2024-265 Bijlage 1. Beantwoording technische vragen 2e Berap 2024

Fractie D66

Onderdeel Analyse

Pagina 6

Vraagnr 1.1

D66

D66

Vraag Op 7 november heeft de Raad de Begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 vastgesteld. De voorliggende 2de Berap 2024 geeft andere eindresultaten weer dan de Begroting 2025. Graag een overzicht van de aansluiting tussen deze 2 P&C-producten, met een toelichting over deze aansluiting. Indien mogelijk op totaal Nico per programma, maar in ieder geval op programma 5 (middelen).

Antwoord Zie hiervoor 'Bijlage 2 - nadere uitleg en cijfermatige onderbouwing op vraag 1.1'.

Analyse

5

1.2

Tekstueel heb ik de vraag hoe de zin “in principe zijn veel mutaties al verwerkt in de primitieve begroting 2025” gelezen De tweede bestuursrapportage 2024 bevat met name mutaties in het lopende jaar 2024. Dat is tweeledig. Robert van der Kooi moet worden? Is bijvoorbeeld de septembercirculaire dan wel of gedeeltelijk verwerkt? Enerzijds is dit het gevolg van prudent begrotingsbeleid in het kader van het ravijnjaar 2026 en anderzijds doordat meerjarige mutaties (vanaf 2025) al zoveel als mogelijk zijn verwerkt in de (primitieve) begroting 2025. Voorbeelden hiervan zijn onder meer te geven bij het actualiseren van de begroting van het Woonbedrijf (bladzijde 12, taakveld 8.3 wonen en bouwen). Zowel het nadeel op het resultaat te verkopen woningen als het nadeel van het niet inrekenen van de restwaarde van woningen is voor het jaar 2024 meegenomen in de tweede berap 2024 en voor de jaren 2025 en verder verwerkt in de begroting 2025. De meerjarige effecten van de septembercirculaire 2024 waren nog niet bekend bij het opstellen van de begroting 2025 en zijn daarom wel meerjarig verwerkt in de tweede bestuursrapportage.

Analyse

6

1.3

Tenslotte, is de conclusie juist dat het resultaat over 2025 nu 940.000 euro is en 431.000 Euro structureel? Kan dit saldo alsnog ingezet worden om de OZB 2025 te verlagen? Zo ja, hoe?

Deze conclusie klopt. Op basis van de 2e berap 2024 bedraagt het begrotingssaldo voor 2025 € 940.000 voordelig. Wanneer we dit corrigeren met het saldo van de incidentele baten en lasten bedraagt het structurele begrotingssaldo € 431.000 voordelig (de structurele baten zijn € 431.000 hoger dan de structurele lasten). Dit structureel voordelige begrotingssaldo voor 2025 is op het begrotingstotaal van Voorne aan Zee echter nihil. Daarnaast is het zo dat het meerjarenperspectief in deze berap, voor de periode 2025 – 2028, met name wordt beïnvloed door de verwerking van de septembercirculaire 2024. In afwachting van de uitkomsten van het begrotingsonderzoek zijn overige (mogelijk ook nadelige) aanpassingen minimaal.

Portefeuillehouder Robert van der Kooi

Robert van der Kooi

Zuiver technisch gezien is een verlaging van de OZB 2025 mogelijk; de Raad kan in januari 2025 nog een 1e wijziging op de OZB-verordening vaststellen (dat kan wanneer dit ten gunste is van de belastingplichtige inwoner).

CDA

Programma 2 Wonen

10

2.1

Tv 2.1 Verkeer & vervoer: Voor verkeer en vervoer vallen de kapitaallasten ruim €6 ton lager uit als gevolg van investeringen die later in gebruik worden genomen. Om welke investeringen gaat het?

Hierbij is o.a. te denken aan herinrichtings- en/of reconstructie projecten. Ook grootschalige onderhoudsprojecten in relatie tot de diciplines wegen, kunstwerken (bruggen, duikers, kademuren, steigers ect) en waterwerken vallen hieronder.

