Aanbiedingsbrief voor zienswijze begroting 2026 SVHW

Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling

Aan de Raad van de deelnemende gemeente van SVHW

Aan de Verenigde Vergadering van het Waterschap Hollandse Delta

Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal Tel 0186 57 72 22 0800 020 08 73 www.svhw.nl Rekening: NL81 BNGH 0285 0843 21

uw kenmerk

uw brief van

Onderwerp

ons kenmerk

datum

2025-2/MH

9 april 2025 bijlage n

Aanbieden Ontwerpbegroting 2026 voor zienswijze

1

Geachte leden van de Raad en de Verenigde Vergadering, Bijgaand ontvangt u de Ontwerpbegroting 2026 met meerjarenraming 2027-2030 van SVHW, zoals deze behandeld is door het Algemeen Bestuur SVHW op 9 april 2025.

Hieronder wordt volstaan met een beknopte toelichting. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u kortheidshalve naar de bijgevoegde Ontwerpbegroting 2026.

De begroting 2026 is anders ingericht dan voorgaande jaren, waardoor de gegevens beter aansluiten op de richtlijnen uit onder andere de BBV en het volgen van de afwijkingen in de toekomst overzichtelijker en eenvoudiger wordt. Ook is deze begroting de eerste begroting die is opgesteld in lijn met de in 2024

vastgestelde strategie van SVHW. Met deze begroting willen we zowel de financiële als de inhoudelijke

ontwikkeling van SVHW beter volgen en het gesprek aangaan over de werkzaamheden, die SVHW voor zijn deelnemers uitvoert.

In de begroting 2026 zijn de afspraken uit de kadernota 2026, waaronder de effecten van de

bezuinigingsmemo 2025 die het Algemeen Bestuur in juli 2024 heeft vastgesteld, verwerkt. De kosten zijn zelfs een paar ton meer verlaagd dan was afgesproken.

In deze begroting worden de opbrengsten voor invorderingskosten conform de kadernota 2026 buiten de

exploitatie van SVHW afgedragen aan de deelnemers, zoals dit ook gebeurt met de belastingopbrengsten. De WOZ-kosten van het waterschap zijn vervallen omdat er met WSHD naar wordt gestreefd deze door BZK voortaan rechtsreeks bij WSHD in rekening te brengen.

Pagina 1 van 4

Financieel beeld begroting 2026

Het financiële beeld, toegedeeld naar programma’s ziet er als volgt uit: Bedragen x 1.000 euro

Be groting 2 0 2 6

Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ-administratie Dienstverlening Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

G e wij zigd e b e groting 2 0 2 5

R e a lisa tie 2 0 2 4

Ba te n

La ste n

Sa ld o

Ba te n

La ste n

Sa ld o

Ba te n

La ste n

Sa ld o

10 4.162 344 4.627 8.401 17.544

10 3.078 238 3.475 6.538 13.339

-0 1.084 107 1.152 1.863 4.205

10 3.848 330 5.285 7.953 17.427

10 2.898 231 4.216 6.279 13.634

950 99 1.069 1.674 3.793

608 3.508 305 6.275 8.000 18.697

608 2.281 185 4.590 5.229 12.893

1.227 120 1.685 2.772 5.804

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.205

-4.205

3.793

-3.793

3.278

-3.278

17.544

17.544

-0

17.427

17.427

-0

18.697

16.171

2.526

-

-

-

-

-

-

-

17.544

17.544

17.427

17.427

18.697

16.171

2.526

-0

-0

Per saldo zijn de totale lasten (€ 17.544.000) in de begroting 2026 € 707.000 lager dan in de meerjarenbegroting 2025 (de totale lasten in de meerjarenbegroting 2025 waren voor 2025

€ 18.251.000; hierbij is het vervallen van de nota voor WOZ-kosten van het waterschap (€ 688.000) in

mindering gebracht op het bedrag uit de meerjarenbegroting 2025). Ten opzichte van de bedragen in de kadernota zijn de totale lasten in de begroting 2026 € 177.000 lager uitgekomen (de totale lasten in de

kadernota waren € 17.721.000; hierbij is het vervallen van de nota voor WOZ-kosten van het waterschap (€ 688.000) in mindering gebracht op het bedrag in de kadernota 2026). Deelnemers

In 2026 zal geen nieuwe deelnemer toetreden. De baten en lasten van de laatste toetreders Drimmelen (2024) en Geertruidenberg (2025) zijn integraal in de begroting 2026 opgenomen. Toename aanslagregels

In deze begroting 2026 zijn de aantallen uit de jaarrekening 2024 geactualiseerd door bijvoorbeeld rekening te houden met nieuwe belastingsoorten die een gemeente in gaat voeren. Tevens zijn de WOZ objecten en

aanslagregels van de gemeente Geertruidenberg toegevoegd. Door voornoemde aanpassingen ontstaat er in de Begroting 2026 een zuiver beeld van de toerekening van de kosten. Bijdrage deelnemers

Voor het bepalen van de deelnemersbijdrage worden per programma de volgende tarieven gehanteerd en tegen de gewijzigde begroting 2025 afgezet.

