1e berap 2026
Tekst van het document
Eerste bestuursrapportage 2026
4 juni 2026
Inhoud Inhoud
2
Aanbieding
3
Inleiding
3 e
Financieel beeld na 1 berap 2026
3
Voorstel aan de gemeenteraad
5
Leeswijzer
6
Stand van zaken bezuinigingen
8
Financiële en beleidsmatige wijzigingen
10
Programma 1 Bestuur
10
Programma 2 Wonen
12
Programma 3 Werken
14
Programma 4 Leven
16
Programma 5 Middelen
18
Bijlage 1 Overzicht financiële afwijkingen naar taakveld
20
Bijlage 2 Technische wijzigingen
22
Bijlage 3 Inhuur
26
Bijlage 4 Begrotingswijzigingen
27
Bijlage 5 Toelichting op de investeringen
28
Bijlage 6 Overzicht baten en lasten
30
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
2
Aanbieding Inleiding Voor u ligt de eerste bestuursrapportage (berap) 2026 van Voorne aan Zee. Met deze rapportage informeren wij u over de uitvoering van de begroting 2026 en de financiële ontwikkelingen over de eerste maanden van het jaar. De berap geeft inzicht in de actuele stand van zaken van de gemeentelijke financiën en bevat voorstellen voor noodzakelijke bijstellingen van de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029. De rapportage is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening Voorne aan Zee.
Financieel beeld na 1e berap 2026 Actueel begrotingssaldo (-/- is positief) (bedragen x € 1.000) Begrotingssaldo primaire begroting 2026 (na amendering)
2026 -480
2027 -852
2028 -2.307
2029 -331
Genomen besluiten na de primaire begroting: 18 dec 2025: 2e bestuursrapportage 2025
618
859
1.435
-521
-1.615
-320
-335
-343
Begrotingssaldo voor 1 berap 2026
-1.477
-313
-1.207
-1.195
Effect 1e berap 2026 op het begrotingssaldo
05 mrt 2026: Herontwikkeling Stadskantoor Brielle (204948-2025) e
-2.184
0
0
0
e
Begrotingssaldo na 1 berap 2026
-3.662
-313
-1.207
-1.195
waarvan saldo van incidentele baten en lasten
-3.522
355
-1.144
788
Structureel begrotingssaldo na 1e berap 2026
-140
-668
-63
-1.983
Deze eerste bestuursrapportage toont een positief financieel beeld. Het begrotingssaldo blijft in alle jaarschijven positief en verbetert in 2026 verder ten opzichte van de vastgestelde begroting 2026. Daarmee blijft sprake van een sluitende meerjarenbegroting. Tegelijkertijd vraagt dit beeld nadrukkelijk om nuance. Een belangrijk deel van de positieve saldi wordt veroorzaakt door incidentele voordelen en tijdelijke effecten, waaronder hogere vergoedingen voor de opvang van Oekraïense ontheemden, incidentele voordelen binnen het gemeentefonds, rentevoordelen als gevolg van uitgestelde investeringen en enkele eenmalige bijstellingen binnen de grondexploitaties en reserves. De structurele begrotingsruimte blijft echter tot en met 2028 beperkt. De ruimte om nieuwe structurele lasten op te vangen is daardoor gering, terwijl tegelijkertijd sprake blijft van aanzienlijke onzekerheden rondom de ontwikkeling van het gemeentefonds, de structurele druk binnen het sociaal domein en de ontwikkeling van loon-, prijs- en rentekosten. De financiële positie van de gemeente is beheersbaar, maar vraagt blijvende aandacht en zorgvuldigheid bij nieuwe structurele verplichtingen.
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
3
De beperkte structurele ruimte is extra relevant nu recent gemeenteraadsverkiezingen hebben plaatsgevonden en een nieuwe raad en een nieuw college richting zullen geven aan de komende bestuursperiode. De financiële uitgangspositie biedt weliswaar ruimte om bestuurlijke keuzes te maken, maar die ruimte is nadrukkelijk niet onbeperkt. Nieuwe ambities, intensiveringen of beleidsuitbreidingen zullen alleen mogelijk zijn als daar reële dekking tegenover staat. In de praktijk betekent dit steeds vaker dat keuzes voor het ene beleidsterrein automatisch impliceren dat op andere onderdelen moet worden beperkt, vertraagd of heroverwogen. Juist in een periode waarin maatschappelijke verwachtingen hoog zijn en de druk op gemeentelijke voorzieningen toeneemt, vraagt dit om scherpe prioritering en heldere bestuurlijke keuzes. In lijn met de recente raadsinformatiebrief over het kader 2027 en verder, zijn in deze eerste bestuursrapportage 2026 daarom bewust geen meerjarige beleidskeuzes verwerkt. De focus van deze rapportage ligt primair op de actualisatie van het begrotingsjaar 2026 en het verwerken van ontwikkelingen die zich reeds concreet voordoen.
De integrale afweging voor de komende bestuursperiode vindt plaats bij (de voorbereiding van) de begroting 2027, mede op basis van het nieuwe collegeprogramma, de ontwikkelingen binnen het gemeentefonds en de dan beschikbare meicirculaire 2026. Niet alleen is dit bestuurlijk passend, ook wordt zo voorkomen dat op dit moment al meerjarige keuzes worden gemaakt op basis van onvolledige of mogelijk achterhaalde informatie. In deze bestuursrapportage wordt ingegaan op de voortgang van de bezuinigingsmaatregelen uit de kadernota en begroting 2026. De uitvoering van deze maatregelen blijft noodzakelijk om ook op langere termijn te komen tot een structureel houdbare begroting. Op meerdere onderdelen zijn inmiddels concrete stappen gezet en effecten zichtbaar, terwijl andere maatregelen nog verdere uitwerking of aanvullende sturing vragen. Belangrijk blijven financiële beheersing, het versterken van de structurele begrotingspositie en het verder toekomstbestendig maken van de organisatie en de gemeentelijke financiën. Het college blijft zich ervoor inzetten om in de toekomst dashboards te delen voor een aantal maatschappelijk en financieel belangrijke taakvelden. Indachtig de adviezen van de twee rekenkameronderzoeken, wordt gezocht naar de juiste vorm en inhoud van de dashboards, die aansluiten bij het sturen op de beleidsdoelen, passend bij de rol van de raad.
Hiertoe zal in september met de raad een bijeenkomst worden georganiseerd, om hier gezamenlijk afspraken over te maken. Tot slot, wij blijven uitvoering geven aan de kwaliteit van de leefomgeving, de dienstverlening aan inwoners en de bestuurlijke ambities van de gemeente Voorne aan Zee. Deze bestuursrapportage laat zien dat, ondanks de financiële uitdagingen en externe ontwikkelingen, we in staat blijven om uitvoering te geven aan deze doelstellingen.
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
4
Voorstel aan de gemeenteraad De gemeenteraad van Voorne aan Zee wordt gevraagd: -
De eerste bestuursrapportage 2026 vast te stellen; en Te besluiten om de begroting 2026, per programma, inclusief de investeringskredieten, conform deze eerste bestuursrapportage 2026 te wijzigen.