Robert van der Kooi

CDA

Programma 2 Wonen

11

2.2

Tv: 2.1 Verkeer & vervoer: Het groot onderhoud Kanaalweg wordt gefaseerd uitgevoerd vanaf 2025. Hoe verloopt de fasering over de komende jaren?

Voorzien wordt dat een gedeelte in 2025 en een gedeelte in 2026 plaats zal vinden. Dit hangt af van de daadwerkelijke toestand van de verharding en de invloed daarvan op de planning.

Robert van der Kooi

CDA

Programma 2 Wonen

11

2.3

Tv 7.4 Milieubeheer: De aanlandingsvergoedingen (€30 mln) voor Nederwiek 1 en 3 schuiven door naar 2025. Ook de De gebiedsinvesteringen zijn bedoeld voor maatregelen om leefkwaliteit binnen de gemeente te reservering valt wegen worden later opnieuw geraamd. Voor welke doelen waren deze aanlandingsvergoedingen versterken, bijvoorbeeld op het gebied van (fysieke) leefomgeving, regionale economie, duurzame oorspronkelijk gereserveerd? energie(transitie) of natuur en ecologie.

Forum voor Democratie

Analyse

5

3.1

Blz. 5 Analyse van de 2e Berap 2024: "In principe zijn veel mutaties al verwerkt in de primitieve begroting 2025." Kunt u deze zin verder uitleggen en/of heeft u hier voorbeelden van ter verduidelijking?

De tweede bestuursrapportage 2024 bevat met name mutaties in het lopende jaar 2024. Dat is tweeledig. Robert van der Kooi Enerzijds is dit het gevolg van prudent begrotingsbeleid in het kader van het ravijnjaar 2026 en anderzijds doordat meerjarige mutaties (vanaf 2025) al zoveel als mogelijk zijn verwerkt in de (primitieve) begroting 2025. Voorbeelden hiervan zijn onder meer te geven bij het actualiseren van de begroting van het Woonbedrijf (bladzijde 12, taakveld 8.3 wonen en bouwen). Zowel het nadeel op het resultaat te verkopen woningen als het nadeel van het niet inrekenen van de restwaarde van woningen is voor het jaar 2024 meegenomen in de tweede berap 2024 en voor de jaren 2025 en verder verwerkt in de begroting 2025. De meerjarige effecten van de septembercirculaire 2024 waren nog niet bekend bij het opstellen van de begroting 2025 en zijn daarom wel meerjarig verwerkt in de tweede bestuursrapportage.

Forum voor Democratie

Programma 5 Middelen

25

3.2

Blz. 25 Programma middelen: De hondenbelasting is toch al afgeschaft met ingang van 2024 en komt toch ook niet meer terug?

Dat klopt: de hondenbelasting is afgeschaft per 1-1-2024 en komt niet terug (tenzij de raad daar in de Robert van der Kooi toekomst anders over zou besluiten). Dit betreft een beleidsuitgangspunt uit de begroting 2024 en is daarom opgenomen onder de het kopje 'Toelichting op Beleidsafwijkingen'. Echter is er op dit uitgangspunt geen sprake van een afwijking.

ONS Brielle

Analyse

7

4

De bijlage ‘Specificatie te nemen raadsbesluiten’ ontbreekt. En bijlage 4 is in het document bijlage 5. Graag aanpassen.

Op bladzijde 7 is inderdaad vergeten om Bijlage 4 'Specificatie te nemen raadsbesluiten' tekstueel in de Robert van der Kooi opsomming op te nemen en hierdoor is de nummering onjuist. Inhoudelijk zijn alle bijlagen wel opgenomen in het boekwerk. Wij stellen voor om voor deze omissie geen nieuw boekwerk aan te bieden.

