeel van € 134.000.

Nadeel

Nadeel op de baten van € 6.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 145

Nadeel

Hogere onderhoudslasten voor diverse sportaccommodaties, incidenteel nadeel van € 130.000. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen, nadeel van € 15.000.

-250

Voordeel

Verhoging huuropbrengsten Sportfondsen Hellevoetsluis vanwege de verhoging exploitatievergoeding op taakveld 5.1 sportbeleid en activering, structureel voordeel van € 188.000.

Eerste Bestuursrapportage 2024 15

Taakveld

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Hogere verwachte opbrengsten leszwemmen, structureel voordeel van € 67.000. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 5.000 nadelig.

Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie/product./-partic.

-73

Voordeel

Betreft ontvangen middelen Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB) cultuur vanuit de Gemeente Rotterdam, ter dekking van het project digimaatjes en digitaalhuis, voordeel van € 80.000. De lasten zijn geraamd op taakveld 5.6 Media. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 7.000 nadelig.

Taakveld 5.6 Media

+ 16

Nadeel

Dit nadeel op de lasten van € 16.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 78

Nadeel

Budgetneutrale overheveling vanuit taakveld 7.1 Volksgezondheid, voor cultuur en bibliotheek € 80.000. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 2.000 voordelig.

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

+72

Nadeel

Lasten voor taallessen aan Oekraïners, nadeel €52.000. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 20.000 nadelig.

-14

Voordeel

Dit voordeel op de baten van € 14.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 120

Nadeel

Budgetneutrale overheveling vanuit J&O, het gaat om lasten die gemaakt worden voor GGZ voor loketvoorzieningen, €69.000. Overige nadelen worden veroorzaakt door indexaties.

Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-176

Voordeel

Budget neutrale overheveling naar taakveld 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO) in het kader van begeleiding, € 165.000. Voorts is sprake van een aantal kleine afwijkingen die per saldo optellen tot een bedrag van € 11.000 voordelig.

Taakveld 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

+ 17

Nadeel

Dit nadeel op de lasten van € 17.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 165

Nadeel

Budgetneutrale overheveling van taakveld 6.6 maatwerkvoorzieningen (WMO), € 165.000.

+ 2.706

Nadeel

De lasten voor open house zijn verdeeld over de WMO, huishoudelijke hulp en jeugd conform besluit 216239-2023 (aanpassen tarieven open house inkoop WMO en lokale jeugdhulp 2024). Voor deze lasten is gedeeltelijke dekking van € 2 miljoen uit de stelpost loon- en prijscompensatie opgenomen in

Eerste Bestuursrapportage 2024 16

Taakveld

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen programma 5 Middelen. Het restant wordt gedekt uit het begrotingssaldo.

Taakveld 6.71b Begeleiding (WMO)

- 320

Voordeel

De werkzaamheden op taakveld 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig worden geïntensiveerd waardoor minder ingezet wordt op zware zorg binnen de WMO en de focus meer ligt op de noodzaak. Dit leidt tot een voordeel van € 320.000.

Nadeel

Dit nadeel op de baten van € 2.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Taakveld 6.72c Jeugdhulp dagbesteding

+ 100

Nadeel

De indexeringen op de tarieven van vervoer Jeugd zoals opgenomen in de begroting 2024 geeft een structureel nadelig resultaat van € 100.000.

Taakveld 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

+ 2.457

Nadeel

Hogere lasten op Jeugdhulp zonder verblijf van afgerond € 2,5 miljoen (nadeel), vanwege sturing op zorg in natura en minder op PGB en de toegenomen complexe hulpvragen. De jeugdwet is een open eind regeling dit betekent dat de overheid de vraag altijd blijft doorbetalen en deze lasten onvermijdelijk zijn.

Taakveld 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

+ 2.394

Nadeel

De gemeenschappelijk bijdrage voor de GRJR neemt toe door het huidige zorgverbruik, indexaties, stijging van tarieven van de Jeugdbescherming en stijging van de tarieven van de pleegzorg (besluit 71062-2024 is hiervoor in behandeling). Om aan te sluiten op de definitieve begroting 2024 van de GRJR geeft dit een structureel nadelig resultaat van afgerond € 2,4 miljoen.

-497

Voordeel

In de jaarrekening 2023 zijn vanuit de gemeente Nissewaard middelen als vooruit ontvangen verwerkt voor beschermd wonen. Deze gelden zijn niet besteed in 2023 en worden in 2024 ingezet voor huiselijk geweld en kindermishandeling. Dit wordt budgettair neutraal verwerkt op dit taakveld voor € 329.000.

Taakveld 6.81a Beschermd wonen (WMO)

Het overige voordeel € 168.000 bestaat uit een overlopende post uit 2023.

Taakveld 7.1 Volksgezondheid

+ 507

Nadeel

Zie toelichting hierboven.

