Document · PDF

Bijlage 1 - Begroting Syntrophos 2027

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: Begroting 20277.070 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2027 & ramingen 2028 – 2030

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Inhoud Inleiding .................................................................................................................................................3 Leeswijzer ..............................................................................................................................................4 Bestuurlijke samenvatting ..............................................................................................................5 1

Inleiding Programma’s & Bedrijfsvoering Syntrophos ...........................................8

1.1

Programma ICT...................................................................................................................8

1.2

Programma GEO ............................................................................................................. 11

Financieel kader 2027-2030 ........................................................................................ 13

2.1

Financieel kader 2027 .................................................................................................... 13

2.1.1

Begrotingsjaar 2027: doelmatige inzet van middelen ............................... 14

2.1.2

Voorzien, maar nog niet begroot ....................................................................... 15

2.2

Ramingen 2028-2030 .................................................................................................... 16

2.3

Risico’s................................................................................................................................. 17

Formele onderdelen Begroting .................................................................................. 19

Geprognosticeerde balans.......................................................................................... 24

5. BIJLAGEN bij de Begroting 2027 Syntrophos ...................................................................... 25 Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten .................................... 26

Bijlage B

Investeringskrediet 2027 – 2030......................................................................... 28

Bijlage C

Specificatie naar type lasten 2027 .................................................................... 29

Bijlage D

Financiële kengetallen 2027 t/m 2030 ............................................................. 30

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Inleiding Begroting in het P&C-proces Syntrophos heeft een P&C cyclus gebaseerd op de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de financiële verordening Syntrophos en bestaat uit de volgende besluitstukken: de kadernota, de begroting, begrotingswijzigingen - die via tussenrapportages aangeboden worden- en de afsluitende jaarstukken. De begroting is gebaseerd op de uitgangspunten zoals door het bestuur vastgesteld in de kadernota en aanvullende aanwijzingen hierop vanuit de deelnemers. De begroting is beleidsarm opgesteld conform de afspraak in het OGON-overleg van 5 februari 2026, gezien de college-wissel en de strategische heroriëntatie op de ICT/IV-keten.

Na behandeling in bestuur en Raden wijzigt de ontwerpbegroting in de primaire begroting

Ontwerp Begroting

Ontwerp Bestuur

Begroting

Raden

Primaire Begroting

Planning vaststelling begroting 2027 De begrotingsbehandeling vindt plaats in de bestuursvergadering van 27 mei 2026. Aansluitend wordt de begroting definitief vastgesteld in de bestuursvergadering van Syntrophos op 25 september 2026. Aan de vaststelling gaat de wettelijke termijn van 12 weken vooraf, waarbinnen de Raden van de deelnemende gemeenten hun zienswijzen op de ontwerpbegroting kunnen indienen. Uiterlijk 15 september 2026 moet de begroting bij de Provincie worden ingediend. Voor deze termijn vraagt Syntrophos bij de Provincie een maand uitstel aan.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Leeswijzer De begroting is opgebouwd uit de bestuurlijke & financiële samenvatting en de hoofdstukken: 1.

Bedrijfsvoering en programma’s Syntrophos

Financieel kader 2027-2030

Formele onderdelen Begroting

4. Geprognosticeerde balans 5. Bijlagen bij de Begroting 2027 Syntrophos De bestuurlijke samenvatting geeft het totaalbeeld op hoofdlijnen weer van de onderwerpen in hoofdstukken 1 en 2. Hoofdstuk 1 is de verwoording van het beleid dat Syntrophos in 2027 voornemens is uit te gaan voeren. Hoofdstuk 2 geeft de financiële vertaling van dit beleid. Hoofdstukken 3 & 4 zijn standaard onderdelen van de begroting volgens de BBV-vereisten. In de bijlagen, hoofdstuk 5, staan de gedetailleerde overzichten met betrekking tot de begroting.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Bestuurlijke samenvatting Syntrophos ondersteunt de deelnemende gemeenten op het gebied van ICT en GEO en werkt daarbij op kostprijsbasis, zonder risico-opslag en zonder algemene reserve. De begroting 2027 is opgesteld binnen de kaders van de kadernota 2027, de Nederlandse digitaliseringsstrategie en het gemeentelijke beleid. Omdat de strategische heroriëntatie op de ICT–IV-keten bij het opstellen van deze begroting nog niet is uitgewerkt, is uitgegaan van voortzetting van het bestaande beleid, aangevuld met genomen bestuurlijke besluiten conform het beleidsarme kader afgesproken in het OGON-overleg van 5 februari 2026. In de bedrijfsvoering ligt de nadruk op het verder vergroten van transparantie in kosten, baten en gebruik, het verbeteren van interne processen en het laag houden van de overhead. Syntrophos continueert het personeelsbeleid conform de kaders van de deelnemers/eigenaren. Binnen het programma ICT staat in 2027 de verdere uitrol van de Nieuwe Digitale Werkomgeving centraal. Na de overstap op gemeentelijke laptops en de inrichting van de beheerorganisatie in 2026, wordt in 2027 de tenantsplitsing in Microsoft 365 gerealiseerd. Elke gemeente krijgt hiermee een eigen, volledig beheerbare omgeving met eigen instellingen, beveiliging en beheer — directe autonomie, wendbaarheid en regie over de eigen digitale werkplek.