Igor Bal

Fractie ONS Brielle

Onderdeel Programma 1 Bestuur

Pagina 8

Vraagnr 5

Vraag De geprognotiseerde lasten in 2024 bedragen 68.813.000. In 2028 zijn deze gezakt tot 63.444.000. Heeft het college het voornemen om bijna 5,5 miljoen op dit programma te bezuinigen?

Antwoord Portefeuillehouder De toename van de geprognostiseerde lasten in 2024 is vooral het gevolg van incidentele nadelige Robert van der Kooi mutaties. De prognose voor de jaren 2025 t/m 2028, zoals opgenomen in de begroting 2025, is gebaseerd op de huidige inzichten en verwachtingen. De lasten laten een dalend verloop zien gedurende die 4 jaar. Hier is echter nog geen sprake van bezuinigingen. Potentiele ombuigingen zullen gebaseerd zijn op het begrotingsonderzoek dat momenteel wordt uitgevoerd. De raad wordt hier vanzelfsprekend bij betrokken.

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

8

6.1

Tv 0.1 Bestuur: Op welk percentage (rekenrente) was gerekend?

De rekenrente was 3,16%, op 1-8-2024 is die 2,423%

Peter Schop

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

8

6.2

Tv 0.1 Bestuur: Waarop was dit percentage gebaseerd?

De rekenrente komt van De Nederlandse Bank (DNB).

Peter Schop

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

8

7

Tv 0.2 Burgerzaken: Voor welke verkiezingen zijn de lasten hoger uitgevallen?

Op 6 juni 2024 hebben de verkiezingen voor het Europees Parlement plaatsgevonden. Bij deze Arno Scheepers verkiezingen hebben wij voor de eerste keer op centraal niveau geteld. Dit houdt in dat na sluiting op de stembureaus op partijniveau wordt geteld en de volgende dag door 200 personen in sporthal de Eendr8 op kandidaatniveau geteld. 55% van de gemeenten tellen op centraal niveau. De overige gemeenten op decentraal niveau (op stembureau wordt zowel op partijniveau als kandidaatniveau geteld).

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

8

8

Tv 0.2 Burgerzaken: De uitgaven van reisdocumenten en rijbewijzen zijn toch kostendekkend? Waarom dan hoger kosten?

In uw vraag stelt u dat er hogere kosten zijn, feitelijk is het zo dat er hogere baten zijn. Dit als gevolg van de uitgifte van meer reisdocumenten en rijbewijzen dan begroot.

Arno Scheepers

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

8

9

Tv 0.4 Overhead: Zin loopt niet door, wat moet daar staan?

Het gaat hier om diverse overhevelingen "vanuit en naar". Duidelijker was geweest om aan te geven dat het ging om 'overhevelingen van en naar taakvelden'. Op pagina 9 bovenaan worden de diverse overhevelingen genoemd.

Robert van der Kooi

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

8

10

Tv 0.4 Overhead: Welke detacheringen hebben plaatsgevonden terwijl er personeelsschaarste is in de eigen organisatie?

De meeste detacheringen hebben betrekking op het participeren in (regionale) samenwerkingsverbanden, Peter Schop zoals gezamenlijke inkooptrajecten en de regiodeal ZHD. Hierbij worden medewerkers uitgeleend om vanuit hun vakgebied expertise in te zetten voor een project of programma. In een enkel geval is er sprake van een mobiliteitsoplossing van tijdelijke aard.

ONS Brielle

Programma 1 Bestuur

9

11

Tv 1.2 Openbare orde en veiligheid: 'Is de inzet van externe partijen bij evenementen een rol voor de gemeente. Worden deze kosten niet doorbelast?

In het evenementenbeleid 2024-2028 staat opgenomen dat we bepaalde niet commerciële evenementen op diverse manieren ondersteunen en ontzorgen. Dat kan door middel van het plaatsen van hekken, verkeersmaatregelen en afvalbakken welke door de buitendienst geplaatst worden. Als het nodig is in het kader van de openbare orde en veiligheid, betalen we bijvoorbeeld beveiliging, verkeersregelaars en schoonmaak. Deze kosten worden niet verhaald op de evenementenorganisatoren.

