1e wijziging Begroting 2025 versie 1.0 SVHW

1e Wijziging Begroting 2025

SVHW

Rijksstraatweg 3b Postbus 7059

3286 ZH Klaaswaal www.svhw.nl

(0186) 57 72 00

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 1 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

Versie historie Versie

Datum

Status

Auteur

Controle

0.1

13-3-2025

Concept

P. Wielaard

M. Dekker

1.0

13-3-2025

Versie DB

P. Wielaard

M. Heemskerk

1.0

1-4-2025

Versie AC

M. Heemskerk

AC

1.0

9-4-2025

Versie AB

M. Heemskerk

AB

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 2 van 14

Paraaf

1e Wijziging Begroting 2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................... 3 1.

Inleiding ................................................................................................................................. 4

1.1

Algemeen ............................................................................................................................... 4

1.1

Ontwikkeling tarief.................................................................................................................. 4

1.2

Leeswijzer ............................................................................................................................... 6

2.

Begroting 2025 na wijziging.................................................................................................... 7

2.1

Programma overzicht .............................................................................................................. 7

3.

Baten en lasten per programma na wijziging ........................................................................... 8

3.1

Ondersteuning ........................................................................................................................ 8

3.2

Programma 1: Gegevensbeheer algemeen ............................................................................... 9

3.3

Programma 2: BAG-administratie .......................................................................................... 10

3.4

Programma 3: WOZ-administratie ......................................................................................... 11

3.5

Programma 4: Dienstverlening .............................................................................................. 12

4.

Investeringsoverzicht ............................................................................................................ 13

5.

Specificatie kosten per deelnemer na wijziging ...................................................................... 14

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 3 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

1. Inleiding 1.1 Algemeen Voor u ligt de 1e begrotingswijziging 2025. In deze 1e wijziging van de begroting 2025 worden de

effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2024 (afwijking met de begroting 2024) en de afwijking

op de indexering van de primaire begroting 2025 verwerkt. Ook zijn daarin de effecten van de in juli

2024 door het AB vastgestelde memo bezuinigingsopgave 2025 verwerkt (€ 1.034.000 lagere kosten).

1.1 Ontwikkeling tarief Door deze begrotingswijziging worden de tarieven voor de deelnemers bijgesteld. Zie onderstaand de nieuwe tarieven voor 2025. T a rie fomschrij ving

Koste n

E e nhe id

Gegevensbeheer algemeen - tarief per object (gemeenten en waterschap)

€

4,805 per belastbaar object

BAG administratie - tarief per BAG object (BAG deelnemers)

€

1,306 per WOZ object

BAG administratie - tarief bijdrage efficiencykorting per WOZ object (alle gemeenten) €

0,502 per WOZ object

WOZ-administratie - tarief per object (gemeenten)

€

14,134 per WOZ object

Dienstverlening - tarief per gewogen aanslagregel (gemeenten en waterschap)

€

WOZ-kosten factuur Ministerie BZK (waterschap)

€

1,858 per aanslagregel 639.000

In hoofdstuk 5 in deze begrotingswijziging is het overzicht opgenomen met de deelnemersbijdrage per deelnemer en wordt de impact van bovenstaande tarieven duidelijk. Op totaalniveau is de bijdrage per

deelnemer gestegen ten opzichte van de begroting 2025. Dit wordt veroorzaakt door de wijziging in de verwerking van de opbrengst invorderingskosten. Deze werd tot 2024 gebruik ter dekking van de begroting van SVHW en verlaagde daarmee de bijdrage voor de deelnemers. Vanaf 2025 is ervoor

gekozen de opbrengsten die wij realiseren vanuit de invorderingskosten die worden opgelegd uit te

betalen aan de deelnemers. Hierdoor dient deze niet meer als dekking binnen de begroting en leidt dit tot een hogere deelnemersbijdrage. In onderstaande tabel wordt dit weergegeven.