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
5
Leeswijzer Opbouw van de berap Conform het BBV en de Financiële verordening Voorne aan Zee (met de derde wijziging per 5 maart 2026) is deze berap opgebouwd volgens de programma-indeling van de begroting: • • • • •
Programma 1: Bestuur Programma 2: Wonen Programma 3: Werken Programma 4: Leven Programma 5: Middelen
Inhoud Per programma worden de beleidsmatige en daarmee financiële afwijkingen toegelicht. Zo bevat deze berap, op grond van artikel 6 van de financiële verordening, een bijgestelde raming van:
• • • • • • •
de baten en lasten per programma de algemene dekkingsmiddelen (gespecificeerd naar taakvelden) het overzicht van de overhead en geraamde vennootschapsbelasting het totale saldo van baten en lasten toevoegingen/onttrekkingen aan reserves per programma het resultaat (saldo plus mutaties in reserves) de realisatie en raming van de uitputting van investeringskredieten
In de berap worden (alleen) afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van programma’s, prioriteiten en investeringskredieten in de begroting groter dan € 50.000,- toegelicht. De berap volgt het boekhoudkundige principe waarbij een negatief getal een voordeel vertegenwoordigt en een positief getal een nadeel. Tenzij anders vermeld, zijn bedragen in tabellen opgenomen in duizendtallen.
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
6
Indeling van de mutaties De mutaties in deze berap zijn ingedeeld in drie categorieën: Wijzigingen met effect op het begrotingssaldo •
Afwijkingen in de realisatie van beleidsdoelen ten opzichte van de begroting, met een financieel effect > € 50.000.
Technische wijzigingen • • • •
Verschuivingen tussen programma’s > € 50.000 waarbij het totaal van de begroting ongewijzigd blijft. Baten en lasten die samenhangen met rijksregelingen, provinciale subsidies of andere externe geldstromen. Verschuivingen tussen kostensoorten of interne budgetten (bijv. inhuur, vacaturebudgetten). De technische wijzigingen zijn uitgewerkt in bijlage 2.
Administratieve wijzigingen • • •
Mutaties binnen de lasten of baten van een programma, zonder effect op het totaal van het programma. Dit zijn veelal verschuivingen tussen kostensoorten of interne budgetten (bijv. inhuur, vacaturebudgetten). De administratieve wijzigingen worden niet specifiek toegelicht.
Bijlagen Bij de berap zijn de volgende bijlagen gevoegd:
• • • • • •
Bijlage 1: Financiële afwijkingen naar taakveld Bijlage 2: Technische wijzigingen Bijlage 3: Inhuur Bijlage 4: Raadsbesluiten met financiële consequenties na begrotingsvaststelling Bijlage 5: Actualisatie van investeringskredieten (nieuwe en afgesloten kredieten) Bijlage 6: Overzicht van baten en lasten conform het BBV
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
7
Stand van zaken bezuinigingen Met de vaststelling van de Kadernota 2026 is besloten tot een omvangrijk pakket aan maatregelen om te komen tot een structureel sluitende meerjarenbegroting 2026-2029. Daarbij is ingezet op een combinatie van efficiencymaatregelen, beheersing van personele lasten en gerichte beleidsmatige keuzes. Tegelijkertijd is rekening gehouden met aanzienlijke autonome kostenontwikkelingen, met name binnen het sociaal domein en het beheer van de openbare ruimte. Dit alles is verwerkt in de begroting 2026 met meerjarenraming 2027-2029. De uitvoering van de maatregelen verloopt in hoofdlijnen volgens planning. Op meerdere onderdelen zijn inmiddels concrete resultaten zichtbaar, terwijl andere maatregelen nog nadere uitwerking of verdere besluitvorming vragen. Voor een deel van de maatregelen geldt dat de uiteindelijke financiële effecten afhankelijk zijn van actuele realisatiecijfers of actualisaties van ramingen. De maatregelen rondom strategische personeelsplanning en het centraal inhuurbudget vragen de komende periode aandacht. Voor 2026 ligt de focus vooral op het beheersen van personele lasten door zorgvuldig om te gaan met vacatureruimte en kritisch te kijken naar externe inhuur.
Tegelijkertijd wordt gewerkt aan verbetering van de sturing op inhuur en personeelslasten, zodat beter inzicht ontstaat in de beschikbare financiële ruimte en de werkelijke personele lasten. Vanaf 2027 wordt ingezet op verdere aansluiting tussen personeelsinzet en bestuurlijke prioriteiten. Binnen het sociaal domein wordt uitvoering gegeven aan de bestuursopdracht “Van grip en begrip naar resultaat”. Deze bestuursopdracht richt zich met name op het doelmatiger en toekomstbestendig organiseren van het subsidieprogramma binnen het sociaal domein. De hiermee samenhangende structurele besparingsopgave van € 1 miljoen bestaat in belangrijke mate uit het gerichter inzetten van subsidiebudgetten. Daarbij wordt nadrukkelijk gekeken naar de effectiviteit van regelingen, overlap tussen activiteiten en de mate waarin subsidies bijdragen aan de gemeentelijke beleidsdoelen en maatschappelijke effecten. De subsidiebedragen zijn voor 2026 niet geïndexeerd. Hoewel dit bijdraagt aan de taakstelling, wordt vanuit subsidiepartners en maatschappelijke organisaties inmiddels nadrukkelijk aandacht gevraagd voor de effecten van loon-, prijs- en inflatieontwikkelingen op de uitvoerbaarheid van activiteiten en voorzieningen. Tegelijkertijd blijft sprake van aanzienlijke financiële druk binnen het sociaal domein, mede als gevolg van stijgende zorgkosten.
Hierdoor blijft het vinden van een structureel houdbaar evenwicht tussen financiële beheersing, maatschappelijke effecten en het voorzieningenniveau een belangrijke bestuurlijke opgave voor de komende jaren. Bij een aantal maatregelen zijn inmiddels al concrete effecten zichtbaar. Zo is de 75+ pas per 1 april 2026 beëindigd. Een deel van de doelgroep maakt nu gebruik van de bestaande Wmo-regelingen voor collectief vervoer. Binnen Jeugd wordt actief gestuurd op doelmatiger inzet van persoonsgebonden budgetten, waarbij zorg in natura en reeds gecontracteerde jeugdhulpverlening als volwaardige alternatieven worden ingezet. Ook op
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
8
het gebied van gemeenschappelijke regelingen zijn stappen gezet. De afgesproken besparingen bij onder andere de VRR, DCMR en MRDH zijn verwerkt in hun vastgestelde begrotingen 2026. Tegelijkertijd blijft aandacht nodig voor toekomstige ontwikkelingen binnen deze regelingen, bijvoorbeeld als gevolg van indexeringen, autonome groei of aanvullende beleidsopgaven. Enkele maatregelen van meer technische of financiële aard zijn nog onderwerp van verdere actualisatie. Dit betreft onder andere de verwerking van onderuitputting op kapitaallasten en de verhoging van de kostendekkendheid van leges naar 90%. De uiteindelijke effecten hiervan worden beoordeeld op basis van actuele realisatiecijfers en de geactualiseerde investeringsplanning en vervolgens betrokken bij de tweede bestuursrapportage 2026. De uitvoering van de bezuinigingsmaatregelen is goed op gang gekomen en op meerdere onderdelen zijn concrete stappen gezet en resultaten behaald. Tegelijkertijd vraagt een belangrijk deel van de taakstelling, met name binnen het sociaal domein en de personele sfeer, om verdere uitwerking, scherpe keuzes en voortdurende monitoring en sturing. In onderstaande illustratie zijn de belangrijkste bezuinigingsmaatregelen weergegeven (nummers verwijzen naar de kadernota 2026):
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
9
Financiële en beleidsmatige wijzigingen Programma 1 Bestuur Het hoofddoel van het programma Bestuur is een sterk bestuur dat zich kenmerkt door transparantie, helderheid en visie. Keuzes komen tot stand op basis van duidelijke argumenten, er is open communicatie met inwoners, een solide financiële structuur en onze bestuurders zijn betrouwbaar, zichtbaar, toegankelijk en aanspreekbaar. Een goed bestuur krijgt ondersteuning van een professionele organisatie waarin mensen prettig werken en hun kwaliteiten volledig in kunnen zetten. Geen beleidsmatige afwijkingen binnen het programma Bestuur In het programma Bestuur zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2026. Financiële afwijkingen binnen het programma Bestuur Bedragen x € 1.000
Begroting 2026
Genomen raadsbesluiten
Mutaties deze berap
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Lasten
54.672
337
246
55.255
50.721
49.761
Baten
-3.966
-1.534
-756
-6.256
-3.371
-3.095
-2.610
Saldo Waarvan storting(en) in reserves Waarvan onttrekkingen aan reserves
50.706
-1.197
-510
48.999
47.350
46.666
46.026
-308
-270
-247
4 juni 2026
2.273 -579
48.635
2.273 -1.615
-2.195
Eerste bestuursrapportage 2026
10
Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Bestuur Taakveld
0.1 Bestuur
Afwijking op begroting
Voordeel/nadeel
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur
89
Nadeel
Conform het Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers ontvangen raadsleden een vergoeding voor werkzaamheden. Deze vergoeding was nog niet volledig verwerkt in de begroting. Verder is sprake van extra lasten als gevolg van het inwerkprogramma voor de nieuwe gemeenteraad en de installatie van de raad op 1 april in de Catharijne Kerk in Brielle.