ONS Brielle

Programma 2 Wonen

10

12

De geprognotiseerde lasten in 2024 bedragen 69.858.000. In 2028 zijn deze gezakt tot 67.483.000. Heeft het college De toename van de geprognostiseerde lasten in 2024 is vooral het gevolg van incidentele nadelige Robert van der Kooi het voornemen om bijna 2,5 miljoen op dit programma te bezuinigen? mutaties. De prognose voor de jaren 2025 t/m 2028, zoals opgenomen in de begroting 2025, is gebaseerd op de huidige inzichten en verwachtingen. De lasten laten een dalend verloop zien gedurende die 4 jaar. Hier is echter nog geen sprake van bezuinigingen. Potentiele ombuigingen zullen gebaseerd zijn op het begrotingsonderzoek dat momenteel wordt uitgevoerd. De raad wordt hier vanzelfsprekend bij betrokken.

ONS Brielle

Programma 2 Wonen

11

13

Tv 5.7 openbaar groen: Het bedrag van 79.000 is niet opgenomen als een nadeel bij taakveld 1.2. Hoe is dit verwerkt? Dit bedrag is zeker verwerkt in programma Bestuur, taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid. Is abusievelijk meegeteld in het saldo van "niet significante afwijkingen" en daarom niet toegelicht.

ONS Brielle

Programma 2 Wonen

11

14

Tv 8.1 ruimtelijke ordening: Het verhalen van kosten levert toch voordeel op? Of is in de anterieure overeenkomst opgenomen dat de andere partij kosten kan verhalen op de gemeente?

Het project wordt voor rekening en risico van de initiatiefnemer gerealiseerd. In de basis levert het Peter Schop kostenverhaal geen voordeel op voor de gemeente, alleen de te maken kosten dienen vergoed te worden, waarmee het kostenverhaal verzekerd is. Er is geen sprake van kosten die de initiatiefnemer verhaalt op de gemeente.

ONS Brielle

Programma 2 Wonen

12

15

Tv 8.3 bouwen en wonen: Uit welke kosten is de aframing van 600.000 opgebouwd?

De aframing van de kosten ad € 600.000 bestaat uit een aframing van de afschrijvingslasten en een vrijval Daan van Orselen op de stelpost inhuur i.v.m. Hef Wonen.

Arno Scheepers

Arno Scheepers

Ter toelichting: • Aframing van de afschrijvingslasten circa € 200.000 doordat de investeringskredieten uit 2023 niet volledig zijn uitgegeven en geactiveerd, waardoor de afschrijvingen in 2024 lager zijn dan begroot. We schrijven pas af na het jaar van investeren, waardoor deze afschrijvingen zichtbaar worden in opvolgende jaren. • Vrijvallen stelpost inhuur circa € 400.000: Dit betreft de correctie van een incidentele dubbele raming (zowel onder loonkosten als overige kosten Woonbedrijf). Het voordeel vloeit weg in het saldo van de Berap.

ONS Brielle

Programma 2 Wonen

12

16

Tv 8.3 bouwen en wonen: Hoe is de aframing van 1.604.600 aan bouwleges opgebouwd?

De opbouw van de aframing is als volgt: € 910.000 afwikkeling oude aanslagen, € 195.000 correcties 2024 Igor Bal en € 500.000 lagere opbrengst nieuwe omgevingswet.

