Document · PDF

1e Berap 2025

Raadsvergadering 8 juli 2025, gemeente Voorne aan ZeeBij agendapunt: 1e Bestuursrapportage 20256.980 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste bestuursrapportage 2025

28 mei 2025

Inhoud Inhoud

Aanbieding

Algemeen

Leeswijzer

Analyse

Financiële en beleidsmatige wijzigingen

Programma 1 Bestuur

Programma 2 Wonen

Programma 3 Werken

Programma 4 Leven

Programma 5 Middelen

Bijlage 1 Technische wijzigingen

Technische wijzigingen per programma

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden

Bijlage 2 Administratieve wijzigingen vacaturegelden – CIB

Bijlage 3 Begrotingswijzigingen

Bijlage 4 Toelichting op de investeringen

Bijlage 5 Overzicht baten en lasten

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Aanbieding Algemeen Voor u ligt de eerste bestuursrapportage (berap) van 2025. De berap is een vast onderdeel van de planning- en control cyclus en betreft één van de twee bestuurlijke momenten van bijsturing op de uitvoering van de lopende begroting. In deze berap geven wij u inzicht in het financiële en beleidsmatige beeld voor 2025 tot dusver. Daarmee geeft de berap een vooruitblik van de te verwachten realisatie over het gehele jaar.

Leeswijzer Deze berap is opgebouwd volgens de programma-indeling van de begroting en behandelt zo de programma’s Bestuur, Wonen, Werken, Leven, en Middelen. Voor elk programma worden zowel de relevante beleidsmatige als de financiële afwijkingen besproken (bladzijden 7 t/m 14) en de technische afwijkingen (bladzijden 15 t/m 18). Daarnaast kijken we vooruit naar de komende jaren en behandelen we structurele ontwikkelingen die invloed hebben op de toekomstige begrotingen. Op 13 maart 2025 is de tweede wijziging van de financiële verordening van Voorne aan Zee vastgesteld. Met deze wijziging worden in de berap (alleen) de afwijkingen van meer dan € 50.000 ten opzichte van de vastgestelde begrotingsprogramma’s gerapporteerd. De baten (inkomsten) worden weergegeven met een minteken (-) en de lasten (uitgaven) met een plusteken (+). In deze berap zijn de mutaties als volgt gecategoriseerd: Wijzigingen met effect op het begrotingssaldo Voor elk programma worden de afwijkingen in de realisatie van de doelen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 toegelicht. De wijzigingen met effect op het begrotingssaldo worden per programma toegelicht. Technische wijzigingen In deze categorie zijn de volgende wijzigingen verwerkt: 1. Verschuivingen tussen programma's >€ 50.000, waarbij het resultaat van de begroting als geheel niet wijzigt.

Er is voor gekozen om deze mutaties per programma apart inzichtelijk te maken, zodat beter te volgen is welke mutaties daadwerkelijk het begrotingssaldo beïnvloeden. 2. Baten en lasten samenhangend met rijksregelingen, provinciale subsidies en andere geldstromen van derden. De financieel-technische wijzigingen zijn toegelicht in bijlage 1. Administratieve wijzigingen Dit zijn financiële wijzigingen binnen de lasten of de baten zonder financieel effect op het totaal van de baten en lasten van het programma. Deze wijzigingen betreffen veelal een verschuiving tussen kostensoorten of een interne verbijzondering van het budget, waarbij soms verschuivingen tussen budgetbeheerders plaats vindt. Deze mutaties zijn nodig om de betrokkenen in de organisatie duidelijkheid te geven over hun financiële verantwoordelijkheid. Inhuur wordt gedekt uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), vacature- of projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgetneutraal, wel over de verschillende programma’s en taakvelden heen kunnen gaan. In bijlage 2 zijn de mutaties per programma inzichtelijk gemaakt, waarvan wij de gemeenteraad vragen om deze mutaties via deze berap vast te stellen. Overige bijlagen Na de vaststelling van de begroting zijn er raadsbesluiten genomen welke een financiële consequentie hebben en daarmee het begrotingssaldo beïnvloeden.

Deze begrotingswijzigingen zijn in bijlage 3 bij deze berap opgenomen.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

In de berap is de actuele stand van zaken van de investeringskredieten verwerkt. Dit betreft een aantal nieuwe, maar ook ingetrokken (afgesloten) kredieten. Deze mutaties zijn opgenomen in bijlage 4. In bijlage 5 is het overzicht van baten en lasten conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) opgenomen.