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 4 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

1e beg r o tin g s

wijzig in g 2025

O pbr en g s t

in v o r der in g s ko s ten

Beg r o tin g 2025

O pbr en g s t

in v o r der in g s ko s ten

TO TA L E KO STEN 1e wijzig in g 2025

O u de

ber eken in g s wijze

TO TA A L

BEGRO TING 2025

O u de

ber eken in g s wijze

Alblasserdam

-38

-33

273

292

Albrandswaard

-49

-49

317

354

Altena

-128

-127

802

875

Barendrecht

-72

-72

574

639

Drimmelen

-81

-81

412

441

Geertruidenberg

-40

-60

308

383

Goeree-Overflakkee

-126

-125

874

964

Hardinxveld-Giessendam

-28

-28

226

266

Hoeksche Waard

-231

-230

1.297

1.440

Krimpenerwaard

-118

-118

809

885

Lansingerland

-132

-132

829

896

Nieuwkoop

-59

-59

419

470

Ridderkerk

-91

-91

667

742

Voorne aan Zee

-133

-132

991

1.117

Hollandse Delta

-1.463

-1.456

5.376

5.672

Totaal

-2 . 7 9 2

-2 . 7 9 2

14.174

15.435

Hieruit blijkt dat de deelnemersbijdrage in de begroting lijkt te stijgen, maar na herrekening blijkt dat

deze met € 1.261.000 daalt. De daling in de kosten is daarmee € 227.000 hoger dan eerder gemeld in

de kadernota 2026 en het memo bezuinigingsopgave 2025.

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 5 van 14

1e Wijziging Begroting 2025 In onderstaande tabel is de toelichting op dit verschil opgenomen: Gewijzigde

Omschrijving Ontwikkelingen opgenomen in de kadernota 2026: Nieuw beleid

begroting 2025 PM

Proceskostenvergoeding

-300

Lagere personeelslasten

-200

Inhuur personeel bezwaren NCNP bureau's

-484

Lagere kosten telefonie

-50

Totaal ontwikkeling lasten kadernota 2026

-1.034

Eenmalige lagere afschrijvingen als gevolg van uitstel investeringen

-100

Lagere proceskosten

-31

Extra inkoopvoordelen

Overige budgetbijstellingen, incl. verlaging rentebaten Totaal 1e begrotingswijziging Totaal ontwikkeling lasten

-75 -18

-227

-1.261

1.2 Leeswijzer In dit document zijn alleen de gewijzigde onderdelen ten opzichte van de vastgestelde (primaire) Begroting 2025 opgenomen. De overige onderdelen van de vastgestelde Begroting 2025 blijven

ongewijzigd. Hoofdstuk 2 bevat de gewijzigde staat van baten en lasten. Hoofdstuk 3 worden de gewijzigde programmabegrotingen weergegeven waarbij het aggregatieniveau van toelichten is aangepast conform de toelichting die tevens wordt toegepast in de begroting 2026. Het

investeringsoverzicht wordt weergegeven in hoofdstuk 4. Tenslotte is in hoofdstuk 5 de specificatie van de kosten per de deelnemer na wijziging opgenomen.

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 6 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

2. Begroting 2025 na wijziging De mutaties in de begroting ten gevolge van deze wijziging zijn in deze paragraaf weergegeven.

2.1 Programma overzicht (bedragen x 1.000 euro) Be groting 2 0 2 5

Omschrijving programma: Ondersteuning Gegevensbeheer Algemeen BAG-administratie WOZ-administratie Dienstverlening Subtotaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves: Mutaties in reserves Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

Versie 1.0

9 april 2025

G e wij zigd e b e groting 2 0 2 5

R e a lisa tie 2 0 2 4

Ba te n

La ste n

Sa ld o

Ba te n

La ste n

Sa ld o

Ba te n

La ste n

Sa ld o

10 3.804 310 6.078 8.513 18.715

10 2.868 213 4.971 6.733 14.795

-0 936 97 1.108 1.780 3.920

10 3.848 330 5.285 7.953 17.427

10 2.898 231 4.216 6.279 13.634

950 99 1.069 1.674 3.793

608 3.508 305 6.275 8.000 18.697

608 2.281 185 4.590 5.229 12.893

1.227 120 1.685 2.772 5.804

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.920

-3.920

3.793

-3.793

3.278

-3.278

18.715

18.715

0

17.427

17.427

-0

18.697

16.171

2.526

-

-

-

-

-

-

-

18.715

18.715

17.427

17.427

18.697

16.171

2.526

0

Pagina 7 van 14

-0

1e Wijziging Begroting 2025

3. Baten en lasten per programma na wijziging In de navolgende overzichten wordt inzicht gegeven in de mutatie van de baten en lasten in de

programma’s ten gevolge van de begrotingswijziging.