Overzicht ontwikkeling tarieven begroting 2026 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025 T a rie ve n

b e groting

b e groting 2 0 2 5

2026

stij ging 2 0 2 6 t. o. v 2 0 2 5

ge wij zigd

nomina a l

p e rce nta ge

Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)

€

5,196

€

4,805

€

0,391

8,14%

Bag administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)

€

1,360

€

1,306

€

0,055

4,19%

Bag administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten)

€

0,523

€

0,502

€

0,021

4,21%

WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)

€

14,074

€

14,134

€

-0,059

-0,42%

Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)

€

1,959

€

1,858

€

0,101

5,42%

WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)

€

-

€

639.000

€ -639.000

-100,00%

Pagina 2 van 4

De WOZ-kostenfactuur voor het waterschap is in 2026 niet meegenomen. Door de wijziging in afrekening van

de opbrengst invorderingskosten laat onderstaande tabel een grote stijging zien in bijdrage voor 2025 en 2026 ten opzichte van 2024. De opbrengst invorderingskosten worden vanaf 2025 met de

belastingopbrengsten aan de deelnemers uitgekeerd. Hierbij wordt de verdeling van het programma

Dienstverlening aangehouden. In onderstaande tabellen is eerst de nieuwe deelnemersbijdrage weergegeven en daarna de opbrengst invorderingskosten per deelnemer. (bedragen x 1.000 euro) Ove rzicht ontwikke ling b ij d ra ge d e e lne me rs 2 0 2 6 te n op zichte va n ge wij zigd e b e groting 2 0 2 5 b e groting 2 0 2 6

G e wij zigd e

re ke ning 2 0 2 4

b e groting 2 0 2 5

stij ging 2 0 2 6 t. o. v 2 0 2 5 nomina a l

p e rce nta ge

Alblasserdam

305

311

309

-6

-2,01%

Albrandswaard

377

366

360

11

3,12%

Altena

960

930

905

30

3,24%

Barendrecht

665

646

657

19

2,90%

Drimmelen

510

493

465

17

3,41%

Geertruidenberg

417

348

0

69

1.031

1.000

989

31

3,13%

261

254

258

7

2,89%

Hoeksche Waard

1.579

1.529

1.468

50

3,28%

Krimpenerwaard

956

927

915

29

3,15%

Lansingerland

992

961

942

30

3,15%

Nieuwkoop

494

479

475

15

3,12%

Ridderkerk

781

759

761

23

2,98%

Voorne aan Zee

1.157

1.124

1.131

33

2,96%

Hollandse Delta

6.598

6.840

5.301

-241

-3,53%

Totaal

17.084

16.967

14.935

117

0,68%

Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam

(bedragen x 1.000 euro)

Pagina 3 van 4

De volgende behandeling is voorzien: 1.

20 maart 2025:

3.

9 april 2025:

2. 4.

Inhoudelijke toelichting 1e begrotingswijziging 2025 in de AC;

10 april 2025:

Aanbieding 1e begrotingswijziging 2025 aan de

5.

10 april 2025– 2 juli 2025:

7.

2 september 2025:

6. 8. 9.

Bespreking 1e begrotingswijziging 2025 in het DB;

1 april 2025:

27 augustus 2025:

10 september 2025: 11 september 2025:

Bespreking 1e begrotingswijziging 2025 in het AB Vertegenwoordigde Organen; 12 weken zienswijzeperiode;

Bespreking zienswijzen in DB;

Toelichting afhandeling zienswijzen in de AC;

Vaststelling 1e begrotingswijziging 2025 en beantwoording zienswijzen door het AB;

Aanbieden 1e begrotingswijziging 2025 aan Gedeputeerde Staten.

Zienswijzen

Conform artikel 68 Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) kan uw Raad of Verenigde Vergadering bij het Dagelijks Bestuur SVHW zienswijzen kenbaar maken op deze begroting.

Het Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de Begroting 2026, zoals

deze aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden ter vaststelling in de vergadering op 10 september 2025. In artikel 68 Wgr is eveneens opgenomen, dat de deelnemers zorg dienen te dragen voor het ter inzage leggen van de Begroting 2026. SVHW zal zorgdragen voor publicatie op de website van SVHW.

Wij stellen het op prijs om uw eventuele zienswijze op de Begroting 2026 uiterlijk op 2 juli 2025 te ontvangen. Indien u geen zienswijze wenst in te dienen vernemen wij dit ook graag uiterlijk op 2 juli 2025.

Hoogachtend,

Namens het Dagelijks Bestuur SVHW

drs. M.H. Heemskerk Directeur

Pagina 4 van 4