- 360

Voordeel

Budgetneutrale overhevelingen naar taakvelden 5.6 Cultuur en Bibliotheek en 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken voor respectievelijk € 80.000 en € 150.000. De bijdrage voor de gemeenschappelijke regeling GGD is incidenteel te hoog geraamd en wordt bijgesteld op basis van de begroting 2024, dit levert een voordeel op van € 122.000. Het voordeel op de overig baten van € 8.000 bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Subtotaal

+ 7.996

Nadeel Eerste Bestuursrapportage 2024 17

Taakveld

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen

Programma -2 Totaal Programma

Afronding

+ 7.994

Eerste Bestuursrapportage 2024 18

Programma 5 Middelen Financieel overzicht afwijkingen op het programma Bedragen Begroting Genomen Te nemen Mutaties Prognose Prognose Prognose Prognose x € 1.000 2024 raadsraadsdeze 2024 2025 2026 2027 besluiten besluiten berap 2024 Lasten

7.272

.-621

Baten

-157.115

-175

5.Middelen

-149.843

-796

-39

-1.574

5.038

5.781

5.888

5.920

-344

-157.634

-156.663

-143.798

-143.071

-1.918

-152.596

-150.882

-137.910

-137.151

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Programma x € 1.000

Afwijkingen 2024 Lasten

0.3 Beheer overige gebouwen/gronden

Baten

Afwijking 2025 Lasten

Baten

Afwijking 2026 Lasten

Baten

Afwijking 2027 Lasten

Baten

-522

-590

178

328

296

264

277

0.8 Overige baten en lasten

-2.010

-2.033

-2.032

Totaal

-1.574

-344

-1.722

-412

-1.753

-412

-1.740

-412

0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkering

Toelichting afwijkingen op de taakvelden Taakveld

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.5 Treasury

Afwijking op begroting + 70

Voordeel / Nadeel Nadeel

- 522

Voordeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Middelen Voor het pand aan de Markt 7 in Brielle moeten technische installaties worden vervangen. De kosten hiervoor zijn hoger dan verwacht. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in de exploitatie van € 70.000. De aandeelhouders van Stedin Groep zijn op de algemene aandeelhoudersvergadering van 8 december 2023 akkoord gegaan met de toetreding van het Rijk als aandeelhouder van het netwerkbedrijf. De toetreding van deze nieuwe aandeelhouder leidt voor de gemeente Voorne aan Zee tot een verhoogde dividenduitkering. In deze rapportage verwerken we een structureel voordeel op de dividendopbrengsten, namelijk € 522.187 in 2024 en € 589.667 vanaf 2025.

Eerste Bestuursrapportage 2024 19

Taakveld

0.63 Parkeerbelasting

0.64 Belastingen overig

0.85 Overige baten en lasten Programma

Totaal programma

Afwijking op begroting + 15

Voordeel / Nadeel Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Middelen

+ 178

Nadeel

De doorrekening van de laatste tariefsverhoging inzake de parkeerbelasting is te hoog ingeschat. Dit leidt tot een nadeel op de baten van € 178.000. Volgens het collegeprogramma wordt de parkeerbelasting per 1-1-2025 afgeschaft, waardoor dit nadeel structureel is.

+ 23

Nadeel

Dit nadeel van € 23.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

+ 332

Nadeel

-4

Voordeel

Naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging 2024 van SVWH dient de begrote deelnemersbijdrage te worden verhoogd. De verhoging van de bijdrage wordt met name veroorzaakt door hogere kosten gerelateerd aan cao- en prijsontwikkeling, rente en extra capaciteit voor bezwarenafwikkeling. In zijn totaliteit leidt dit tot structureel hogere lasten. Voor 2024 gaat het om een nadeel van € 332.000. De nadelen voor de jaren 2025 tot en met 2028 bedragen achtereenvolgens € 300.000, € 268.000, € 281.000 en € 291.000. Dit voordeel van € 4.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

- 2.000

Voordeel

Ter dekking van de verhoogde kosten hogere kosten voor de inkoop open house WMO en lokale jeugdhulp 2024, zoals in deze berap opgenomen onder taakveld 6.71a binnen het programma Leven, stellen wij voor om de stelpost loon- en prijscompensatie in te zetten ter gedeeltelijke dekking. Op dit taakveld leidt dit tot een structureel voordeel van ongeveer € 2 miljoen.

- 10

Voordeel

Dit voordeel van € 10.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

- 1.918

Voordeel

Dit nadeel van € 15.000 op de lasten bestaat uit overige niet significante afwijkingen.

Eerste Bestuursrapportage 2024 20

Bijlage 2 Correctie vacaturegelden – CIB Inhuur wordt doorgaans bekostigd uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), uit vacaturegelden of uit projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgettair neutraal, over de verschillende programma’s en taakvelden heen gaan. Hieronder zijn de mutaties per taakveld tot heden inzichtelijk gemaakt, waarvan wij uw raad vragen om deze via deze berap vast te stellen.