3.1 Ondersteuning (bedragen x 1.000 euro) Be groting 2 0 2 5

Omschrij ving

G e wij zigd e

J a a rre ke ning 2 0 2 4

b e groting 2 0 2 5

LASTEN Personeelskosten Overige kosten voor personeel Kantoorkosten Communicatiekosten Accountantskosten Organisatie ontwikkeling Inhuur personeel Kapitaallasten

2.341 589 397 71 97 51 537 367

2.252 588 397 70 120 51 712 267

2.050 407 308 56 95 24 517 260

50

50

4.499

4.506

100 3.817

-

-

Onvoorzien Dotatie verlofsparen Totaal lasten

BATEN Vergoeding kosten deelnemers Forfaitaire vergoeding KOTA Overige opbrengsten

10

10

172 130 306

10

10

608

Sub-totaal

4.489

4.496

3.209

Toerekening naar programma's: Gegevensbeheer algemeen Gegevensbeheer BAG Productie WOZ Dienstverlening

1.071 111 1.268 2.038

1.127 117 1.268 1.984

823 86 867 1.433

Totaal allocatie

4.488

4.496

3.209

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

4.498 4.499 -1

4.506 4.506 -

3.817 3.817 -0

Totaal baten

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 8 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

3.2 Programma 1: Gegevensbeheer algemeen (bedragen x 1.000 euro)

Omschrij ving

Be groting 2 0 2 5

G e wij zigd e b e groting 2 0 2 5

J a a rre ke ning 2 0 2 4

LASTEN Personeelskosten Automatiseringskosten Beeldmateriaal Kosten kadaster Subtotaal programmakosten

1.405 582 513 233 2.733

1.411 656 475 179 2.722

1.138 567 427 168 2.300

Toerekening kosten Ondersteuning

1.071

1.127

823

Totaal lasten

3.804

3.848

3.123

Bijdragen deelnemers

3.804

3.848

3.508

Totaal baten

3.804

3.848

3.508

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

3.804 3.804 -

3.848 3.848 -

3.508 3.123 385

BATEN

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 9 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

3.3 Programma 2: BAG-administratie (bedragen x 1.000 euro)

Omschrij ving

Be groting 2 0 2 5

G e wij zigd e

b e groting 2 0 2 5

J a a rre ke ning 2 0 2 4

LASTEN Personeelskosten Automatiseringskosten Subtotaal programmakosten

138 61 199

145 68 213

128 59 187

Toerekening kosten Ondersteuning

111

117

86

Totaal lasten

310

330

273

Bijdragen deelnemers

310

330

305

Totaal baten

310

330

305

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

310 310 -

330 330 -

305 273 32

BATEN

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 10 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

3.4 Programma 3: WOZ-administratie (bedragen x 1.000 euro)

Omschrij ving

Be groting 2 0 2 5

G e wij zigd e

b e groting 2 0 2 5

J a a rre ke ning 2 0 2 4

LASTEN Personeelskosten Ingeleend personeel Automatiseringskosten Overige kosten WOZ kosten gemeenten

1.881 1.503 689 49

1.748 850 738 42 639

1.383 1.948 597 40 639

Subtotaal programma kosten

4.122

4.017

4.608

Toerekening kosten Ondersteuning

1.268

1.268

867

Totaal lasten

5.390

5.285

5.475

Bijdrage deelnemers-factuur Ministerie BZK Bijdragen deelnemers

5.390

639 4.646

625 5.650

Totaal baten

5.390

5.285

6.275

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

5.390 5.390 -

5.285 5.285 -

6.275 5.475 800

BATEN

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 11 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

3.5 Programma 4: Dienstverlening (bedragen x 1.000 euro)

Omschrij ving

Be groting 2 0 2 5

G e wij zigd e b e groting 2 0 2 5

J a a rre ke ning 2 0 2 4

LASTEN Personeelskosten Overige kosten Automatiseringskosten Ingeleend personeel Telefoonkosten KCC Kosten aanslagen Controle belastingen Media campagne Kosten dwanginvordering Proceskosten Bankkosten Subtotaal programmakosten

2.410 53 1.107 105 160 815 69 57 377 1.131 190 6.475

2.177 61 1.156 105 161 815 72 57 376 800 190 5.969

1.883 46 987 167 190 696 57 42 282 704 207 5.259

Toerekening kosten Ondersteuning

2.038

1.984

1.433

Totaal lasten

8.513

7.953

6.692

Opbrengst invorderingskosten Teruggave opbrengst invordering Bijdragen deelnemers Rentebaten