Analyse Huidige begrotingsjaar 2025 Deze eerste berap voor het jaar 2025 toont een verbetering van het begrotingssaldo met € 177.000 tot € 991.000 (overschot). Voor programma 1 is sprake van een negatieve afwijking van € 326.000, welke voornamelijk wordt veroorzaakt door hogere accountantskosten en een verhoogde bijdrage aan het VNG-fonds. Programma 2 laat een positieve afwijking zien van € 665.000, grotendeels dankzij de opbrengst van een grondverkoop. Ook programma 3 draagt positief bij, met een saldo van € 217.000. Dit wordt verklaard door hogere baten uit legesopbrengsten en de verkoopopbrengst vanuit een concessieovereenkomst. € -177.000 voordelig Programma 4 laat een aanzienlijk negatief saldo zien van € 1.144.000. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere lasten voor vervoerspassen voor 75-plussers, jeugdhulp met verblijf en onderhoudssubsidies aan sportverenigingen. Overigens is de hogere normvergoeding voor ontheemden uit Oekraïne geraamd in de baten, waardoor de negatieve saldi worden gedempt. Programma 5 toont een positief saldo van € 765.000, voornamelijk als gevolg van extra middelen uit de circulaires 2024 en de vrijval van de stelpost ‘onvoorzien’.

Grafiek 1 Begrotingssaldo 2025 Voorafgaand aan de vaststelling van deze berap werd een overschot op de begroting van € 307.000 verwacht. Na verwerking van de gegevens uit deze berap, inclusief de effecten van genomen raadsbesluiten ter waarde van per saldo € 507.000, bedraagt het verwachte overschot nu € 991.000. Het verloop van het begrotingssaldo voor 2025 is weergegeven in grafiek 1. Meerjarig De eerste berap toont voor de jaren 2026, 2027 en 2028 een verbetering van het begrotingssaldo met respectievelijk € 510.000, € 714.000 en € 1.307.000. Deze verbeteringen van de begrotingssaldi zijn met name het gevolg van de verwerking van de financiële effecten uit de decembercirculaire 2024, en de vrijval van de post onvoorzien.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Overzichtstabel In onderstaande tabel melden wij de financiële wijzigingen ten opzichte van de door de raad vastgestelde Begroting 2025. Actueel begrotingssaldo (-/- is positief) (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Begrotingssaldo na Begroting 2025

-307

7.074

6.655

5.565

Effect 2e Berap 2024 op het begrotingssaldo

-633

109

-39

213

Integraal armoedebeleid (rb 19122024)

110

Verzelfstandiging Geuzenpark (rb 26092024)

-28

Actueel saldo voor 1e berap 2025

-814

7.264

6.748

5.909

Effect 1e berap 2025 op het begrotingssaldo

-177

-510

-714

-1.307

Begrotingssaldo na 1e berap 2025

-991

6.754

6.034

4.602

Genomen besluiten:

Grafiek 2 Begrotingssaldo meerjarig

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Eerste berap 2025: structureel en incidenteel Resultaat Berap (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Structureel

3.506

-510

-714

-1.307

Incidenteel

-3.683

-177

-510

-714

-1.307

Structureel begrotingsresultaat (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Saldo van baten en lasten

-991

6.754

6.034

4.602

Saldo Incidentele baten en lasten

-4.192

-775

-615

364

Totaal structureel begrotingssaldo na 1e berap 2025

3.201

7.529

6.649

4.238

Totaal effect 1e berap 2025 Structureel begrotingssaldo na eerste berap 2025

Voorstel aan de gemeenteraad Het college van de gemeente Voorne aan Zee wordt gevraagd te beslissen: • In te stemmen met de eerste bestuursrapportage 2025 inclusief bijlagen; • De gemeenteraad voor te stellen om de eerste bestuursrapportage 2025 vast te stellen en de begroting 2025 per programma, inclusief de investeringskredieten, conform deze bestuursrapportage te wijzigen.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Financiële en beleidsmatige wijzigingen Programma 1 Bestuur Financieel overzicht afwijkingen op programma Bestuur Begroting 2025

Genomen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Lasten

67.239

107

-9.769

57.578

56.818

54.105

53.949

Baten

-4.449

-114

-4.563

-3.857

-3.411

-3.145

Saldo

62.791

107

-9.883

53.015

52.961

50.694

50.804

Waaronder stortingen in reserves

2.273

Waaronder onttrekkingen aan reserves

-1.343

-578

-306

-270

Bedragen x € 1.000

Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Bestuur Taakveld (x € 1.000) 0.1 Bestuur

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/ Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie

185

Nadeel

De gemeente neemt via de VNG deel aan het GGUfonds. Dit fonds levert producten, diensten, projecten en programma’s voor hun dienstverlening aan inwoners en bedrijven. De bijdrage aan dit fonds wordt met deze mutatie in de raming verwerkt.