713
Nadeel
Overige verschillen
33
Nadeel
Totaal financiële afwijkingen
835
Nadeel
Totaal technische wijzigingen
-1.345
Voordeel
-510
Voordeel
Totaal
4 juni 2026
De hogere lasten binnen bedrijfsvoering hangen samen met een samenloop van factoren, waaronder een hoger beroep op arbodienstverlening en begeleiding bij personele trajecten. Daarnaast zijn kosten gemaakt voor de verdere versterking van de organisatie, waaronder de werving van concernmanagementfuncties en de inzet van externe expertise bij specifieke organisatie- en integriteitsvraagstukken. De gemeente investeert hiermee in zorgvuldig werkgeverschap, sociale veiligheid en een toekomstbestendige organisatie. Dit nadeel wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen die individueel lager zijn dan € 50.000.
Toegelicht in bijlage 2.
Eerste bestuursrapportage 2026
11
Programma 2 Wonen Het programma Wonen staat voor een aantrekkelijke woon- en leefomgeving voor de inwoners van Voorne aan Zee. Daaronder vallen het bouwen van woningen en kantoren, verkeer, mobiliteit en infrastructuur, gemeentelijk vastgoed en het onderhouden van de buitenruimte in Voorne aan Zee. De opgave van het Woonbedrijf is onderdeel van dit programma. We zorgen voor een groene, duurzame en goed onderhouden woon- en leefomgeving, die een positieve bijdrage levert aan het welzijn van onze inwoners. Ook het maken van plannen voor de toekomstige inrichting van Voorne aan Zee hoort bij dit programma, bijvoorbeeld op het gebied van verduurzaming, aardgasvrij wonen en de energietransitie. Geen beleidsmatige afwijkingen binnen het programma Wonen In het programma Wonen zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2026. Financiële afwijkingen binnen het programma Wonen
Begroting 2026
Genomen raadsbesluiten
Mutaties deze berap
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Lasten
72.518
754
12.795
86.067
74.351
75.021
75.696
Baten
-46.588
-367
-9.979
-56.934
-45.958
-48.361
-47.131
Saldo
25.930
387
2.816
29.132
28.393
26.660
28.565
-
-
-
-
-
-
-
-1.675
-200
-
-1.875
-1.786
-1.342
-1.184
Bedragen x € 1.000
Waaronder stortingen in reserves Waaronder onttrekkingen aan reserves
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
12
Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Wonen Taakveld
Afwijking op begroting 171
Voordeel/ nadeel
2.3 Recreatieve havens
375
Nadeel
7.4 Milieubeheer
436
Nadeel
8.1 Ruimte en leefomgeving 8.1 Ruimte en leefomgeving
101
Nadeel
-290
Voordeel
-545
Voordeel
262
Nadeel
216
Nadeel
Overige
72
Nadeel
Totaal financiële afwijkingen Totaal technische wijzigingen Totaal
798
Nadeel
2.018
Nadeel
2.816
Nadeel
2.1 Verkeer en vervoer
8.2 Grondexploitatie (nietbedrijfsterreinen) 8.3 Wonen en bouwen
4 juni 2026
Nadeel
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen De afwijking op dit taakveld wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere kosten voor gladheidsbestrijding. Dit hangt samen met een groter aantal strooiacties in januari en februari 2026. Door meerdere dagen sneeuwval was een intensievere inzet nodig dan vooraf voorzien. Bij een inspectie door de Arbeidsinspectie is vastgesteld dat aanvullende veiligheidsmaatregelen nodig zijn in de havens van Hellevoetsluis. Het gaat onder meer om: - het afschermen van bewegende onderdelen van de installatie van de hoogwaterdeuren - het aanbrengen van zwemtrappen in de keersluis - het realiseren van werkende hijsogen voor het aansluiten van hijskettingen om de keersluis in de Vesting van Hellevoetsluis te kunnen sluiten. Daarnaast sluiten de hoogwaterdeuren in de keersluis in de Vesting niet afdoende. Hiervoor worden noodzakelijke onderzoeken uitgevoerd en worden de hoogwaterdeuren aangepast, zodat deze weer goed sluiten. Het nadeel op dit taakveld wordt grotendeels veroorzaakt door de intensieve handhavingsinzet voor het landelijk experiment gesloten coffeeshopketen. Hiertegenover staat een bedrag van € 1.500.000 aan dwangsommen dat, in afwachting van het maatwerkbesluit, reeds is ontvangen. Daarnaast is op andere dossiers juridische ondersteuning nodig.
In deze berap wordt budget geraamd voor onderzoeken met betrekking tot Windpark Noorzeeboulevard. In 2026 zal fase 2 van Windpark Noorzeeboulevard van start gaan. Als de vergunning wordt verleend in 2026 zullen we nog dit jaar plankosten vergoed krijgen. Het voordeel op dit taakveld betreft hogere erfpachtopbrengsten, op basis van de recente actualisatie. De raming van de reserve erfpachtgronden was al geactualiseerd in de 2e berap 2025. Het nadeel op dit taakveld wordt grotendeels veroorzaakt door langlopende rechtszaken op het gebied van vergunningen. Hierdoor worden meer juridische kosten gemaakt. Daarnaast is er ook een positief effect op dit taakveld door de verlenging van de afschrijvingstermijn op woningen van 60 jaar naar 80 jaar (conform wijziging financiële verordening). Het nadeel wordt voor de helft veroorzaakt door actualiseren van de geraamde subsidie voor vluchtelingenopvang. Deze subsidie is in een eerder jaar ontvangen. De geraamde rentebaten Duurzaamheids- en Startersleningen wordt gecorrigeerd. Door het revolverende karakter van de overeenkomsten met SVN worden de baten niet uitgekeerd maar toegevoegd aan het fonds bij SVN. Dit nadeel wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen die individueel lager zijn dan € 50.000.