2.792 5.241 480

2.792 -2.792 7.503 450

2.501 4.847 652

Totaal baten

8.513

7.953

8.000

Totaal baten Totaal lasten Resultaat

8.513 8.513 0

7.953 7.953 -

8.000 6.692 1.308

BATEN

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 12 van 14

1e Wijziging Begroting 2025

4. Investeringsoverzicht Voor 2025 staan de volgende investeringen gepland. Deze zijn doorgeschoven vanuit 2024. Afschrijving op deze investeringen vindt plaats met ingang van 2026.

Investeringsoverzicht Investeringsbedrag Afschrijvingstermijn Vervangen servers (ESX en Oracle hos 170.000 4 jaar Storage 210.000 4 jaar Conference systeem 30.000 4 jaar Totaal 410.000

Versie 1.0

9 april 2025

Pagina 13 van 14

5. Specificatie kosten per deelnemer na wijziging Specificatie kosten per deelnemer gewijzigde begroting 2025 Deeln em er

BA G-adm in is tr atie

Geg ev en s beh eer alg em een

WO Z -adm in is tr atie

Heffin g en In v o r der in g belas tin g en

aan tal

bedr ag

aan tal

bedr ag

aan tal

bedr ag

To taal bijdr ag e

aan tal

bedr ag

aan tal

bedr ag

bedr ag

o bjec ten

per o bjec t/

WO Z

per o bjec t/

BA G

per o bjec t/

BA G

o bjec ten

per o bjec t/

aan s lag en

per r eg el/

WO Z -ko s ten /

to taal bijdr ag e

to taal bijdr ag e

to taal bijdr ag e

639.000

to taal bijdr ag e

o bjec ten

to taal bijdr ag e

o bjec ten

to taal bijdr ag e

adm in is tr atie

P rogra mma koste n

3.848.372

165.127

165.127

4.645.913

7.503.071

T a rie f p rogra mma

4,805

0,502

1,306

14,134

1,858

TO TA L E KO STEN

0,98 Alblasserdam

10.036

48.219

10.036

5.042

10.036

Albrandswaard

11.989

57.602

11.989

6.023

0

Altena

28.217

135.571

28.217

14.175

28.217

Barendrecht

23.288

111.889

23.288

11.699

Drimmelen

14.184

68.148

14.184

Geertruidenberg

11.585

55.661

Goeree-Overflakkee

31.908

Hardinxveld-Giessendam

18.145

10.036

141.845

55.440

103.006

311.216

6.023

11.989

169.448

71.520

132.882

365.955

51.017

28.217

398.809

185.271

344.228

929.626

0

11.699

23.288

329.144

104.278

193.746

646.478

7.125

0

7.125

14.184

200.472

117.105

217.578

493.323

11.538

5.796

11.538

15.065

20.861

11.538

163.074

58.512

108.714

348.310

153.305

31.908

16.029

31.908

41.662

57.691

31.908

450.976

181.692

337.579

999.551

9.176

44.087

9.176

4.610

0

4.610

9.176

129.690

40.623

75.476

253.863

Hoeksche Waard

46.654

224.154

46.654

23.436

0

23.436

46.654

659.391

334.748

621.952

1.528.933

Krimpenerwaard

29.380

141.159

29.380

14.759

29.380

53.120

29.380

415.246

171.007

317.726

927.252

Lansingerland

31.159

149.706

31.159

15.653

0

15.653

31.159

440.390

191.452

355.712

961.462

Nieuwkoop

15.389

73.938

15.389

7.731

15.389

27.824

15.389

217.503

85.789

159.394

478.658

Ridderkerk

26.387

126.779

26.387

13.255

0

13.255

26.387

372.944

132.154

245.538

758.517

Voorne aan Zee

39.408

189.340

39.408

19.796

0

19.796

39.408

556.979

192.527

357.710

1.123.824

Hollandse Delta

472.217

2.268.812

0

2.116.195

3.931.830

639.000

6.839.643

T OT AAL

800.977

3.848.372

328.713

4.038.313

7.503.071

639.000

16.966.612

Versie 1.0

9 april 2025

13.104 36.843

38.361 20.093

0

165.127

Pagina 14 van 14

126.468

0

165.127

330.255

328.713

4.645.913