151

Nadeel

De accountantskosten bedragen in 2025, naar verwachting, ruim € 150.000 meer dan begroot. Gegeven de effecten van de fusie in de organisatie, en daarmee in de uitvoering van de controle, meent de accountant voor de controle over 2024 incidentele kosten te moeten ramen die hiermee verband houden. Daarnaast is er sprake van een hoger aantal SISA-regelingen dat gecontroleerd moet worden.

0.4 Overhead

Nadeel

Om uitvoering te geven aan de motie ‘gezonde begroting met draagvlak’ is een participatietraject opgezet om inwoners te betrekken bij het ophalen van bezuinigingsrichtingen voor de begroting van 2026. De motie is aangenomen op 7 november 2024. Om inwoners te betrekken is in de tweede helft van maart via het Voorne aan Zee panel een online vragenlijst uitgezet. Er is ook een verkorte vragenlijst uitgezet specifiek voor jongeren. Om een zo breed mogelijk publiek te bereiken hebben we inwoners de vragen ook voorgelegd via straatinterviews op 7 verschillende locaties verspreid over de gemeente. Daarnaast heeft het participatietraject externe capaciteit en expertise gekost. Ook heeft het onderzoek 'beïnvloedbare begroting' door Berenschot teneinde te komen tot kansrijke richtingen voor een sluitende begroting meer inzet en dus meerkosten met zich meegebracht. In totaal leidt dit tot een incidenteel nadeel op de lasten van € 90.000.

Subtotaal

426

Nadeel

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Taakveld (x € 1.000)

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/

Overig

-100

Voordeel

Totaal financiële wijzigingen

326

Nadeel

Totaal technische wijzigingen

-10.209

Voordeel

Totaal

-9.883

Voordeel

Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie Dit voordeel wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000.

Toegelicht in bijlage 1

Beleidsmatig overzicht afwijkingen op programma Bestuur In het programma Bestuur zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2025.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma 2 Wonen Financieel overzicht afwijkingen op programma Wonen Bedragen x € 1.000

Begroting 2025

Genomen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Prognose 2029

Lasten

64.755

4.702

8.058

77.515

72.316

68.536

71.608

68.404

Baten

-43.493

-4.863

5.863

-54.219

-49.895

-45.473

-48.022

-44.841

Saldo

21.262

-161

2.196

23.296

22.421

23.063

23.586

23.563

-2.628

-28

-2.656

-1.742

-1.577

-1.170

Waaronder stortingen in reserves Waaronder onttrekkingen aan reserves

Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Wonen Taakveld (x €1.000) 5.7 Openbaar groen & (openlucht)recreatie

Afwijking op begroting -100

Voordeel/ Nadeel Voordeel

7.2 Riolering

141

Nadeel

8.2 Grondexploitatie

-473

Voordeel

Subtotaal

-432

Voordeel

Overig

-233

Voordeel

Totaal financiële wijzigingen Totaal technische wijzigingen Totaal

-665

Voordeel

2.861

Nadeel

2.196

Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Er is €100.000,- geraamd voor onderzoek naar de vaarweg BrielleHellevoetsluis. De uitgevoerde quickscan biedt onvoldoende aanknopingspunten voor nader onderzoek. Dit budget komt te vervallen. De financiële bijdrage aan de waterschappen voor de watercomponent is hoger dan oorspronkelijk in de begroting was opgenomen. Het waterschap heeft in 2024 en 2025 geïndexeerd en dit was begrotingstechnisch nog niet verwerkt. De baten vanwege de verkoop van erfpacht grond worden hier geraamd. Onder bijlage 4 “Investeringen” wordt de boekwaarde van deze grondverkoop verwerkt. Dit voordeel wordt veroorzaakt door diverse niet significante afwijkingen welke individueel lager zijn dan € 50.000. Toegelicht in bijlage 1

Beleidsmatig overzicht afwijkingen op programma Wonen In het programma Wonen zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2025.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma 3 Werken Financieel overzicht afwijkingen op programma Werken Bedragen x € 1.000

Genomen raadsbesluiten

Begroting 2025

Mutaties deze berap

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Prognose 2029

Lasten

27.044

808

3.202

31.055

30.819

30.975

30.866

Baten

-25.858

-723

-584

-27.165

-26.804

-26.811

-26.863

Saldo

1.187

2.618

3.890

4.015

4.164

4.003

-39

-911

-96

-6

-2

Waaronder stortingen in reserves Waaronder onttrekkingen aan reserves

Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Werken Taakveld (x € 1.000) 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket & bedrijfsregelingen

Subtotaal Overig Totaal financiële wijzigingen Totaal technische wijzigingen Totaal

Afwijking op begroting -200

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Werken

Voordeel

De opbrengsten van de concessieovereenkomst berustend op de Plas van Heenvliet zijn te laag geraamd voor 2025.