Verder houdt Syntrophos focus op haar kerntaken zoals lifecycle management van hardware en software en het waarborgen van technische informatiebeveiliging. Het programma GEO voert in 2027 voor de deelnemende gemeenten de reguliere inwinning en bijhouding van de BAG en de BGT uit, en daarnaast het technisch beheer van distributie van basisregistraties van en naar de bron en afnemende informatiesystemen. De begroting van Syntrophos bevat enkele aandachtspunten, met name rond prijsontwikkelingen bij salariskosten, contracten en Microsoft-licenties. Ook factoren zoals energieprijzen, arbeidsmarktkrapte, ziekteverzuim en toenemende regeldruk kunnen invloed hebben op de financiële ruimte. Daarnaast vraagt de groeiende afhankelijkheid van grote ICT-leveranciers om blijvende aandacht voor contractbeheer en alternatieven.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Financiële samenvatting In 2025 is, op verzoek van de deelnemers, het weerstandsvermogen van Syntrophos teruggebracht naar nul en is het volledige eigen vermogen via de jaarrekening 2025 teruggevloeid naar de deelnemers. In de begroting 2027 is dan ook geen weerstandsvermogen opgenomen; financiële tegenvallers en risico’s worden, zodra zij zich voordoen, door de deelnemers gedragen.

Bij de uitwerking van de begroting 2027 is uitgegaan van de raming. Daarna zijn de kaders die zijn bepaald in de kadernota 2027 vertaald. De belangrijkste financiële kaders zijn: 1.

De personeelskosten zijn conform uitgangspunten beleid Nissewaard en door HR Nissewaard aangeleverde Personeelsbegroting 2027.

Een indexpercentage van 4,5% is toegepast op de overige kosten en de contractkosten. Dit percentage ligt hoger dan het GIBIT‑percentage 2023 van 2,1%. Gezien de actuele mondiale (geo)politieke ontwikkelingen en de daarmee samenhangende prijsstijgingen wordt een indexering van 2,1% echter niet realistisch geacht.

Bovengenoemde punten zijn in de tabel terug te vinden in de kolom Indexeringen. In onderstaande tabel staan in de kolom aanpassingen; de bezuinigingen die Syntrophos kan realiseren in 2027. Het betreft bezuinigingen op: •

Overige personeelskosten: Op basis van de reeds doorgevoerde bezuiniging in 2026 wordt deze bezuiniging van € 100.000 structureel ook in 2027 doorgevoerd. Bestuurlijke samenvatting begroting 2027

Bedragen in €

Raming 2027

Indexeringen

Aanpassingen

Herverdeling bijdragen

Begroting 2027

LASTEN 41 Salarissen etc. eigen personeel 42 Overige personeelslasten eigen personeel 43 Personeelskosten derden 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contractkosten Totaal Lasten

5.503.807 372.804 1.680 880.221 5.000 1.733.396 98.827 10.761.369 19.357.104

0 0 0 29.047 0 0 0 484.262 513.309

0 -100.000 0 0 0 0 0 0 -100.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.503.807 272.804 1.680 909.268 5.000 1.733.396 98.827 11.245.631 19.770.413

BIJDRAGEN Nissewaard Voorne aan Zee Totaal deelnemers

10.190.016 9.156.104 19.346.120

273.979 239.330 513.309

-53.375 -46.625 -100.000

171.153 -171.153 0

10.581.773 9.177.656 19.759.429

10.984 10.984

0 0

10.984 10.984

19.357.104

513.309

-100.000

19.770.413

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen RESULTAAT

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Herverdeling bijdragen Naar aanleiding van de ICT- en GEO-begrotingen zijn in hoofdstuk 1 de deelnemersbijdragen opnieuw bepaald door de ICT- en GEO-verdeelsleutels toe te passen (vanuit bijlage A) op de betreffende begrotingsonderdelen. Op basis hiervan zijn de bijdragen voor beide deelnemers herrekend. Deze herrekening is zichtbaar in de kolom ‘Herverdeling bijdragen’. Sluitende begroting De voorliggende begroting 2027 voldoet aan het door de Provincie en deelnemers gestelde financiële kader. Deze begroting biedt een realistisch en sluitend kader voor 2027, met een beknopte doorkijk naar 2028–2030, waarin de belangrijkste keuzes, risico’s en financiële effecten expliciet zijn gemaakt voor bestuur en raden. De tabel hieronder laat de vertaling zien van de begrote bijdragen van de deelnemers vanuit de kadernota 2027 naar de primaire begroting 2027.

Begroting 2027 versus Kadernota 2027 Bedragen in € Nissewaard Voorne aan Zee Niet deelnemer Totaal bijdragen

Kadernota 9.877.786 8.891.652 10.984 18.780.422

Begroting 10.598.447 9.160.983 10.984 19.770.414

Verschil % Verschil € 7,3% 720.661 3,0% 269.331 0,0% 0 989.992 5,3%

Ten tijde van het opstellen van de Kadernota 2027 waren de begrotingswijzigingen in het kader van de Nieuwe Digitale Werkomgeving nog niet definitief. Deze goedgekeurde begrotingswijzigingen zijn inmiddels verwerkt in deze begroting. In de begroting 2027 is daarnaast rekening gehouden met prijsindexeringen op de contractkosten. Omdat de proportie contractkosten ten opzichte van de totale begroting de afgelopen jaren is toegenomen, hebben de toegepaste indexeringen een steeds groter effect op de totale lasten van Syntrophos.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Inleiding Programma’s & Bedrijfsvoering Syntrophos

In dit hoofdstuk worden de programma’s uit de begroting van Syntrophos toegelicht. Per programma is kort beschreven wat het doel is, welke activiteiten worden uitgevoerd en welke ontwikkelingen relevant zijn voor het komende begrotingsjaar. De toelichting geeft daarmee een beknopt overzicht van de belangrijkste inhoudelijke en financiële accenten.