Toegelicht in bijlage 2.
Eerste bestuursrapportage 2026
13
Programma 3 Werken Het programma Werken staat voor een sterke lokale economie met voldoende en gevarieerde werkgelegenheid. Wij bieden een gunstig en kansrijk ondernemingsklimaat. Wij ondersteunen toekomstbestendige economische ontwikkelingen die meerwaarde hebben voor onze gemeente. Daarbij verbeteren we de kwaliteit van de voorzieningen en beschermen en benutten we onze recreatiegebieden. Geen beleidsmatige afwijkingen binnen het programma Werken In het programma werken zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de
uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2026. Financiële afwijkingen binnen het programma Werken Bedragen x € 1.000
Begroting 2026
Genomen raadsbesluiten
Mutaties deze berap
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Lasten
31.365
4.323
1.639
37.327
36.442
36.450
36.598
Baten
-27.509
-3.550
-1.006
-32.065
-32.009
-32.511
-32.479
Saldo
3.856
773
633
5.262
4.433
3.939
4.119
Waaronder stortingen in reserves
-
-
-
-
-
-
-
Waaronder onttrekkingen aan reserves
-4
-
-58
-62
-
-
-
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
14
Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Werken Taakveld
Afwijking op begroting 500
Voordeel/nadeel Nadeel
Deze begrotingsmutatie betreft de middelen voor de werkzaamheden voor het leeg en gereed maken van het baggerdepot Brabersweg voor de ontvangst van nieuwe baggerspecie in de periode 2027–2029, inclusief de benodigde vooronderzoeken. Daarnaast zijn er nagekomen kosten voor baggerwerkzaamheden in 2025, door het waterschap in rekening gebracht.
940
Nadeel
De begrotingsmutatie betreft voornamelijk de hogere kosten voor de Kinderopvang Toeslag Affaire welk gedeclareerd kan worden bij het Rijk. Zie dan ook het voordeel van € 700.000 bij de baten.
-700
Voordeel
-345
Voordeel
Dit betreffen de hogere kosten voor de Kinderopvang Toeslag Affaire welke bij het Rijk gedeclareerd kunnen worden. De lasten vallen voor 2026 aanzienlijk hoger uit dus de baten ook. Dit betreft voornamelijk een voordeel als gevolg van minder inburgeringstrajecten. Dit zien we ook terug in de jaarrekening 2025, daarom een begrotingswijziging.
Overige
67
Nadeel
Totaal financiële afwijkingen Totaal technische wijzigingen Totaal
462
Nadeel
171
Nadeel
633
Nadeel
2.4 Economische havens en waterwegen
6.3 Inkomensregelingen
6.5 Arbeidsparticipatie
4 juni 2026
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Werken
Dit nadeel wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen die individueel lager zijn dan € 50.000.
Toegelicht in bijlage 2.
Eerste bestuursrapportage 2026
15
Programma 4 Leven Het programma Leven staat voor een sterke samenleving. In Voorne aan Zee werken we samen met onze inwoners en partners aan vitale en sociale dorpen en wijken. Inwoners leiden een gezond, prettig en veilig leven. Samen maken we Voorne aan Zee een mooie gemeente met goede voorzieningen, zodat iedereen mee kan doen en talenten kan ontwikkelen. Waar nodig bieden we passende en tijdige zorg en ondersteuning. De onderwerpen die in dit programma aan bod komen zijn welzijn, ondersteuning en zorg, kunst, cultuur, sport en jeugd(zorg) en onderwijs. Geen beleidsmatige afwijkingen binnen het programma Leven In het programma Leven zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de
uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2026. Financiële afwijkingen binnen het programma Leven Begroting 2026
Genomen raadsbesluiten
Mutaties deze berap
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Lasten
93.843
524
8.697
103.064
92.435
90.791
90.497
Baten
-13.648
349
-10.927
-24.227
-11.417
-11.223
-11.114
Saldo
80.195
873
-2.231
78.837
81.018
79.568
79.383
337
-
-
337
337
337
337
-3.893
-
-
-3.893
-3.109
-2.937
-2.892
Bedragen x € 1.000
Waaronder stortingen in reserves Waaronder onttrekkingen aan reserves
Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Leven Taakveld
Afwijking op begroting
Voordeel/nadeel
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Leven
4.1 Openbaar basisonderwijs
136
Nadeel
De hogere lasten worden veroorzaakt door de indexering die door Sportfondsen is doorgevoerd voor gym- en zwemonderwijs; deze lasten worden gedekt door de stelpost 'indexeringen' die is opgenomen in de begroting.
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
120
Nadeel
De hogere geraamde lasten bestaan uit de kosten voor volwasseneducatie en inzet van taalvrijwilligers voor het project "Kooktaal".
-55
Voordeel
Deze baten betreft de bijdrage (WEB middelen) vanuit centrumgemeente Rotterdam ter dekking van extra kosten volwasseneducatie en project "Kooktaal".
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
16
Taakveld
Afwijking op begroting
Voordeel/nadeel
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Leven
5.1 Sportbeleid en activering
-255
Voordeel
Het voordeel bestaat voornamelijk uit de bijdrage Specifieke Uitkering Gezondheid (GALA gelden), die ingezet wordt ter dekking van het onderdeel Sport binnen het subsidieprogramma 2026
5.2 Sportaccommodaties
469
Nadeel
De bijstelling van de lasten bestaat enerzijds uit de onderhoudsvergoeding voor sportverenigingen die te laag begroot is en anderzijds uit hogere lasten voor schoonmaak van accommodaties als gevolg van de nieuwe aanbesteding van eind 2025
5.3 Cultuurpresentatie, productie en -participatie
-61
Voordeel
Het voordeel betreft de te ontvangen bijdrage vanuit de provincie in verband met Cultuur met Kwaliteit, die de gemeente jaarlijks doorstort aan de Stichting Kunst en Cultuur. Deze beschikking was al begroot, de bijdrage nog niet.
5.682
Nadeel
Deze bijstelling bestaat uit de ingeschatte totale lasten voor opvang van ontheemden uit Oekraïne. Dit betreffen huurkosten van opvanglocaties, kosten voor externe inhuur en diverse inrichtingskosten van locaties. Tegenover deze lasten staat de normvergoeding die Voorne aan Zee ontvangt voor het realiseren van opvangplekken, zie hieronder.
-8.416
Voordeel
Deze baten betreft de normvergoeding voor het realiseren van opvangplekken en de te ontvangen jaarlijkse eigen bijdrage van vluchtelingen uit Oekraïne
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
221
Nadeel
De hogere verwachte last is het gevolg van een maatwerkoplossing, die niet door de GRJR geboden kon worden. Een lokale maatwerkoplossing geeft een gunstiger tarief dan via de GRJR.
6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal
-172
Voordeel
Voordeel komt voort uit het begrotingsvoorstel van de GRJR op de GRJR-besluiten, dit leidt in de 1e bestuursrapportage in totaal tot een voordeel van 663.000 euro.
6.812 Maatschappelijke en vrouwenopvang (WMO)
-156
Voordeel
Voordeel komt voort uit het begrotingsvoorstel van de GRJR op de GRJR-besluiten, dit leidt in de 1e bestuursrapportage in totaal tot een voordeel van 663.000 euro.
6.821 Jeugdbescherming
-125
Voordeel
Voordeel komt voort uit het begrotingsvoorstel van de GRJR op de GRJR-besluiten, dit leidt in de 1e bestuursrapportage in totaal tot een voordeel van 663.000 euro.