-275

Voordeel

De hogere legesopbrengsten worden gerealiseerd door een tariefsverhoging die is ingegaan op 1 januari 2025, gecombineerd met een stijging in het aantal vergunningsaanvragen gedurende het jaar 2025.

215

Nadeel

Door het gestegen aantal vergunningsaanvragen voor Kabels & Leidingen, de toenemende complexiteit en de uitgebreide omvang van de nutsvoorzieningen als gevolg van de energietransitie, wordt, naast de inzet van eigen personeel, ook extra capaciteit ingehuurd voor Directievoering en Toezicht. Dit stelt ons in staat om schade aan de openbare ruimte te voorkomen of gemaakte schade te herstellen op kosten van de netwerkbeheerder.

-260

Voordeel

Nadeel

-217

Voordeel

2.835

Nadeel

2.618

Nadeel

Dit voordeel wordt veroorzaakt door niet significante afwijkingen die lager zijn dan € 50.000.

Toegelicht in bijlage 1

Beleidsmatig overzicht afwijkingen op programma Werken In het programma Werken zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2025.

De toelichting van deze berap mutatie staat vermeld op pagina 16 van Bijlage 1 Technische wijzigingen onder taakveld 0.103 Mutaties reserves.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma 4 Leven Financieel overzicht afwijkingen op programma Leven

Bedragen x € 1.000

Begroting 2025

Genomen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Prognose 2029

Lasten

86.892

1.389

13.897

102.177

90.355

88.148

87.895

87.595

Baten

-15.067

-1.394

-6.159

-22.621

-13.527

-11.500

-11.325

Saldo

71.824

-6

7.737

79.556

76.828

76.648

76.570

76.270

Waaronder stortingen in reserves

1.892

337

Waaronder onttrekkingen aan reserves

-5.480

-3.947

-3.964

-3.141

-2.966

-167

1.700

Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Leven Taakveld (x €1.000)

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Leven

1.700

Nadeel

Voor een structureel sluitend begrotingssaldo in 2025 was primair een onttrekking aan de algemene reserve begroot van €1,7 miljoen. Vanwege het nu voorliggende positieve saldo in deze berap voor 2025, stellen wij voor om deze aanwending van de algemene reserve terug te draaien. Dit om onze buffer te verstevigen.

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Nadeel

Betreft voor € 91.973 taalaanbod en digitale cursussen bibliotheek en € 29.320 voor het project 'Koken binnen je Budget', uitgevoerd door Stichting Push. Binnen de baten wordt bij deze berap € 56.000 bijgeraamd betreffende de extra dekking voor kosten taalaanbod en project 'Koken binnen je Budget'.

5.1 Sportbeleid en activering en 7.1 Volksgezondheid

Nadeel

De specifieke uitkering voor het Sportakkoord was al verwerkt in de primaire begroting. Deze gelden worden naar verwachting ingezet op diverse onderdelen op het gebied van sportbeleid.

5.2 Sportaccommodaties

274

Nadeel

Budget-/onderhoudssubsidies bij diverse sportverenigingen i.v.m. contractverlenging.

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-2.800

Voordeel

Inschatting normvergoeding opvang ontheemden Oekraïne 2025, op basis van € 44 per opvangplek, bedraagt € 6,8 miljoen. Inschatting totale lasten opvang ontheemden Oekraïne 2025, bedraagt € 4 miljoen.

6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)

550

Nadeel

Toename kosten in verband met NEA indexatie collectief aanvullend en invoering 75+ pas.

0.104 Mutaties Reserves Programma 4

Afwijking op begroting

Beleidskeuze vanuit de harmonisatie na de fusie om deze pas indicatievrij aan inwoners te verstrekken. Er zijn meer kilometers gereisd met vervoerspassen. 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal

1.311

Nadeel

Subtotaal

1.152

Nadeel

Overig Totaal financiële wijzigingen

28 mei 2025

-8 1.144

Voordeel

Kosten voor jeugdhulp met verblijf (specifiek opnames en langdurig verblijf) nemen zeer toe, terwijl het aantal unieke jeugdige hulpvragen in deze vorm van jeugdhulp daalt. Dit heeft te maken met landelijke ontwikkelingen, waardoor veel ingezet moet worden op maatwerk (1 op1) en alternatieven nog in ontwikkeling zijn. Dit voordeel bestaat uit overige niet significante afwijkingen welke lager dan zijn € 50.000.