1.1

Programma ICT

Inleiding Het ICT-programma wordt in belangrijke mate bepaald door de vraag vanuit de gemeenten. Deze vraagsturing beïnvloedt zowel de omvang als de samenstelling van de ICT-dienstverlening en daarmee de daarmee samenhangende kosten. De ICT-kosten worden verantwoord binnen de begroting van Syntrophos, terwijl de baten en waarde creatie van ICT in de praktijk vooral zichtbaar worden binnen de gemeentelijke begrotingen, bijvoorbeeld in de vorm van efficiëntere processen, betere dienstverlening en risicoreductie. Naast de vraag vanuit de gemeenten zijn er ook externe factoren die invloed hebben op de prijsniveaus van ICT-diensten. Een belangrijke factor is de toenemende afhankelijkheid van grote leveranciers, met name op het gebied van cloud, hosting en software. Wijzigingen in licentievoorwaarden, prijsbeleid, afnameconstructies of technische platformkeuzes kunnen daardoor direct doorwerken in de kosten van de ICTdienstverlening. Hierdoor worden de uiteindelijke ICT-prijsniveaus bepaald door een combinatie van gemeentelijke vraag, de gekozen invulling van de dienstverlening en de afhankelijkheid van leveranciers en marktontwikkelingen. Een goed begrip van deze samenhang is van belang om de ontwikkeling van kosten en baten realistisch te kunnen duiden.

Programma Nieuwe Digitale Werkomgeving In 2026 is iedereen volledig geïntroduceerd op de gemeentelijke laptops, en zijn de beheerorganisatie en dienstverlening hierop aangepast. De nieuwe manier van werken met Microsoft 365 wordt vormgegeven en breed in gebruik genomen, gestuurd vanuit het Expertise Centrum 365 waar Syntrophos ook in deelneemt. Parallel aan deze ontwikkelingen wordt in 2027 de volgende stap gezet in het realiseren van de tenantsplitsing. Een tenantsplitsing houdt in dat iedere deelnemer een eigen, gescheiden Microsoft 365‑omgeving (tenant) krijgt, met eigen instellingen, beveiliging en beheer, in plaats van één gezamenlijke omgeving.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

De deelnemende gemeenten hebben besloten tot tenantsplitsing van de Microsoft 365omgeving. Elke gemeente krijgt hiermee een eigen, volledig beheerbare omgeving met eigen instellingen, beveiliging en beheer — directe autonomie, wendbaarheid en regie over de eigen digitale werkplek. De financiële consequenties van deze stappen zijn opgenomen in de begroting 2027 en eerder toegelicht in een aparte begroting [BW02026019, 5-2-2026] voor het programma Nieuwe Digitale Werkomgeving en goedgekeurd door de deelnemers. Lifecycle management Het beleid voor continuïteit en beveiliging vereist dat Syntrophos altijd up-to-date en actueel is. Dit helpt om de dienstverleningsniveaus op peil te houden, en risico's op het gebied van prestaties, continuïteit en beveiliging te verkleinen. Voor het beheer van de levenscyclus van hardware en software worden meerjarige investeringsschema's opgesteld en opgenomen in de budgetten. Deze schema's worden in detail toegelicht, inclusief bewegingen en planning, in overleggen met de gemeentelijke IV-organisatie. De focus in 2027 ligt op hardware zoals firewalls, beeldschermen en de vervanging van mobiele telefoons. Security Als dienstverlenende organisatie voor gemeenten speelt Syntrophos een belangrijke rol in het waarborgen van betrouwbare en veilige digitale dienstverlening.

De toenemende digitalisering, de groeiende dreiging van cyberaanvallen, veranderende wet- en regelgeving en maatschappelijke uitdagingen vragen om een robuuste IT-infrastructuur en veerkrachtige organisatie. Daarom wordt vanuit de techniek onder andere ingezet op de encryptie, certificaatbeheer, data loss protection en threat intelligence. Een onderbreking of storing kan grote gevolgen hebben voor zowel de interne organisatie als voor burgers en bedrijven die afhankelijk zijn van gemeentelijke services. Dit vraagt om waakzaamheid. Ook is kennisbehoud binnen de organisatie van belang voor de continuïteit van de dienstverlening. Samenwerking, geoefendheid en kennis vormen zo een fundament voor de weerbaarheid van gemeenten. Vernieuwing Om snelle ontwikkelingen en nieuwe behoeften het hoofd te bieden is er in 2027 ruimte voor een stukje innovatie. Ten eerste lanceren we de Insight365 app met als doel communicatie over IT en self service bij gebruikers te ondersteunen. Door de toenemende snelheid van veranderingen in werkprocessen, applicaties en apparatuur is meer aandacht nodig voor begeleiding bij het gebruik hiervan. De app geeft invulling aan de ontwikkeling richting selfservice en digitale begeleiding, zodat eindgebruikers met behulp van duidelijke instructies zelfstandig eenvoudige vragen kunnen afhandelen, ook buiten kantoortijden.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Overzicht baten en lasten programma ICT

Tabel 1.2. Baten en lasten programma ICT Bedragen in € LASTEN 41 Salarissen etc. eigen personeel 42 Overige personeelslasten eigen personeel 43 Personeelskosten derden 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contractkosten 51 Doorbelaste bedrijfskosten aan investeringen Totaal Lasten BIJDRAGEN Nissewaard Voorne aan Zee Totaal deelnemers Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen

Begroting 2027 3.917.169 205.967 1.680 686.498 4.000 1.600.000 74.614 10.241.869 16.731.797

9.277.255 7.443.558 16.720.813

10.984 10.984 16.731.797

RESULTAAT

Begroting Syntrophos 2027

1.2

versie 1.0

Programma GEO

Het GEO-programma wordt in belangrijke mate bepaald door activiteiten voor inwinning, distributie en bijhouden van basisregistraties voor adressen en gebouwen (BAG) en Grootschalige Topografie (BGT). Het bied daarmee een belangrijke basis voor de gemeentelijke dienstverlening. Continue kwaliteitsverbetering Syntrophos verzorgt voor de deelnemende gemeenten de inwinning en bijhouding van de BAG en de BGT, en daarnaast het technisch beheer van distributie van basisregistraties van en naar de bron en afnemende informatiesystemen. De continuïteit, kwaliteit en actualiteit van deze registraties en distributie zijn cruciaal voor gemeentelijke ketenprocessen, dienstverlening aan burgers en bedrijven én een doelmatige inzet van middelen voor de openbare ruimte. Landmeten Landmeetkundige ondersteuning is een vast onderdeel van de dienstverlening van Syntrophos. Het betrekken van de vakafdelingen die actief zijn in de buitenruimte biedt mogelijkheden om slim en efficiënt gebruik kunnen maken van de beschikbare expertise en de noodzaak voor externe inhuur vermindert.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Overzicht baten en lasten programma GEO