Fractie ONS Brielle

Onderdeel Programma 3 Werken

Pagina 15

Vraagnr 17

Vraag Antwoord Portefeuillehouder De geprognotiseerde lasten in 2024 bedragen 30.556.000. In 2028 zijn deze gezakt tot 27.636.000. Heeft het college In begrotingsjaar 2024 zijn incidentele bijramingen van de lasten verwerkt, zoals, hogere lasten Robert van der Kooi het voornemen om bijna 3 miljoen op dit programma te bezuinigen? Inkomensregelingen (gedekt uit rijksbaten en KOT) en verhoogde lasten Inburgering (ook gedekt uit rijksbaten). Deze lasten zijn niet structureel opgenomen tot en met 2028. De lasten blijven vanaf 2025 op hetzelfde niveau. Hier is dus nog geen sprake van bezuinigingen. Potentiele ombuigingen zullen gebaseerd zijn op het begrotingsonderzoek dat momenteel wordt uitgevoerd. De raad wordt hier vanzelfsprekend bij betrokken.

ONS Brielle

Programma 3 Werken

15

18.1

Tv 3.3 Bedrijvenloket & bedrijfsregelingen: Wat is de rol van de gemeente dat de aanleg van glasvezel een nadeel oplevert van 171K?

De gemeente geeft vergunningen uit voor de aanleg van kabels- en leidingen binnen de door de raad Robert van der Kooi vastgestelde kaders. In dit geval gaat het om de aanleg van glasvezel. De vergunningen zijn in 2023 uitgegeven en de inkomsten zijn in de vorm van leges in dat jaar verwerkt. De realisatie van de aanleg vindt dan plaats op een later tijdstip en valt dus niet in hetzelfde jaar als de inkomsten. De gemeente houdt toezicht op de aanleg van glasvezel zodat de aanlegger dit doet binnen de kaders die in de vergunning staan. De genoemde kosten betreffen de kosten van het houden van toezicht opde grootschalige aanleg van glasvezel.

ONS Brielle

Programma 3 Werken

15

18.2

Over welke administratieve wijziging gaat het hier?

Deze administratieve wijziging heeft betrekking op de correctie van een dubbel geraamde inning en doorbetaling van BIZ-gelden.

ONS Brielle

Programma 4 Leven

17

19

De geprognotiseerde lasten in 2024 bedragen 92.878.000. In 2028 zijn deze gezakt tot 81.492.000. Heeft het college Dit verschil is grotendeelste verklaren uit de normvergoeding van het ministerie van V en J voor de opvang het voornemen om bijna 11,5 miljoen op dit programma te bezuinigen? van Oekraieners.

Aart Jan Spoon

ONS Brielle

Programma 4 Leven

18

20

Tv 4.3 Onderwijsbeleid: Waarom worden gelden voor onderwijsbeleid overgeheveld naar Samenkracht & Burgerparticipatie? Wat is de inhoud van de budgetneutrale overheveling?

Robert van der Kooi

ONS Brielle

Programma 4 Leven

18

21

Tv 5.2 Sportaccommodaties: Er ligt een contract voor onderhoud. De uitgaven overstijgen het contract. Wat is de aard de uitgaven overschrijden het contract niet. De in de begroting opgenomen bedragen kwamen niet overeen Daan van Orselen van de overstijgende kosten (waar zijn deze voor uitgegeven?) met de bedragen die opgenomen waren in de overeenkomsten met de verenigingen. Er is geen afwijking van contractuele afspraken.

ONS Brielle

Programma 4 Leven

19

22

Tv 6.1 Samenkracht & burgerparticipatie: Waarom is het leefgeld apart geraamd? Dit is toch niet van tevoren bekend en kan toch samen met de andere kosten worden gedeclareerd bij de Rijksoverheid?

ONS Brielle

Programma 4 Leven

19

23

Tv 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO: Kan er meer toelichting worden gegeven op de hogere kosten (nadeel van De demografische cijfers geven een goede indicatie. De realiteit is altijd weerbarstiger gezien de variatie in Aart Jan Spoon 427.000) van de maatwerk-voorzieningen? Deze hogere kosten kunnen niet het gevolg zijn van alleen de ‘vergrijzing’. zwaarte van de zorg die ingezet wordt. Bovendien zijn er nauwkeurige demografische cijfers beschikbaar, waardoor de hogere kosten hadden kunnen worden geraamd.