Nadeel

Eerste bestuursrapportage 2025

Taakveld (x €1.000) Totaal technische wijzigingen Totaal

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Leven

6.593

Nadeel

Toegelicht in bijlage 1

7.737

Nadeel

Beleidsmatig overzicht afwijkingen op programma Leven In het programma Leven zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2025.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma 5 Middelen Financieel overzicht afwijkingen op programma Middelen

Bedragen x € 1.000

Begroting 2025

Genomen raadsbesluiten

Mutaties deze berap

Prognose 2025

Prognose 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Prognose 2029

Lasten

4.463

-58

-2.645

1.761

4.715

5.245

5.399

5.437

Baten

-161.833

-475

-200

-162.509

-154.186

-153.780

-155.761

Saldo

-157.370

-533

-2.845

-160.748

-149.471

-148.535

-150.361

-150.324

-22

Waaronder stortingen in reserves

260

Waaronder onttrekkingen aan reserves

-2.280

-154

-29

Toelichting financiële afwijkingen binnen het programma Middelen Taakveld (x € 1.000)

Afwijking op begroting

Voordeel / Nadeel

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Middelen

0.63 Parkeerbelasting

100

Nadeel

Vanwege het niet doorgaan van de afschaffing parkeerbelasting blijven structureel ook de kosten voor de heffing en invordering in stand. Deze worden thans geraamd.

0.64 Belastingen overig

-177

Voordeel

De jaarrekening 2024 van SVHW is per saldo afgesloten met een positief resultaat van € 2.526.000. De resultaatuitkering, na de dotatie bestemmingsreserve Persoonsgebonden Basisbudget van SVHW, voor onze gemeente bedraagt € 177.000. Dit levert een incidenteel voordeel op voor het boekjaar 2025.

0.7 Alg. uitkering/overige uitk.Gem.fonds

-315

Voordeel

Bij de financiële verwerking van de uitkomsten van de septembercirculaire 2024 in de 2e berap 2024, is een stelpost ingesteld voor taakmutaties. Nadere analyse heeft uitgewezen dat het inzetten van deze middelen niet noodzakelijk is. Hierdoor ontstaat een structureel voordeel van ruim € 300.000 in 2025 dat oploopt naar bijna € 900.000 in 2028.

-200

Voordeel

Via de raadsinformatiebrief (7111-2025) 'Uitkomsten decembercirculaire 2024' is uw raad geïnformeerd over de meerjarige financiële effecten van de decembercirculaire 2024. De financiële effecten over de jaren 2025-2028 worden verwerkt in deze eerste berap 2025. De voordelige financiële effecten bedragen in 2025 en 2026 € 200.000, in 2027 € 400.000 en 2028

-190

Voordeel

Op 13 maart 2025 heeft uw raad de tweede wijziging van de financiële verordening vastgesteld. Onderdeel van deze wijziging is het terugbrengen van de post onvoorzien naar € 0,00. Dit leidt tot een structureel voordeel van € 190.000.

€ 600.000.

Subtotaal

-782

Voordeel

Nadeel

Totaal financiële wijzigingen

-765

Voordeel

Totaal technische wijzigingen

-2.080

Voordeel

Totaal

-2.845

Voordeel

Overig

28 mei 2025

Dit nadeel bestaat uit overige niet significante afwijkingen welke lager zijn dan € 50.000.

Toegelicht in bijlage 1

Eerste bestuursrapportage 2025

Toelichting beleidsmatige afwijkingen binnen het programma Middelen In het programma Middelen zijn geen beleidsmatige afwijkingen te rapporteren op de uitvoering en wordt voldaan aan de speerpunten van de te realiseren activiteiten in de begroting 2025.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Bijlage 1 Technische wijzigingen Technische wijzigingen per programma In onderstaande tabel worden de technische wijzigingen over de programma’s heen weergegeven, per saldo zijn deze wijzigingen budgettair neutraal en hebben geen effect op het begrotingssaldo. Dit betreffen boekhoudkundige wijzigingen. Programma

Programma 1

Taakveld (x € 1.000)

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/ Nadeel/ Neutraal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie

0.1 Bestuur

-65

Voordeel

In de begroting 2025 is € 80.000 opgenomen voor het evenement "80 jaar bevrijding". Hiervan wordt € 65.000 overgeboekt naar programma Leven, taakveld 5.3 Cultuur, voor het inhuren van een projectleider voor dit evenement, de te betalen subsidies aan verenigingen, stichtingen en onderwijs en alles rondom het verzorgen van de communicatie.

0.4 Overhead

-9.799

Voordeel

Dit voordeel op de lasten wordt veroorzaakt door de verdeling van de salarislasten over de taakvelden binnen de programma’s. Deze afwijking betreft een budget neutrale mutatie.2

-345

Voordeel

Dit voordeel op de lasten heeft betrekking op de dekking uit het centraal inhuurbudget van de inhuurlasten die binnen de taakvelden 6.2 en 8.1 verantwoord worden.

-10.209

Voordeel

2.115

Nadeel

Dit nadeel op de lasten wordt veroorzaakt door de verdeling van de salarislasten binnen taakveld 0.4 overhead over de taakvelden van programma 2.