Tabel 1.3. Baten en lasten programma GEO Bedragen in € LASTEN 41 Salarissen etc. eigen personeel 42 Overige personeelslasten eigen personeel 43 Personeelskosten derden 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contractkosten 51 Doorbelaste bedrijfskosten aan investeringen Totaal Lasten BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen

Begroting 2027 1.586.638 66.837 222.771 1.000 133.396 24.213 1.003.762 3.038.617

1.321.192 1.717.425 3.038.617

0 3.038.617

RESULTAAT

Begroting Syntrophos 2027

1.3

versie 1.0

Bedrijfsvoering Syntrophos

Optimaliseren van de bedrijfsvoering Syntrophos Syntrophos heeft een beheerste bedrijfsvoering. De organisatie is erin geslaagd om jaarlijks binnen de begroting te blijven, bij te dragen aan de bezuinigingsdoelstellingen en de kwaliteit van ICT en GEO-dienstverlening te blijven waarborgen. Syntrophos continueert de bestaande rapportage over kosten, baten en gebruik conform de afspraken met de deelnemers.' Organisatieontwikkeling Net als veel organisaties ondervindt Syntrophos uitdagingen door vergrijzing, krapte op de arbeidsmarkt en de veranderende vraag naar digitale diensten. Syntrophos continueert het personeelsbeleid volgens de kaders van de deelnemers.

Financieel kader 2027-2030

2.1

Financieel kader 2027

Bij de uitwerking van de begroting 2027 is uitgegaan van de raming 2027 vanuit eerdere stukken. Vervolgens zijn de kaders afgesproken in de kadernota 2027 gevolgd. De vastgestelde financiële kaders zijn: 1.

Syntrophos werk op kostprijsbasis zonder risico-opslag;

Syntrophos bouwt geen Algemene Reserve op;

Syntrophos neemt ontwikkelopdrachten vooraf niet op in de begroting;

4. Syntrophos begroot zo op basis van onderbouwingen, bijvoorbeeld in de vorm van een investeringsbegroting; 5. Syntrophos past indexeringen toe zoals CAO en GIBIT. In onderstaande “bestuurlijke samenvatting begroting 2027” zijn de navolgende bijstellingen ten opzichte van de raming 2027 verwerkt: Bijstellingen: 1.

De personeelskosten zijn conform uitgangspunten beleid Nissewaard en door HR Nissewaard aangeleverde Personeelsbegroting 2027;

Overige personeelskosten: Op basis van de reeds doorgevoerde bezuiniging in 2026 wordt deze bezuiniging van € 100.000 structureel ook in 2027 doorgevoerd.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

samenhangende prijsstijgingen wordt een indexering van 2,1% echter niet realistisch geacht.

4. De verdeelsleutels voor gezamenlijke kosten zijn begin 2026 bepaald, zie bijlage A.

Begroting 2027 Bedragen in €

Raming 2027

Begroting 2027

Bijstelling in % van Raming 2027

Bijstellingen in Euro

5.503.807 372.804 1.680 880.221 5.000 1.733.396 98.827 10.761.369 0 19.357.104

5.503.807 272.804 1.680 909.268 5.000 1.733.396 98.827 11.245.631 0 19.770.413

0 -100.000 0 29.047 0 0 0 484.262 0 413.309

BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers

10.190.016 9.156.104 19.346.120

10.581.773 9.177.656 19.759.429

391.757 21.552 413.309

3,84%

10.984 10.984

0 0

0,00%

19.357.104

19.770.413

413.309

2,14%

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen RESULTAAT

2.1.1

0,00% -26,82% 3,30% 0,00% 0,00% 4,50% 2,14%

0,24% 2,14%

0,00%

Begrotingsjaar 2027: doelmatige inzet van middelen

Deelnemersperspectief De deelnemers kunnen sturen op de ICT-begroting met behulp van de ICT-PDC en bijbehorende ICT-SLA afspraken als onderdeel van de dienstverleningsovereenkomst. Zo kunnen keuzes gemaakt worden in het dienstverleningsniveau of continuïteitsniveau. Vraagsturing specifieke contracten & devices deelnemers Ruim 56% van de Syntrophos begroting bestaat uit contracten en weerspiegelt de vraag naar ICT. Door kritisch met de deelnemers naar de inzet van ICT te kijken, kunnen de kosten voor systemen, applicaties, licenties en devices mogelijk omlaag. Via de bestaande governance kunnen hierin keuzes worden gemaakt.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Perspectief Bedrijfsvoering Syntrophos Shared Contracten rationaliseren en minimaliseren Syntrophos heeft afgelopen jaren al haar (shared) contracten integraal bekeken en geharmoniseerd, onder andere in vernieuwing van de digitale werkomgeving. Syntrophos zal dit continue blijven doen aangezien de software markt een bewegelijke markt, onder andere qua functionaliteiten. Bij ziekte zal Syntrophos zeer terughoudend zijn bij het inzetten van inhuur en in het beginsel geen vervanging inzetten. Hierbij let Syntrophos op de belastbaarheid van haar teams om de tijdelijke vervanging bij ziekte op te vangen. Infrastructurele maatregelen Bij vervanging van hardwarecomponenten wordt onderzocht of kostenreductie kan worden bereikt door gebruik te maken van al bestaande contracten die cloud-opslag mogelijk maken. Dit kan leiden tot een vermindering van benodigde servers en systemen. Ontwikkelopdrachten/projecten Ontwikkelopdrachten (projecten) vallen buiten de scope van deze primaire begroting. De financiële effecten hiervan worden afzonderlijk in beeld gebracht via goedgekeurde begrotingswijzigingen en worden verantwoord in de tussenrapportages en de jaarrekening. Hierdoor sluiten de gerealiseerde uitgaven in de loop van het jaar en bij de jaarrekening doorgaans op een hoger niveau aan dan in deze oorspronkelijke begroting is opgenomen.