In het overzicht hieronder zijn de mutaties per taakveld inzichtelijk gemaakt:

Programma Primaire begroting 2024 1. Bestuur 2. Wonen 4. Leven

Taakveld 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.3 Wonen en bouwen 5.2 Sportaccommodaties 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Resteert 2024

Eerste Bestuursrapportage 2024 21

Mutatie 2.262.430 -162.431 -828.697 -94.332 -174.177 -20.053 -800.946 181.795

Bijlage 3 Begrotingswijzigingen

Bijlage: Specificatie genomen raadsbesluiten Programma/taakveld 2024

Programma 2 Wonen 0.102 Mutaties reserves Programma 2 2.1 Verkeer en vervoer 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreat 8.2 Grondexploitatie (niet-bedr.terrein) 8.3 Wonen en bouwen Programma 4 Leven 0.104 Mutaties Reserves Programma 4 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81a Beschermd wonen (WMO) Programma 5 Middelen 0.105 Mutaties Reserves Programma 5 0.85 Overige baten en lasten Programma 5

1e begr. wijz. 2024 (rb 9-11-23)

Berap 2023 (rb 21-12-23)

Lasten Baten 1.012.800

Lasten Baten Lasten Baten Lasten -330.600 330.600 -149.819 25.251 -149.819 25.251

Beschermd Wonen en Opvang (rb 14-3-24)

Eindtotaal

Baten

469.500 375.300 -330.600

330.600

168.000 205.985

-927.364 -927.364

388.960 388.960

733.859 733.859

-70.887 -70.887

540.000

-540.000 -540.000

205.985 540.000 -1.355.000 -1.355.000

Saldo baten/lasten 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Eindtotaal

Nota res./ voorz. 2023 (rb 21-12-23)

-104.003 -1.604.003 1.500.000

Lasten Baten 532.381 355.851 -149.819 25.251 469.500 375.300 -330.600 330.600 168.000 -181.379 -927.364 205.985 540.000

-151.040 -151.040

-621.141 733.859 -1.355.000

-174.890 -1.674.890 1.500.000

240.218 240.218 -136.215

136.215

240.218 240.218 -330.600

330.600

-343.324

Eerste Bestuursrapportage 2024 22

343.324

540.000

-540.000

-270.139

270.139

Bijlage: Specificatie te nemen raadsbesluiten Programma/taakveld 2024 Inhuur

Programma 1 Bestuur 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 1.2 Openbare orde en veiligheid

Algemene wijzigingen

Lasten Baten Lasten Baten -307.718 -81.266 -146.411 170.160 -477.878 0

Programma 2 Wonen 2.1 Verkeer en vervoer 2.3 Recreatieve havens 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreat 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedr.terrein) 8.3 Wonen en bouwen

217.009 -103.628

Programma 3 Werken 2.4 Economische havens en waterwegen 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 6.3 Inkomensregelingen

-11.489

Programma 4 Leven 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie/-product./-partic 5.4 Musea 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.72b Jeugdzorg behandeling 6.72c Jeugdhulp dagbesteding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73a Pleegzorg 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81a Beschermd wonen (WMO) 6.81b Maatschapp.- en vrouwenopvang(WMO) 6.82a Jeugdbescherming 6.82b Jeugdreclassering 7.1 Volksgezondheid

222.089 -38.563 -125.825 40.107

Programma 5 Middelen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.64 Belastingen overig

-38.625 -38.625

Lasten Baten -454.129 -81.266

-180 -182.017 35.786

-81.266

237.794 110.454 0 137.838 2.706 33.081 -56.599 10.315

169.980 -659.895 35.786 1 -22.700

0 1 22.700

248.367 -33.207 105.477

-11.489

10.694 -94.215 700 -302 104.511

-110.843

111.246 -38.563 -125.825 45.264 65.000 -239.677 -181.000 714.199 1.865.662 227.252 -4.117.607 1.389.243 5.375.625 -7.203.959 10.253 474.525 1.712.271 249.410 -110.828

5.157 65.000

-239.677 -181.000 714.199 1.865.662 227.252 -4.117.607 1.389.243 5.375.625 -7.203.959 10.253 474.525 1.729.596 249.410

-17.325 -110.828

81.266

-305

-81.266

Eerste Bestuursrapportage 2024 23

454.803 6.825 0 137.838 2.706 33.081 -56.599 10.315 248.367 -33.207 105.477

22.183 -94.215 700 -302 116.000

Saldo baten/lasten 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Eindtotaal

Eindtotaal

2.724

-38.625 -38.625

-81.266

1 -22.700

0 1 22.700

-305

-2.420 -2.420

-2.724

83.989

-83.989

Toelichting te nemen raadsbesluiten 3e begrotingswijziging: Inhuur

Eerste Bestuursrapportage 2024 24

Eerste Bestuursrapportage 2024 25

4e begrotingswijziging: Algemene wijzigingen 2024

Eerste Bestuursrapportage 2024 26

Eerste Bestuursrapportage 2024 27

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14235998/1