7.1 Volksgezondheid
-176
Voordeel
Het voordeel bestaat voornamelijk uit de bijdrage Specifieke Uitkering Gezondheid (GALA gelden), die ingezet wordt ter dekking van het onderdeel Gezondheid binnen het subsidieprogramma 2026
Overige verschillen
19
Nadeel
Dit nadeel bestaat uit diverse niet significante afwijkingen welke lager dan zijn € 50.000.
Totaal financiële afwijkingen
-2.769
Voordeel
Totaal technische wijzigingen
538
Nadeel
-2.231
Voordeel
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Totaal
4 juni 2026
Toegelicht in bijlage 2.
Eerste bestuursrapportage 2026
17
Programma 5 Middelen Het programma Middelen gaat over een sterke financiële basis. In Voorne aan Zee zorgen we voor gezonde gemeentefinanciën en een betrouwbare uitvoering van onze taken. We zetten de beschikbare middelen zorgvuldig in en maken bewuste keuzes voor nu en later. Daarbij letten we op doelmatigheid, rechtmatigheid en transparantie. Ook werken we aan goede informatievoorziening, passende ondersteuning van de organisatie en een stabiele bedrijfsvoering. Zo blijft de gemeente in staat om haar doelen te realiseren en inwoners goed te bedienen. De onderwerpen in dit programma zijn onder meer financiën, belastingen, administratie, ICT, juridische zaken en bedrijfsvoering. Geen beleidsmatige afwijkingen binnen het programma Middelen In het programma middelen zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de
uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2026. Financiële afwijkingen binnen het programma Middelen
Bedragen x € 1.000
Begroting 2026
Genomen raadsbesluiten
Mutaties deze berap
Prognose 2026
Prognose 2027
Prognose 2028
Prognose 2029
Lasten
5.274
798
-922
5.151
5.812
6.942
7.952
Baten
-166.441
-2.631
-1.971
-171.043
-167.319
-164.982
-167.240
Saldo
-161.166
-1.833
-2.893
-165.892
-161.507
-158.040
-159.288
Waaronder stortingen in reserves
260
627
-
887
887
887
887
Waaronder onttrekkingen aan reserves
-154
-275
-
-429
-304
-297
-17
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
18
Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Middelen
Taakveld
Afwijking op begroting
Voordeel/nadeel
68
Nadeel
-65
Voordeel
Verwachte hogere opbrengsten in verband met lopende grondverkopen.
-330
Voordeel
Door uitgestelde investeringen zijn minder leningen aangetrokken dan vooraf verwacht. Dit leidt tot een voordeel op de rentelasten.
-211
Voordeel
In 2026 wordt het (slot)dividend uitgekeerd over de resultaten 2025 van de Verbonden Partijen. Daarnaast zijn minder leningen aangetrokken dan verwacht, wat leidt tot een voordeel op de rentelasten.
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds
-248
Voordeel
De raming van de algemene uitkering wordt verhoogd in verband met ontvangen afrekeningen van oude jaren.
0.85 Overige baten en lasten programma 5
-725
Voordeel
Totaal financiële wijzigingen
-1.511
Voordeel
Totaal technische wijzigingen
-1.382
Voordeel
Totaal
-2.893
Voordeel
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0.5 Treasury
4 juni 2026
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Middelen Het nadeel wordt grotendeels veroorzaakt door bijramen van het restantbudget 2025 in verband met herbestemmen van 3 leegstaande gemeentelijke locaties.
De raming van de algemene uitkering 2026 wordt na ontvangst van de meicirculaire 2026 verder geactualiseerd. Binnen diverse programma’s zijn in deze bestuursrapportage budgetverhogingen opgenomen die noodzakelijk zijn vanwege prijsstijgingen en indexatie. Deze worden gedekt door een gedeeltelijke vrijval van de stelpost loon- en prijscompensatie. Binnen programma 5 Middelen leidt dit tot een voordeel van € 725.000.
Toegelicht in bijlage 2.
Eerste bestuursrapportage 2026
19
Bijlage 1 Overzicht financiële afwijkingen naar taakveld Programma 1 Bestuur Taakveld (bedragen x € 1.000) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead Totaal
2026 Lasten Baten 89 4 713 806
2027 Lasten Baten
2028 Lasten Baten
2029 Lasten Baten
44
44
44
30 30
30 44
30
30 44
30
30 44
30
Programma 2 Wonen Taakveld (bedragen x € 1.000) 2.1 Verkeer en vervoer 2.3 Recreatieve havens 5.7 Openbaar groen & (openlucht)recreatie 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijfsterreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totaal
2026 Lasten Baten
2027 Lasten Baten
2028 Lasten Baten
2029 Lasten Baten
35
35
35
171 375 40 436 101 17 262
16
-10
38
-10
38
-10
38
-290 -545 216
2 -75
-545 216
2 -75
-545 216
2 -75
-545 216
1.402
-604
-48
-292
-48
-292
-48
-292
Programma 3 Werken Taakveld (bedragen x € 1.000)
2026 Lasten Baten
2.4 Economische havens en waterwegen 3.4 Economische promotie 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie
500 43 69 -150
Totaal
461
4 juni 2026
2027 Lasten Baten
2028 Lasten Baten
2029 Lasten Baten
150 1
1 10 -360
1
-200
Eerste bestuursrapportage 2026
1
10 -360
10 -360
-350
-350
20
Programma 4 Leven 2026 2027 2028 2029 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten
Taakveld (bedragen x € 1.000) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties
136 120 -255 469
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.6 Media 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal
-61 42 5.682 -8.416 221 1 -172
6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) 6.821 Jeugdbescherming 6.822 Jeugdreclassering 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 7.1 Volksgezondheid Totaal
-156 -125 6 0 -176 -17 5.731 -8.500
-55 -12
136
136
136
-82 45
-82 45
-82 45
-6 -34 689
-6 -34 689
-6 -34 689
-211 538
-17 -17
-211 538
-17 -17
-211 538
-17 -17
Programma 5 Middelen Taakveld (bedragen x € 1.000)
2026 2027 2028 2029 Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.5 Treasury 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.85 Overige baten en lasten Programma 5
68 -330
Totaal
-987
4 juni 2026
-65 -211 -248
-725 -524
-55
95
95
-55
95
95
Eerste bestuursrapportage 2026
21
Bijlage 2 Technische wijzigingen Technische wijzigingen per programma In onderstaande tabel worden de technische wijzigingen over de programma’s heen weergegeven, per saldo zijn deze wijzigingen budgettair neutraal en hebben dus geen effect op het begrotingssaldo. Programma
Taakveld
Programma 1
0.1 Bestuur
-527
Programma 1
0.4 Overhead
527
Programma 1
0.4 Overhead
-
Programma 1
0.4 Overhead
-1.223
Programma 1
0.4 Overhead
-107
Programma 1
Overige
-15
Subtotaal technische wijzigingen Programma 1
Afwijking Voordeel/ op Nadeel/ begroting Neutraal
-1.345
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie
Voordeel Dit betreft een onttrekking aan de voorziening Wachtgeld/pensioen politieke ambtsdragers. De geschatte kosten voor APPA zijn opgenomen onder taakveld 0.4 Overhead). Nadeel Dit betreft de geschatte kosten voor APPA in boekjaar 2026 bestaande uit kosten voor uitkeringen aan pensioenen, arbeidsongeschiktheidsverzekeringen, overlijdensrisicoverzekeringen en uitkeringen voor opgestapte wethouders. Ook de uitvoeringskosten zijn in deze post opgenomen. Hier tegenover staat een onttrekking aan de voorziening Wachtgeld/pensioen politieke ambtsdragers onder taakveld 0.1 Bestuur Neutraal Uitkeringen van het UWV (m.n. vanwege zwangerschap) worden toegevoegd aan het Centraal Inhuur Budget. Financieel betekent dit een aanpassing van zowel de baten als de lasten met € 275.000. Voordeel Budgetneutrale verschuiving over de programma’s m.b.t. inhuur. Voordeel Dit betreft een overheveling van personele lasten naar programma 2, taakveld 2.1 Verkeer en vervoer. Voordeel Dit wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000. Voordeel
Programma 2
2.1 Verkeer en vervoer
107
Programma 2
2.2 Parkeren
-
Neutraal Dit betreft het restantbudget project Zon op parkeerplaatsen (onderdeel Netten op Zee) en de hiermee samenhangende subsidie zowel lasten en baten € 595.000
Programma 2
5.7 Openbaar groen & (openlucht) recreatie
-
Programma 2
7.1 Volksgezondheid
-
Neutraal Het restantbudget project Aanzanding Haringvlietmonding en Oostvoornsemeer (onderdeel Netten op Zee) van 2025 wordt bijgeraamd in 2026, namelijk € 673.000 en € 998.000. Dit geldt ook voor de subsidie waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. Neutraal Het restantbudget project Omgevingsfonds Dorpsraden (onderdeel Netten op Zee) van 2025 wordt bijgeraamd in 2026, namelijk € 500.000. Dit geldt ook voor de subsidie waardoor het effect per saldo budgetneutraal is.