2.1.2 Voorzien, maar nog niet begroot De begroting 2027 is gericht op de die grotendeels beïnvloed wordt door autonome groei (meer gebruik) en externe prijs- en loonstijgingen. Syntrophos is erop gericht het beheer zo doelmatig mogelijk te organiseren en een zo vlak mogelijke “beheerbegroting” te realiseren voor de deelnemers. In 2026 wordt er een Proof-of Concept uitgevoerd in Monitoring & Response dienst/software. De mogelijke structurele beheerkosten die hieruit voortkomen zijn afhankelijk van de uitkomsten van deze pilot. Voor de financiële gevolgen van de strategische heroriëntatie wordt verwezen naar de separate besluitvorming hierover door de eigenaren

Begroting Syntrophos 2027

2.2

versie 1.0

Ramingen 2028-2030

Op basis van de volgende punten zijn de ramingen voor 2028 t/m 2030 in kaart gebracht: •

De kapitaalslasten zijn op basis van de meerjaren investeringsbegroting;

•

In de contractkosten zijn de voorziene nieuwe contracten uit de investeringsbegroting meegenomen.

Meerjaren raming Bedragen in €

Begroting 2027

Raming 2028

Raming 2029

Raming 2030

5.503.807 272.804 1.680 909.268 5.000 1.733.396 98.827 11.245.631 0 19.770.413

5.503.807 272.804 0 909.268 5.000 1.825.583 98.827 11.061.416 0 19.676.705

5.503.807 272.804 0 909.268 5.000 1.772.922 98.827 11.061.416 0 19.624.044

5.503.807 272.804 0 909.268 5000 2.038.265 98.827 11.081.416 0 19.909.387

BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers

10.598.447 9.160.983 19.759.430

10.633.098 9.032.622 19.665.721

10.604.625 9.008.435 19.613.060

10.758.908 9.139.495 19.898.403

10.984 10.984

19.770.414

19.676.705

19.624.044

19.909.387

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen RESULTAAT

Deze meerjaren raming gaat uit van het continueren van de huidige situatie zonder rekening te houden met uitkomsten strategische heroriëntatie.

Begroting Syntrophos 2027

2.3

versie 1.0

Risico’s

Conform richtlijnen van de Provincie Zuid-Holland zijn onderstaande risico’s benoemd. Prijsindex De risico’s op prijsindexatie in de begroting van Syntrophos spitsen zich toe op twee grote posten (84% van de begroting): 1.

Salariskosten: Afhankelijk van de uitkomst van de gemeentelijke cao‑onderhandelingen blijken de begrotingsaannames voor de salariskosten (conform Nissewaard) al dan niet toereikend;

Contractkosten: Voor de leverancierscontracten is onzeker of het gehanteerde indexpercentage van 4,5% voldoende is. Door internationale geopolitieke spanningen, inflatie en gewijzigde marktverhoudingen bestaat het risico dat met name (big)tech‑leveranciers hogere prijsstijgingen doorvoeren dan nu in de begroting is verondersteld. a. Microsoft: Het Microsoft contract vanuit VNG wordt naar alle waarschijnlijkheid met een veelvoud van het gemeentelijke percentage geïndexeerd. Deze indexatie is niet in de begroting opgenomen. b. Index op index: Verwachte nieuwe indexaties na 2027 zijn conform het gemeentelijke beleid niet meegenomen in de meerjarenraming.

Energieprijzen In deze begroting is uitgegaan van stabiele energieprijzen. Gezien de huidige volatiele energiemarkt is dit echter onzeker. Een verdere stijging van de energieprijzen kan daardoor een opwaarts risico vormen voor de toekomstige exploitatie. Krapte op de arbeidsmarkt Op de arbeidsmarkt voor ICT is sprake van een tekort aan gekwalificeerde medewerkers. In de begroting is rekening gehouden met de vervulling van vacatures, maar het risico bestaat dat dit met behulp van (duurdere) inhuur ingevuld moet worden om de bedrijfscontinuïteit te bewerkstelligen. En daarnaast markttoelages vereist zijn om medewerkers te behouden. Ziekteverzuim De beleidslijn van P&O Nissewaard is geen vervanging bij ziekte te begroten, gegeven de dienstverlening van Nissewaard op dit punt, volgt Syntrophos deze beleidslijn. De beleidslijn naar aanleiding van de bezuinigen is dat er geen vervanging plaatsvindt, tenzij de continuïteit van de dienstverlening en werkdruk in gedrang komt.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Groeiende regeldruk Naarmate wet- en regelgeving en de eisen rondom interne beheersing en compliance toenemen, groeit ook de druk op Syntrophos om aan deze eisen te voldoen. Financiële beheersbaarheid & Big Tech De ontwikkelingen op de internationale ICT‑markt leiden tot een toenemende afhankelijkheid van een beperkt aantal grote (veelal buitenlandse) cloud- en softwareleveranciers. Deze afhankelijkheid kan het complexer maken om over te stappen naar andere partijen en maakt Syntrophos en de deelnemers gevoelig voor wijzigingen in prijsbeleid en licentievoorwaarden. Dit vormt een risico voor de financiële beheersbaarheid van de ICT‑begroting.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Formele onderdelen Begroting

3.1

Inleiding

Aansluitend op de bestuurlijke behandeling vindt in het kader van het repressieve toezicht door de Provincie Zuid-Holland een beoordeling plaats. Bij eerdere controlegronden heeft de toezichthouder gelet op de samenhang tussen de Begroting en de Jaarrekening, met specifieke aandacht voor: 1.