300

Nadeel

Tijdens de uitvoering van het project Kanaalweg is geconstateerd dat een aanzienlijk groter deel van de asfaltdeklaag versleten is dan aanvankelijk werd verwacht. Vanuit veiligheidsoverwegingen en efficiëntie is het noodzakelijk deze versleten deklaag nu te vervangen. De hiermee gepaarde meerkosten zijn 300.000 euro. Dekking vanuit de stelpost loon- en prijscompensatie

Subtotaal technische wijzigingen Programma 1 Programma 2

Diverse taakvelden

Programma 2

2.1 Verkeer en vervoer

De verdeling van bijna € 10 miljoen aan salarislasten over taakvelden binnen de programma’s, is conform de verplichte werkwijze die is opgenomen in de Notitie Overhead van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Deze notitie is van toepassing vanaf de begroting 2025. Uitgangspunt is dat (salaris)lasten zoveel mogelijk direct moeten worden toegerekend aan de desbetreffende taakvelden. Het betreft hier een éénmalige budget neutrale mutatie. In de primaire begroting 2026 zal deze verdeling eveneens worden opgenomen.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma

Taakveld (x € 1.000)

Programma 2

2.1 Verkeer en vervoer

Programma 2

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/ Nadeel/ Neutraal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie

242

Nadeel

De financiële bijdrage aan de waterschappen voor de wegencomponent is hoger dan oorspronkelijk in de begroting was opgenomen. Het waterschap heeft in 2024 en 2025 geïndexeerd en dit was begrotingstechnisch nog niet verwerkt. Dekking vanuit de stelpost loon- en prijscompensatie

7.3 Afval

2.600

Nadeel

De lasten van afval vallen € 2,6 miljoen hoger uit dan begroot. Voor € 2,1 miljoen wordt dit veroorzaakt door hogere verwerkingskosten als gevolg van indexatie en overige prijsstijgingen. Ook zijn enkele afvalstromen, zoals de kerstboominzameling en apothekersroute, niet in de begroting opgenomen (€ 0,2 miljoen structureel). Daarnaast worden dit jaar extra kosten gemaakt (€ 0,3 miljoen) voor onderhoud.

Programma 2

7.3 Afval

-800

Voordeel

De kosten die inwoners betalen voor de afvoer van grof huisvuil leiden naar verwachting tot een stijging van de totale inkomsten. Daarnaast dragen de inkomstenstromen van onder meer PMD en textiel bij aan hogere inkomsten.

Programma 2

7.3 Afval

-1.800

Voordeel

De hogere onttrekking aan de voorziening afval wordt veroorzaakt door het budgettair neutraal verwerken van het saldo op taakveld afval.

Programma 2

7.4 Milieubeheer

Neutraal

De rijksmiddelen en de inzet ervan in het kader van de CDOKE regeling worden afgestemd op de beschikking. Baten en lastenverhoging € 50.000.

Programma 2

8.1 Ruimte en leefomgeving

204

Nadeel

Hierbij worden de inhuurlasten geraamd in verband met vervanging wegens langdurige ziekte.

Programma 2

8.3 Wonen en bouwen

Neutraal

Het SVWRR is per 2025 bij Voorne aan Zee gehuisvest. De uitgaven van het samenwerkingsverband Wonen regio Rotterdam worden geraamd op € 690.000. Inkomsten betreffen bijdragen van andere overheden. Gebaseerd op begroting SVWRR 2025. Baten en lasten verhoging.

2.861

Nadeel

2.812

Nadeel

Subtotaal technische wijzigingen Programma 2 Programma 3

28 mei 2025

Diverse taakvelden

Dit nadeel op de lasten wordt veroorzaakt door de verdeling van de salarislasten binnen taakveld 0.4 overhead over de taakvelden van programma 3.

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma

Programma 3

Taakveld (x € 1.000)

0.103 Mutaties reserves Programma 3 & 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastruct uur

Overig

Subtotaal technische wijzigingen Programma 3

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/ Nadeel/ Neutraal -

Neutraal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie Er is door de raad in 2024 een budget ter beschikking gesteld voor de uitvoering van de Koersbepaling Plas van Heenvliet. Het restant van dit budget wordt besteed in 2025 (€ 91.000). Dekking vindt plaats uit de reserve Plas van Heenvliet. Technisch 100k weghalen. Lasten ramen en baten ontrekken uit de reserve.

Nadeel

2.835

Nadeel

Dit voordeel wordt veroorzaakt door niet significante afwijkingen welke kleiner zijn dan € 50.000

Programma 4

Diverse taakvelden

4.873

Nadeel

Dit nadeel op de lasten wordt veroorzaakt door de verdeling van de salarislasten binnen taakveld 0.4 overhead over de taakvelden van programma 4.