Programma 2
7.3 Afval
-
4 juni 2026
Nadeel Dit betreft een overheveling van personele lasten van programma 1, taakveld 0.4 Overhead.
Neutraal Met ingang van het laatste kwartaal is de gemeente overgegaan op een nieuwe inzamelleverancier. Deze wijziging leidt tot zowel lagere lasten als lagere baten (€556.000). Met voorliggende begrotingsmutatie worden de financiële administratie en begroting hierop aangepast.
Eerste bestuursrapportage 2026
22
Programma
Taakveld
Programma 2
7.4 Milieubeheer
-
Programma 2
7.4 Milieubeheer
1.349
Programma 2
8.1 Ruimte en leefomgeving
-
Programma 2
8.2 Grondexploitatie (nietbedrijfsterreinen)
-
Programma 2
8.3 Wonen en bouwen
-
Programma 2
8.3 Wonen en bouwen
160
4 juni 2026
Afwijking Voordeel/ op Nadeel/ begroting Neutraal
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie
Neutraal Het restant van de besteding van de specifieke uitkering (SPUK) natuurinclusief isoleren € 61.700, CDOKE € 2.669.000, geluidsanering € 38.000 per 31 december 2025 wordt in 2026 geraamd. Hiertegenover worden ook inkomsten geraamd waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. Nadeel In de decembercirculaire 2025 zijn middelen ontvangen voor de aanvullende lokale ondersteuning energiehulp. Het budget van € 31.000 wordt geraamd op dit programma ten laste van de post taakstellingen algemene uitkering. De Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energie (CDOKE), voorheen een Specifieke Uitkering, wordt vanaf 2026 omgezet in structurele middelen via het Gemeentefonds. De uitkering ter grootte van € 1.318.000 gaat over naar Programma 5 Middelen. Neutraal De Provincie Zuid Holland heeft een subsidie beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van woningen aan de Gorslaan en Brielsestraatweg € 96.000. Omdat hier ook kosten tegenover staan is het effect per saldo budgettair neutraal. Met de verhuizing van de gebruikers van gymzaal ‘De Odiaan’ naar sportzaal ‘Tintestein’ kan gymzaal ‘De Odiaan’ worden herontwikkeld. Voor de voorbereiding wordt in de berap een budget geraamd € 50.000. De verwachting is dat deze kosten later worden verrekend met een verkoopopbrengst en daarmee budgettair neutraal.
Neutraal Het restant van de specifieke uitkering (SPUK) Woningbouwimpuls van € 1.524.500 per 31 december 2025 wordt in 2026 geraamd. Hiertegenover worden ook kosten geraamd waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. Het restantbudget project Leefomgeving Zwartewaal (onderdeel Netten op Zee) ad € 383.000 van 2025 wordt bijgeraamd in 2026. Dit geldt ook voor de subsidie waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. De Provincie Zuid Holland heeft een subsidie beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van huurwoningen in Zwartewaal van € 144.000. Omdat hier ook kosten tegenover staan is het effect per saldo budgettair neutraal. Neutraal Het restant van de specifieke uitkering (SPUK) Energie armoede van € 569.000 per 31 december 2025 wordt in 2026 geraamd. Hiertegenover worden ook kosten geraamd waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. Het restant van de specifieke uitkering (SPUK) lokale aanpak isolatie ad € 2.615.000 per 31 december 2025 wordt in 2026 geraamd. Hiertegenover worden ook kosten geraamd waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. Het restantbudget project Centrumplan Rockanje ad € 700.000 (onderdeel Netten op Zee) van 2025 wordt bijgeraamd in 2026. Dit geldt ook voor de subsidie waardoor het effect per saldo budgetneutraal is.