Structurele sluitendheid: Dekking van structurele lasten door structurele baten, conform het vereiste van een reële en onderbouwde meerjarenraming.

Integratie van paragrafen en balansgegevens: Verwerking van verplichte onderdelen zoals de paragrafen en balansgegevens in de begroting.

Om aan de huidige toezichtcriteria te voldoen zijn de aanvullende hoofdstukken 3 en 4 opgenomen. De provincie benadrukt dat repressief toezicht betekent dat de begroting direct uitgevoerd kan worden, mits voldaan is aan de criteria van structureel evenwicht en realistische ramingen. 3.2

Bedrijfsvoering

De belangrijkste elementen van de bedrijfsvoering zijn in hoofdstuk 2 beschreven. 3.3

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is in opdracht van de deelnemers teruggebracht naar nul. Conform het besluit van het bestuur van 19 december 2025 is het volledige eigen vermogen via de jaarrekening 2025 teruggevloeid naar de deelnemers. In de begroting 2027 is daarom geen weerstandsvermogen meer aanwezig. Eventuele financiële tegenvallers of risico’s worden, zodra zij zich voordoen, door de deelnemers gedekt conform de tussen hen gemaakte afspraken. Hiermee wordt geborgd dat Syntrophos financieel sluitend kan blijven functioneren zonder eigen buffer, terwijl de uiteindelijke financiële verantwoordelijkheid expliciet bij de deelnemers ligt.

Begroting Syntrophos 2027

3.4

versie 1.0

Treasury

Gemiddelde schuldrest (in €1000) Jaarrek. 2025

Leningen (bestaand) NSW 067 NSW 069 NSW 070 NSW 072 Leningen (prognose)

350 2.500 2.100 2.000

0 1.000 1.500 3.600

0 0 900 2.800

0 0 300 2.000

0 0 0 1.200

0 0 0 400

0 1.000 0 0 0 4.700

0 1.800 750 0 0 4.850

0 1.400 1.350 750 0 4.700

0 1.000 1.050 1.350 500 4.300

2026 2027 2028 2029 2030

6.100

6.950

Totale gemiddelde schuldrest

Raming 2030

Raming 2029

Raming 2028

Begroting 2027

Begroting 2026

Rente in jaar Interest % Leningen (bestaand) NSW 069 NSW 070 NSW 072 Leningen (prognose) 2026 2027 2028 2029 2030

Raming 2030

Raming 2029

Raming 2028

Begroting 2027

Begroting 2026

2,42% 3,60% 2,50%

12 60 80

0 39 60

0 17 40

0 0 20

0 0 0

3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 3,50%

0 0 0 0 0 152

0 35 0 0 0 134

0 63 26 0 0 146

0 49 47 26 0 143

0 35 37 47 18 137

Totale rente

Voor 2027 en volgende jaren is de rekenrente 3,5%. 3.5

Kasgeldlimiet

Er worden geen overschrijdingen van de kasgeldlimiet voorzien in 2027:

3.5. Kasgeldlimiet opgave (bedragen in € 1000) Berekening Begrotingsomvang Grondslagpercentage

2027 19.770 8,50%

Toegestane kasgeldlimiet

(1)

1.680

Vlottende korte schuld

(2)

7.200

Vlottende middelen

(3)

6.955

(4)=(2)-(3)

245

(1)-(4)

1.436

Netto vlottende schuld (+)/ overschot (-) Ruimte (+) / Overschrijding (-)

Begroting Syntrophos 2027

3.6

versie 1.0

Renterisiconorm

De gemiddelde afschrijvingstermijn is circa 5 jaar. Langlopende leningen worden afgesloten met een looptijd van 5 jaar. De jaarlijkse investeringen zijn gespecificeerd in Bijlage B. Het verloop van de leningenportefeuille is als volgt:

Verloop financiering 2027 - 2030 (in € 1000) Leningen (bestaand) NSW 069 NSW 070 NSW 072 Leningen (prognose)

Jaarrek. Begroting Begroting 2025 2026 2027 2.000 0 0 1.800 1.200 600 4.000 3.200 2.400

2026 2027 2028 2029 2030 Totale leningenportefeuille

0 0 0 0 0 7.800

0 0 0 0 0 4.400

0 2000 0 0 0 5.000

Raming 2028

Raming 2029

Raming 2030

0 1.600

800

0 1600 1500 0 0 4.700

0 1200 1200 1500 0 4.700

0 800 900 1200 1000 3.900

De bijbehorende aflossingen zijn:

Aflossing 2027 - 2030 (in € 1000) Begroting Begroting 2026 2027 1.000 1.000 600 600 800 800

Leningen (bestaand) NSW 069 NSW 070 NSW 072 Leningen (prognose) 2026 2027 2028 2029 2030 Totale leningenportefeuille

2.400

Raming 2028 600 800

Raming 2029

Raming 2030

800

800 0 400 300 300 0 1.800

0 400

0 400 300

2.400

1.800

1.500

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

De renterisiconorm is 20% van de omvang van de lasten. Hieronder de toetsing van de renterisiconorm voor 2027:

3.6. Toetsing renterisiconorm Jaar 2027 Renterisiconorm Omvang lasten Vastgesteld percentage bij ministeriële regeling Omvang Renterisiconorm

19.770.413 20% 3.954.083

Renterisco op vaste schuld Renteherzieningen Verplichte aflossingen Omvang renterisico op vaste schuld

0 2.400.000 2.400.000

Toetsing renterisiconorm Renterisiconorm Rente risico op vaste schuld Ruimte (+) / Overschrijding (-)

3.954.083 2.400.000 1.554.083

Begroting Syntrophos 2027

3.7

versie 1.0

Vennootschapsbelasting

De gemeenschappelijke regeling Syntrophos is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Dit is gebaseerd op het feit dat alle activiteiten uitsluitend worden uitgevoerd ten behoeve van de deelnemende partijen en geen diensten worden geleverd aan niet-deelnemers die afwijken van de reguliere werkzaamheden. Hierdoor is er geen sprake van een onderneming zoals bedoeld in de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen.