Programma 4

Diverse taakvelden

311

Nadeel

De plafonds uit het subsidieprogramma zijn voor 2025 geïndexeerd. Dekking vindt plaats vanuit de voorgestelde vrijval van de stelpost loonprijscompensatie binnen programma 5.

Programma 4

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Neutraal

Betreft inzet DUO gelden t.b.v. inzet voor onderwijsachterstandsbeleid (€ 244.000). De lasten worden gedekt uit de rijksbijdrage o.b.v. de voorlopige beschikking. Baten en Lasten verhoogd.

Programma 4

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Neutraal

Kosten voor het doorstroompunt (€ 361.000). Het steunpunt biedt advies en trajectbegeleiding voor passend onderwijs en een leer-/werkplek. De lasten worden gedekt door de bijdrage voor de loonkosten van het doorstroompunt.

Programma 4

5.3 Cultuurpresentati e/-product./-part.

Nadeel

Programma 4

5.6 Media

Neutraal

Betreft de uitvoeringskosten voor de zorgplicht nieuwe bibliotheekwet (€ 219.000). De lasten worden gedekt door de decentralisatie-uitkering Openbare Bibliotheken t.b.v. de uitvoering van de zorgplicht nieuwe bibliotheekwet.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma

Taakveld (x € 1.000)

Afwijking op begroting (x € 1.000)

Voordeel/ Nadeel/ Neutraal

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Bestuur en organisatie

Programma 4

6.711 Huishoudelijke hulp (WMO)

1.100

Nadeel

Toename kosten maatwerkvoorzieningen in verband met tariefstijging door kostprijsonderzoek en de toenemende vergrijzing, hierdoor voorzien we meer aanvragen WMO (landelijke trend). Dekking vindt plaats door de voorgestelde vrijval van de stelpost loonprijscompensatie binnen programma 5.

Programma 4

6.23 Toegang en 1elijnsvoorz. Integraal

244

Nadeel

Dit nadeel wordt veroorzaakt door hogere lasten voor inzet van extern ingehuurde jeugdconsulenten vanwege ziekte.

6.593

Nadeel

-2.080

Voordeel

Subtotaal technische wijzigingen Programma 4 Programma 5

0.85 Overige baten en lasten Programma 5

Binnen diverse programma’s zijn in deze berap budgetverhogingen opgenomen die noodzakelijk zijn vanwege prijsstijgingen en indexatie. Denk hierbij aan de prijsstijgingen WMO (Huishoudelijke Hulp) (programma 4), de indexaties op het subsidieprogramma (programma 4) en de prijsstijgingen binnen het taakveld afval (programma 2). Ter dekking hiervan stellen wij voor om de stelpost loon- en prijscompensatie structureel vrij te laten vallen. Binnen programma 5 Middelen leidt dit tot een voordeel van ongeveer € 2 miljoen. De vrijval van deze stelpost en de meerkosten die daaruit gedekt worden is opgenomen onder de technische mutaties omdat deze mutaties per saldo geen financieel effect hebben op het begrotingssaldo.

Subtotaal technische wijzigingen Programma 4

-2.080

Saldo technische wijzigingen programma’ s 1 t/m 5

28 mei 2025

Voordeel

Eerste bestuursrapportage 2025

Financieel overzicht afwijkingen op taakvelden Programma 1 Bestuur Afwijkingen 2025 Taakveld x € 1.000

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Afwijkingen 2028

Afwijkingen 2029

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

0.1 Bestuur

373

237

0.2 Burgerzaken

-10.209

-114

-9.813

-9.771

0.4 Overhead 1.2 Openbare orde en veiligheid Totaal

-9.769

-114

-9.536

-9.494

Programma 2 Wonen Taakveld x € 1.000

Afwijkingen

Afwijkingen 2026

2025

Afwijkingen 2027

Afwijkingen 2028

Afwijkingen 2029

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

2.1 Verkeer en vervoer

829

-109

411

-30

420

-30

420

-30

420

-30

2.3 Recreatieve havens

165

5.7 Openbaar groen & (openlucht) recreatie

2.448

7.2 Riolering

-134

191

2.406

2.387

127

7.3 Afval

127

2.746

-2.600

306

-160

306

-160

306

-160

306

-160

7.4 Milieubeheer

957

-1.121

-50

142

-50

142

-50

142

-50

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

124

-3.028

-3.242

8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedr.terrein

363

-464

363

8.3 Wonen en bouwen

3.327

-1.435

3.307

-1.435

3.307

-1.435

3.307

-1.435

3.307

-1.435

Totaal

8.058

-5.863

4.073

-1.657

4.125

-1.657

4.125

-1.657

4.125

-1.657

Programma 3 Werken Afwijkingen 2025 Taakveld (x € 1.000)