De Provincie Zuid Holland heeft een subsidie van € 90.000 beschikbaar gesteld voor herstel en versterken van het Hellevoetse kanonnenpark. Omdat hier ook kosten tegenover staan is het effect per saldo budgettair neutraal. De Provincie Zuid Holland heeft een subsidie ad € 49.000 beschikbaar gesteld voor de regionale versnellingstafel woningbouw. Omdat hier ook kosten tegenover staan is het effect per saldo budgettair neutraal. Samenwerkingsverband Wonen regio Rotterdam (SWrR) is bijgesteld ad € 70.000 . Omdat Voorne aan Zee op dit moment de thuisgemeente van het verband is, wordt dit in de berap verwerkt. Nadeel In de decembercirculaire 2025 zijn middelen ontvangen voor de uitvoering van de Wet versterking regie
Eerste bestuursrapportage 2026
23
Programma
Taakveld
Afwijking Voordeel/ op Nadeel/ begroting Neutraal
Programma 2
Diverse taakvelden
432
Programma 2
Overige
-30
Subtotaal technische wijzigingen Programma 2 Programma 3 Programma 3
2.018
0.103 Mutatie reserves Programma 3 3.2 Fysiek
-58 58
Programma 3
3.3 Bedrijvenloket & bedrijfsregelingen
-
Programma 3
Diverse taakvelden
174
Programma 3
Overige
Subtotaal technische wijzigingen Programma 3
-3 171
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie
volkshuisvesting en de uitvoering van de Wet maximering huurprijsverhogingen. Het budget van totaal € 160.000 wordt geraamd op dit programma ten laste van de post taakstellingen algemene uitkering in Programma 5. Nadeel Dit nadeel betreft een budgetneutrale verschuiving over de programma’s m.b.t. inhuur. Voordeel Dit voordeel wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000. Nadeel
Voordeel Dekking uit de reserve Plas van Heenvliet voor de uitvoering van de Koersbepaling Plas van Heenvliet. Zie hieronder. Nadeel Er is door uw raad in 2024 een budget ter beschikking gesteld van € 100.000 voor de uitvoering van de Koersbepaling Plas van Heenvliet. Het restant van dit budget wordt besteed in 2026. De dekking komt uit de reserve waardoor het effect per saldo budgetneutraal is. Zie mutatie reserve programma 3 hierboven. Neutraal Het grotere aantal vergunningsaanvragen K&L in het kader van de energietransitie (buurtaanpakken Stedin) leidt tot extra inhuur van personele capaciteit voor Directie en Toezicht. Deze extra uitgaven worden gecompenseerd door hogere legesinkomsten op deze vergunningen (€ 233.000). Nadeel Budget neutrale verschuiving over de programma’s m.b.t. inhuur. Voordeel Dit wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000. Nadeel
Programma 4
4.3 Onderwijs en Leerlingzaken
-
Neutraal Dit betreft externe inhuur, waarvan de kosten worden gedekt uit onderwijsachterstandsgelden. Daarnaast is binnen dit taakveld, budgetneutraal, de rijksbijdrage onderwijsachterstandsgelden en de inzet hiervan, geraamd
Programma 4
5.1 Sport en activering
-
Neutraal Op dit taakveld is de SPUK-GALA (Specifieke Uitkering Gezondheid) geraamd en de inzet van deze gelden. Daarnaast zijn de inhuurlasten Sport begroot
Programma 4
5.3 Cultuur
-
Neutraal Hierin is opgenomen een budgetneutrale wijziging i.v.m. de bijdrage Cultuur met Kwaliteit die betaald wordt aan de Stichting Kunst & Cultuur; daarnaast is een administratieve overheveling van team Veilig hierop verwerkt
Programma 4
6.1 Samenkracht en Burgerparticipatie
-
Programma 4
6.811 Beschermd Wonen
-
Programma 4
7.1 Gezondheid
-
Neutraal Op dit taakveld is een budgetneutrale wijziging opgenomen vanwege de actualisatie van de kosten- en batenraming van het asielschip. Daarnaast is hierin een geringe overheveling in het kader van Kijk op de Wijk verwerkt Neutraal Deze neutrale begrotingswijziging betreft de ontvangst van de gelden vanuit Nissewaard en de inzet hiervan voor preventie en maatschappelijke opvang Neutraal Op dit taakveld is de SPUK-GALA (Specifieke Uitkering Gezondheid) geraamd en de inzet van deze gelden op de verschillende onderdelen binnen gezondheidszorg
Programma 4
Diverse taakvelden
501
Programma 4
Overige
37
4 juni 2026
Nadeel Budgetneutrale verschuiving over de programma’s m.b.t. inhuur. Nadeel Dit wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000.
Eerste bestuursrapportage 2026
24
Programma
Taakveld
Subtotaal technische wijzigingen Programma 4
Afwijking Voordeel/ op Nadeel/ begroting Neutraal 538
Programma 5
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
-1.462
Programma 5
Overige
-37
Programma 5
Diverse taakvelden
117
Subtotaal technische wijzigingen Programma 5
-1.382
Saldo technische wijzigingen programma’s 1 t/m 5
0
4 juni 2026
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie
Nadeel
Voordeel De Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energie (CDOKE), voorheen een Specifieke Uitkering, wordt vanaf 2026 omgezet in structurele middelen via het Gemeentefonds. De uitkering ter grootte van €1.318.000 gaat over van Programma 2 Wonen naar Programma 5 Middelen en wordt als inkomst geraamd. Voordeel Dit wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000. Nadeel Budgetneutrale verschuiving over de programma’s m.b.t. inhuur. Voordeel
Eerste bestuursrapportage 2026
25
Bijlage 3 Inhuur Inhuur wordt bekostigd uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), uit vacaturegelden of uit projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgettair neutraal, over de verschillende programma’s en taakvelden heen gaan. Hieronder is de verwachte uitnutting voor geheel 2026 per programma inzichtelijk gemaakt. Inhuur 2026 Programma (bedragen x € 1.000) Programma 1 Bestuur Programma 2 Wonen Programma 3 Werken Programma 4 Leven Programma 5 Middelen
Totaal 2.003.757 2.420.929 683.500 2.287.663 284.697
Totaal
7.680.545
Dekking inhuur 2026 Dekking uit vacaturegelden Dekking uit projectgelden Dekking uit CIB
-2.636.957 -3.068.268 -1.975.321 -7.680.545
Uitputting centraal inhuurbudget 2026 Begroting 2026 Inhuurmutaties 2026 2e Berap 2025
2.697.180 -327.045
Saldo CIB
2.370.135
Mutaties deze berap
-1.700.321 Programma 1 Bestuur Programma 2 Wonen Programma 3 Werken Programma 4 Leven Programma 5 Middelen
Subtotaal
-1.975.321
Toevoeging aan het CIB vanuit de zwangerschapsuitkeringen UWV Restant CIB 2026
4 juni 2026
-480.677 -435.058 -191.800 -751.119 -116.667 275.000 669.814
Eerste bestuursrapportage 2026
26
Bijlage 4 Begrotingswijzigingen In de periode tussen de vaststelling van de begroting 2026 en deze 1e berap 2026 heeft de raad twee besluiten genomen met financiële consequenties en derhalve met mutaties op de programma’s en taakvelden tot gevolg. De financiële consequenties zijn onderstaande tabel weergegeven. 1. Tweede bestuursrapportage 2025 (179772-2025) De raad heeft op 18 december 2025 de tweede bestuursrapportage aangenomen. De mutaties per programma uit deze berap voor jaarschijf 2026 zijn hieronder weergegeven. 2. Herontwikkeling Stadskantoor Brielle (204948-2025) De raad heeft op 5 maart 2026 het raadsbesluit over de aanvraag realisatiekrediet voor herontwikkeling Stadskantoor Brielle aangenomen. 18 dec 2025: Tweede bestuursrapportage 2025
Programma
05 mrt 2026: Herontwikkeling Stadskantoor Brielle (204948-2025)
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Programma 1 Bestuur
337
81
-
-1.615
Programma 2 Wonen
754
-367
-
-
Programma 3 Werken
4.323
-3.550
-
-
Programma 4 Leven
524
349
-
-
Programma 5 Middelen
798
-2.631
-
-
6.736
-6.118
-
-1.615
Saldo
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
27
Bijlage 5 Toelichting op de investeringen In het kader van de rechtmatigheid zijn de lopende investeringskredieten afzonderlijk beoordeeld. In onderstaand overzicht zijn de kredieten opgenomen waar een bijraming noodzakelijk is. Aframingen en lopende investeringskredieten zonder mutatie zijn in dit overzicht niet opgenomen en worden verwerkt bij de jaarrekening 2026. Mutaties kredieten Omschrijving (bedragen x €1) Vervangen Shovel (T-57-BPV) 2023 (oud Brielle) Vervanging Transporter 2024 Vervangen Tractor (TRK-13-V) 2023 (oud Brielle) Vervangen Mercedes pick-up 516 BX-FJ (oud Brielle) Vervanging elektrocar Oostvoorne 2024 Vervanging elektrocar Rockanje 2024 Hogedrukreiniger riolering (oud Brielle) Kiepwagen buitendienst 2025 Toyota Land Cruiser (Reddingsbrigade) Herinrichting Hoflaan Brielle Letteweg fase II 2026 Kanaalweg Oostzijde-Voltaweg Hellevoetsluis
-47.500 47.500 -60.000 60.000 -43.750 43.750 -25.000 25.000 102.378
-121.547 -100.000 -260.000
Groote Weergors Hellevoetsluis
-100.000
Speelvoorziening 2025 Vervanging Groen 2026 IBK plus Aanleg kunstgrasveld VV Vierpolders Aanleg kunstgrasveld AKV 't Capproen Afkoppelen Jupiterlaan/van Leidenstraat 2025
-188.800
Aanvullend krediet Stadsdorp fase1&2 2023 Aanvullend krediet Stadsdorp fase1&2 2025 Aanvullend krediet Stadsdorp 2026 revitalisering Vierpolders gr. MVA (oud Brielle) Opzetstrooier Atego (oud Brielle)
4 juni 2026
-61.983 140.650 84.350 -49.587
1.273.123
-434.623
-838.500
-68.871
Zie hierboven Voor dit project is een subsidie -11.872 verkregen Er is Subsidie Impulsregeling klimaatadaptatie ontvangen Deze investering komt te vervallen in verband met leasen van -4.098 strooimaterieel
Soort mutatie Verlaging Verhoging Verlaging Verhoging Verlaging Verhoging Verlaging Verhoging Verlaging Verlaging Verlaging Verlaging Verlaging Verlaging Verhoging Verhoging Verlaging
-
-273.967
-37.170
Effect kapitaal lasten Toelichting Samenvoeging van kredieten in -7.261 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in 7.261 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in -9.171 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in 9.171 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in -6.688 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in 6.688 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in -3.821 verband met tractiebehoefte. Samenvoeging van kredieten in 3.821 verband met tractiebehoefte. Teruggave BPM van reddingsbrigade en per saldo -2.930 goedkopere investering. Voor dit project is een subsidie -4.333 verkregen Voor dit project is een subsidie -11.267 verkregen Voor dit project is een subsidie -4.333 verkregen Voor dit project is een subsidie -20.768 verkregen Voor dit project is een subsidie -3.719 verkregen Bijraming i.v.m. niet meegenomen 10.130 BTW Bijraming i.v.m. niet meegenomen 6.075 BTW Voor dit project is een subsidie -1.488 verkregen De in het verleden beschikbaar gestelde kredieten voor Stadsdorp Hellevoetsluis worden samengevoegd en wat netto was - geraamd wordt gebruteerd.