3.8

Overhead

De overhead van Syntrophos bestaat uit de kostenplaatsen: •

Directie & Algemeen

•

Afdelingsleiding & Algemeen ICT

•

Afdelingsleiding & Algemeen GEO

Directie & Algemeen is op basis van het aantal FTE toegerekend aan de gezamenlijke kosten van de programma’s GEO en ICT. Afdelingsleiding & Algemeen ICT en GEO worden toegerekend aan de gezamenlijke kosten van ICT respectievelijk GEO.

3.9

EMU-saldo Jaar

Tabel 3.9. EMU-saldo 2027 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa (-/-) Mutatie voorzieningen (+/+) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) (-/-) Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa (-/-) Berekend EMU-saldo

2028

2029

2030

89.015 -23.776

-416.083 -23.776

-462.940 -23.776

-1.430.282 -23.775

65.239

-439.859

-486.716

-1.454.057

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Geprognosticeerde balans

4.1

Balans

Tabel 4.1. Prognose Balans ultimo

2026

2027

2028

2029

2030

Vaste activa

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

27.589 5.242.902

5.359.506

4.943.352

4.480.430

3.049.965

Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden

6.468.201 11.738.692 0 138.692 4.400.000

6.955.410 12.314.916 0 114.916 5.000.000

7.047.788 15.000.000 0 91.140 4.700.000

7.486.934 14.500.000 0 67.364 4.700.000

8.093.624 14.500.000 0 43.589 3.900.000

7.200.000 11.738.692

7.200.000 12.314.916

7.200.000 11.991.140

7.200.000 11.967.364

7.200.000 11.143.589

Vlottende activa Totaal ACTIVA Vaste passiva

Vlottende passiva Totaal Passiva

Het verloop van de vlottende activa is als sluitpost genomen.

4.2

Financiële kentallen

Gerapporteerd wordt over de kentallen conform BBV (Bijlage D). Hierbij wordt opgemerkt dat Syntrophos een gemeenschappelijke regeling is, waarbij het risico bij de deelnemers ligt; Syntrophos geen eigen vermogen heeft en daarom uitsluitend met vreemd vermogen is gefinancierd. De uitkomsten van de kentallen geven bijzondere uitkomsten, die niet zonder meer vergeleken kunnen worden met bijvoorbeeld gemeenten.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

5. BIJLAGEN bij de Begroting 2027 Syntrophos

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Bijlage A Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten De verdeelsleutels voor gezamenlijke kosten zijn begin 2026 bepaald. Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. Vanaf 2021 is de verdeelsleutel bepaald op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens standaard verdeelsleutels voor kosten gezamenlijke ICT en GEO diensten Opp.land Inwoners Gecorr. # 1TR26 & B27 Active Accounts 2026 E-mail -accounts 2026 per 1-1- accounts in km2 2026 Deelnemer 2025 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Voorne aan Zee 121,77 75.000 854,8 838 838 838 838 838,0 79 79 79 79 79,0 Nissewaard 73,31 89.111 1234,6 1.221 1.221 1.221 1.221 1.221,0 51 51 51 51 51,0 Totaal 195,08 164.111 2.089,4 2.059 2.059 2.059 2.059 2.059,0 130 130 130 130 130,0

•

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan online data. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch (bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen.

•

Het aantal inwoners is gebaseerd op onlinegegevens.

•

De aantallen actieve accounts en e-mailaccounts zijn gebaseerd op tellingen die ontleend zijn aan het Power BI accounttellingendashboard.

•

Voor de prognose van de standen per 1 april /1 juli / 1 oktober is de stand per 1-12026 aangehouden.

•

Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden.

•

De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de jaarstukken.

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten: Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de actieve accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mailaccounts die voor 30% worden meegerekend. De uiteindelijke sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Accounts 2025 Netto # 1TR26 & B27 accounts Active # e-mail Totaal # 30% vorig jaar (gemid.) (30%) Accounts Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

854,8 1234,6 2089,4

838,0 1221,0 2059,0

79,0 51,0 130,0

23,7 15,3 39,0

861,7 1236,3 2098,0

Verdeel sleutel in #

in %

858,2 1235,5 2093,7

40,99% 59,01% 100%

Voorne aan Zee; 40,99% Nissewaard; 59,01%

Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten: Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 66,7% gebaseerd op de landoppervlakte en voor 33,3% op het aantal inwoners per deelnemende gemeente.

Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten 1TR26 & B27 Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

GEO Land opp. (66,7%) 2 Km % % sleutel 45,70% 121,77 62,42% 56,85% 54,30% 73,31 37,58% 43,15% 100,0% 195,08 100,0% 100%

Inwoners (33,3%) # 75.000 89.111 164.111

Nissewaard; 43,15%

Voorne aan Zee; 56,85%

Begroting Syntrophos 2027

versie 1.0

Bijlage B Investeringskrediet 2027 – 2030 Investeringsnummer

Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Infrastructuur Kantoorautomatisering Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

PGR

G I G I I I I I

TOTAAL 2026 Investeringsnummer

Omschrijving Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Infrastructuur Kantoorautomatisering Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

PGR

64.000 0 324.500 380.000 0 226.500 330.000 0 525.000

1.850.000 Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Kantoorautomatisering Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek Werkplek

PGR

Budget 500.000 0 87.500 600.000 0 238.000 0 0 0

I I I I I G I G

TOTAAL 2028

1.425.500 Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Infrastructuur Kantoorautomatisering Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