ONS Brielle

Programma 4 Leven

21

24.1

Twee posten springen eruit springen qua kosten: Wmo-vervoer en Wmo-huishoudelijke ondersteuning. Voor beide wordt de oorzaak nog onderzocht. Een overschrijding van Wmo-vervoer is niet opgenomen in de tabel ’Afwijkingen’. Hoe groot is de afwijking?

De overschrijding van Wmo- vervoer staat in de tabel op pagina 19, onder taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie,een nadeel van 550.000,-

ONS Brielle

Programma 4 Leven

21

24.2

Voor Wmo-huishoudelijke ondersteuning is een bedrag van 200.000 aan overschrijding opgenomen. Als oorzaak wordt genoemd ‘vervuilingscasuistiek’. Hoe kan er een oorzaak worden gegeven als deze nog moet worden onderzocht?

De overschrijding is deels veroorzaakt door vervuilingscasiustiek, daarnaast is de nieuwe herbereking naar Aart Jan Spoon aanleiding van het kostprijsonderzoek doorgevoerd.

ONS Brielle

Programma 5 Middelen

24

25

De som van de geraamde kostendalingen/ -stijgingen over de vijf programma’s bedraagt 20 miljoen aan minder kosten (van 2024 tot 2028). Is dit haalbaar/ realistisch?

De gepresenteerde afwijkingen in programma 5 middelen op baten en lasten betreffen 2,4 miljoen negatief Robert van der Kooi voor het jaar 2024. Dit wordt realistisch geacht op basis van de inschattingen die zijn gemaakt bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage 2024 (combinatie van realisatie en extrapolatie). Meerjarig tot en met het jaar 2028 gaat het met name om de verwerking van de effecten uit de septembercirculaire 2024. De 20 miljoen waar u naar refereert zien we niet terug in programma 5 middelen en heeft nadere duiding nodig om de vraag volledig te kunnen beantwoorden.

ONS Brielle

Bijlage 4 Specificatie te nemen raadsbesluiten

30

26

Deze bijlage betreft de verschuivingen van budgetten tussen o.a. de verschillende programma’s en taakvelden a.g.v. besluiten, genomen door het college en het management. Het verschuiven van budgetten tussen programma’s en taakvelden is een raadsbevoegdheid. Daarom het verzoek om een toelichting op verschuivingen > 50.000.

Conform artikel 6 van de financiële verordening van de gemeente Voorne aan Zee worden afwijkingen op Robert van der Kooi de oorspronkelijke ramingen > 50.000 toegelicht in de tussenrapportages (bestuursrapportages). In bijlage 4 op bladzijde 29 is een specificatie opgenomen (te nemen raadsbesluiten) met de verschuivingen per programma uitgesplitst naar taakveld. Hierbij is een onderverdeling gemaakt tussen algemene wijzigingen en inhuurwijzigingen. De toelichtingen >50.000 voor de algemene wijzigingen zijn opgenomen op bladzijden 30 t/m 32 en de toelichtingen >50.000 op inhuur op bladzijden 33 t/m 35.

Dit gaat om volwasseneducatie en is een technische overboeking.

De bekostigingsregel voor de opvang van ontheemden uit Oekraine vermeldt hierover het volgende: " Het verstrekken van ' leefgeld' voor personen in de Gemeentelijke Opvang Oekrainers (GOO) valt niet binnen het normbedrag voor de gemeentelijke opvang. Leefgeld is het geld dat een gemeente op basis van werkelijke kosten kan declareren en rechtstreeks aan de ontheemde kan geventen behoeve van voedsel en eerste levensbehoeften."

Aart Jan Spoon

Aart Jan Spoon

Aart Jan Spoon