Eerste bestuursrapportage 2026
Verlaging
Verlaging
28
Mutaties kredieten Omschrijving (bedragen x €1) Opzetstrooier + borstel nieuwe pick-up (oud Brielle)
-40.000
Aanhanger strooier Zwartewaal (oud Brielle)
-32.000
Opzetstrooier pick-up 516 (oud Brielle)
-32.000
Riolering 2022 (oud Brielle) Buurtaanpak Marinebuurt 2021 (oud Hellevoetsluis)
-82.645 -138.292
Huisvesting Prinsehuis (nieuw)
150.000
Totaal
770.831
4 juni 2026
-1.880.315
Effect kapitaal lasten Toelichting Deze investering komt te vervallen in verband met leasen van -4.400 strooimaterieel Deze investering komt te vervallen in verband met leasen van -3.520 strooimaterieel Deze investering komt te vervallen in verband met leasen van -3.520 strooimaterieel Voor dit project is een subsidie -2.479 verkregen Voor dit project is een subsidie -5.993 verkregen Voor deze verbouwing wordt een 7.500 nieuw krediet beschikbaar gesteld.
Soort mutatie Verlaging Verlaging Verlaging Verlaging Verlaging Verhoging
-61.015
Eerste bestuursrapportage 2026
29
Bijlage 6 Overzicht baten en lasten Programma Programma 1 Bestuur* Programma 1 Bestuur Saldo Programma 1 Bestuur Programma 2 Wonen Programma 2 Wonen Saldo Programma 2 Wonen Programma 3 Werken Programma 3 Werken Saldo Programma 3 Werken Programma 4 Leven Programma 4 Leven Saldo Programma 4 Leven Programma 5 Middelen** Programma 5 Middelen Saldo Programma 5 Middelen Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.85 Overige baten en lasten Programma 5 0.85 Overige baten en lasten Programma 5 Saldo Algemene dekkingsmiddelen 0.4 Overhead 0.4 Overhead 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)
Lasten/baten Lasten Baten 0 Lasten Baten 0 Lasten Baten 0 Lasten Baten 0 Lasten Baten
B2026 18.446 -3.406 15.040 86.067 -55.059 31.007 37.327 -32.003 5.324 102.727 -20.334 82.393 3.159 -762 2.397
B2027 18.082 -2.698 15.384 74.351 -44.172 30.179 36.442 -32.009 4.433 92.098 -8.307 83.790 2.982 -698 2.284
B2028 17.750 -2.522 15.228 75.021 -47.019 28.002 36.450 -32.511 3.939 90.454 -8.285 82.168 3.000 -734 2.266
B2029 17.573 -2.122 15.451 75.696 -45.947 29.749 36.598 -32.479 4.119 90.160 -8.223 81.938 2.993 -734 2.259
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten
112 -2.010 5 -13.394 24 -4.193
760 -1.788 5 -13.394 24 -4.193
1.247 -1.779 5 -13.394 24 -4.193
1.882 -1.770 5 -13.394 24 -4.193
-467 1.055 -146
-467 1.066 -146
-467 1.076 -146
-467 1.087 -146
Lasten
703
-579
-671
-674
Baten Lasten Baten
-149.641 -798
-146.327 662
-143.970 1.370
-146.517 1.743
-168.753 34.535 -655 5
-164.380 32.639 -365 5
-160.901 32.011 -303 5
-162.423 31.062 -241 5
32.279 3.969
31.713 2.415
30.827 1.920
-308
-270
-247
-1.786
-1.342
-1.184
0 337 -3.109 887 -304 -4.282 -313
0 337 -2.937 887 -297 -3.622 -1.207
337 -2.892 887 -17 -3.115 -1.195
Lasten Baten Lasten Baten
Saldo Overhead en Vpb 33.886 Saldo van baten en lasten 1.294 Reservemutaties 0.101 Mutaties reserves Programma 1 Lasten 2.273 0.101 Mutaties reserves Programma 1 Baten -2.195 0.102 Mutaties reserves Programma 2 Lasten 0.102 Mutaties reserves Programma 2 Baten -1.875 0.103 Mutaties reserves Programma 3 Lasten 0.103 Mutaties reserves Programma 3 Baten -62 0.104 Mutaties reserves Programma 4 Lasten 337 0.104 Mutaties reserves Programma 4 Baten -3.893 0.105 Mutaties reserves Programma 5 Lasten 887 0.105 Mutaties reserves Programma 5 Baten -429 Saldo Reservemutaties -4.955 Resultaat van baten en lasten -3.662 * exclusief 0.4 Overhead, zie onder Algemene dekkingsmiddelen ** exclusief Algemene dekkingsmiddelen en Vpb, zie onder Algemene dekkingsmiddelen
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
30
Overzicht meerjarig effect 1e berap 2026 Effect berap Structureel Incidenteel Totaal effect 1e berap 2026
2026 249 -2.433 -2.184
2027 -
2028 -
2029 -
Structureel begrotingssaldo na 1e berap 2026 Saldo van baten en lasten
2026 -3.662
2027 -313
2028 -1.207
2029 -1.195
waarvan saldo van incidentele baten en lasten
-3.522
355
-1.144
788
-140
-668
-63
-1.983
Totaal structureel begrotingssaldo na 1e berap 2026
4 juni 2026
Eerste bestuursrapportage 2026
31