PGR

Budget 300.000 0 0 73.000 590.000 0 378.000 0 110.000

I I G I I I I I

TOTAAL 2029 Investeringsnummer

Budget

G I I G I I I I

TOTAAL 2027

Investeringsnummer

30.000 20.000 35.000 1.640.000 951.000 428.800 50.000 0

3.154.800

Nader te bepalen investeringsbudget

Investeringsnummer

Budget

1.451.000 Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501 750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Infrastructuur Kantoorautomatisering Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

TOTAAL 2030

PGR

G I I G I I I I

Budget 500.000 15.000 0 0 0 0 249.000 0 60.000

824.000

PGR staat voor Programma ICT (I) en GEO (G)

Bijlage C Specificatie naar type lasten 2027 Specificatie naar type lasten 2027 (nav begrotingswijzigingen 1

ste

Tussenrapportage 2026) 2027

Deelnemer Syntrophos

Budgetnummer BW nr.

513000 BWO2026019 511000 BWO2026019 510000 BWC2026008 Totaal lasten mutaties Syntrophos Gezamenlijk 614000 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 BWO2026019 Totaal lasten mutaties Gezamenlijk Nissewaard 610000 BWO2026010 610000 BWO2026011 610000 BWO2026021 610000 BWO2026022 610000 BWC2026002 610000 BWC2026003 610000 BWC2026009 610007 BWO2026025 610007 BWC2026011 610001 BWO2026017 610001 BWO2026018 610043 BWO2026016 610043 BWC2026007 610049 BWC2026004 Totaal lasten mutatie Nissewaard Voorne aan Zee 610000 BWO2026001 610000 BWO2026002 610000 BWO2026003 610000 BWO2026007 610000 BWO2026012 610000 BWO2026020 610000 BWC2026010 610000 BWC2026012 610010 BWC2026001 610010 BWC2026001 610035 BWC2026006 610028 BWO2026013 610008 BWO2026005 610049 BWC2026005 Totaal lasten mutatie Voorne aan Zee Mutaties bijdragen

Omschrijving NDW 2026 - Samenwerking 365 NDW 2026 - Tenantsplitsing Beëindiging CIPIX hosting website Syn NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Samenwerking 365 NDW 2026 - Tenantsplitsing NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Werkplek NDW 2026 - Samenwerking 365 Module SBM Live NSW Testomgeving applicatie Xxllnc Omgevingsdocumenten NSW Verwijderen Yellowtail KCD NSW Ontmantelen applicatie VIS NSW Opzegging PRO 73 Pepperflow NSW Beheermodule xxllnc Toepasbare Regels NSW Beëindiging KCD PRO 88 Yellowtail Groei Cognos Inwoner licenties (2940) Centric Datadistributie 3.0 Verplaatsen themawebsite NissewaardWoont.nl Verhuizen themawebsite Wet open overheid naar Open Nissewaard Scanunit t.b.v. Parkeercontrole NSW Uitbreiding lic Sigmax NSW Leerlingbegeleiding NSW, webservice VSV 2.0 GrexManager VAZ Door Online Training Tool VAZ Uitfaseren SAP BRL en WVN en data export naar Violix Ontmantelen Onbase VAZ ValidSign VAZ (5 lic) Implementatie Coosto VAZ Aanpassing PRO 89 Yellowtail VAZ Uitbreiding 15 lic Spacewell PRO 284 VAZ Out of support versie Corsa VAZ (BRL) 2de verhoging Out of support versie Corsa VAZ (HVS) 2de verhoging SIVI Verzuimberichten VAZ Topdesk Projectenmodule VAZ Podium D formulier VAZ Leerlingbegeleiding VAZ, webservice VSV 2.0

Contracten & licenties -1.550 -1.550 82.000 -123.600 -90.000 45.000 116.000 -8.000 -6.000 -453.000 437.600 5.000 2.400 -19.816 -17.806 -9.700 7.000 -19.850 650 4.300 2.850 3.050 117.000 1.550 2.400 79.028 9.500 3.500 -19.250 -3.130 2.750 11.000 -5.500 4.000 7.600 19.200 1.050 11.000 1.100 2.400 45.220 560.298

Kapitaalslasten 79.860 425.450 -46.450 -299.140 -299.140

Salarissen etc. eigen personeel 38.000 161.000 199.000 199.000

Bovengenoemde bedragen zijn meegenomen in de Raming 2027 vanuit de 1TR 2026 (totaal € 460.158).

Bijlage D Financiële kengetallen 2027 t/m 2030 Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

begroting 2027 21,19% 21,19% 0,00% 100,00% -

raming 2028 24,39% 24,39% 0,00% 100,00% -

raming 2029 22,50% 22,50% 0,00% 100,00% -

raming 2030 22,18% 22,18% 0,00% 100,00% -

€ € € €

begroting 2027 5.000.000 € 1.500.000 € 5.300.000 € 11.800.000 €

raming 2028 4.700.000 € 1.500.000 € 6.100.000 € 12.300.000 €

raming 2029 4.700.000 € 1.500.000 € 5.800.000 € 12.000.000 €

raming 2030 3.900.000 1.500.000 6.550.000 11.950.000

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openbare lichamen, woningbouwcorporaties, deelnemingen, ov. verbonden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c)

€ € € € €

5.000.000 300.000 4.000.000 9.300.000 9.300.000

€ € € € €

5.000.000 300.000 4.000.000 9.300.000 9.300.000

Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

€

11.800.000 €

12.300.000 €

12.000.000 €

11.950.000

€ €

begroting 2027 - € 11.800.000 €

raming 2028 - € 12.300.000 €

raming 2029 - € 12.000.000 €

raming 2030 11.950.000

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

Art. 17, ond. c

€ € € € €

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva Solvabiliteitsratio = A/B

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17022115/1