Lasten Baten

0.103 Mutaties reserves Programma 3

Lasten

Baten

Afwijkingen 2027 Lasten

Baten

Afwijkingen 2028 Lasten

Baten

Afwijkingen 2029 Lasten

Baten

-91

3.1 Economische ontwikkeling

342

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

201

3.3 Bedrijvenloket & bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

317

-200

110

261

-244

309

-179

309

-179

309

-179

309

-179

-50

6.3 Inkomensregelingen

2.339

Totaal

3.202

28 mei 2025

Afwijkingen 2026

2.299 -584

3.120

2.299 -229

3.120

2.299 -229

Eerste bestuursrapportage 2025

3.120

2.299 -229

3.120

-229

Programma 4 Leven Afwijkingen 2024 Taakveld (x € 1.000)

Lasten

0.104 Mutaties Reserves Programma 4

Afwijkingen 2025

Baten Lasten

Afwijkingen 2026

Afwijkingen 2027

Afwijkingen 2028

Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

1.700

4.2 Onderwijshuisvesting

110

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

110

2.414

-728

1.633

5.1 Sportbeleid en activering

386

-15

373

5.2 Sportaccommodaties

145

5.3 Cultuurpresentatie/product./-part.

409

5.4 Musea

5.6 Media

-14

167

110

1.601

318

167

-31

349

-31

349

-31

351

-31

289

-219

289

-219

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

4.800

-6.837

758

-22

758

6.21 Toegang en 1elijnsvoorz. WMO

2.139

6.22 Toegang en 1elijnsvoorz. Jeugd

2.355

6.23 Toegang en 1elijnsvoorz. Integraal

-4.233

-4.494

6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)

1.445

895

6.711 Huishoudelijke hulp (WMO)

1.100

6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal

1.311

6.811 Beschermd wonen (WMO)

160

6.821 Jeugdbescherming

-17

160

120

351

-22

160

130

756

6.92 Coördinatie en beleid Jeugd

344

7.1 Volksgezondheid

724

-51

699

-23

675

13.897

-6.159

6.876

-190

6.546

Totaal

344

6.416

-31

70 -22

130

756

-22

130

344 675 76

6.416

Programma 5 Middelen Afwijkingen 2025 Taakveld (x € 1.000)

Afwijkingen 2027

Afwijkingen 2028

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

0.5 Treasury

-10

0.62 OZB niet-woningen

-19

0.63 Parkeerbelasting

100

0.64 Belastingen overig

-177

0.7 Alg. uitkering/overige uitk.Gem.fonds

-315

0.85 Overige baten en lasten Programma 5

-2.270

Totaal

-2.645

28 mei 2025

Afwijkingen 2026

100

-200

-597

100

-200

-2.270 -200

-2.767

-632

100

-400

-2.270 -200

-2.802

Baten

-895

Eerste bestuursrapportage 2025

-3.065

Lasten Baten

100

-600

-2.270 -400

Afwijkingen 2029

-895

-600

-2.270 -600

-3.065

-600

Bijlage 2 Administratieve wijzigingen vacaturegelden – CIB Inhuur wordt doorgaans bekostigd uit het Centraal Inhuurbudget (CIB), uit vacaturegelden of uit projectgelden. Dit leidt tot mutaties die, weliswaar budgettair neutraal, over de verschillende programma’s en taakvelden heen gaan. Hieronder zijn de mutaties per taakveld tot heden inzichtelijk gemaakt, waarvan wij de gemeenteraad vragen om deze via deze berap vast te stellen.

In het overzicht hieronder zijn de mutaties per taakveld inzichtelijk gemaakt: Uitputting centraal inhuurbudget 2025 Begroting 2025

3.162.430 2e Berap 2024 (rb 19-12-24)

Genomen raadsbesluiten

159.750

Mutaties deze berap

-2.003.458 Programma 1 Bestuur

-1.437.982

Programma 2 Wonen

-204.144

Programma 4 Leven

-315.421

Programma 5 Middelen

-45.910

Restant 2025

28 mei 2025

1.318.722

Eerste bestuursrapportage 2025

Bijlage 3 Begrotingswijzigingen In de periode tussen de begroting 2025 en de 1e berap 2025 heeft de raad besluiten genomen die financiële consequenties hebben voor de lasten/baten van de programma's/taakvelden. Het gaat hierbij om een viertal besluiten waarvan de financiële consequenties in onderstaande tabel worden weergegeven: 1.

Geuzenpark

De gemeenteraad heeft op 26 september 2024 ingestemd met de financiële consequenties van de verzelfstandiging Geuzenpark. 2. 2e berap 2024 Tijdens de gemeenteraad van 19 december 2024 is de tweede berap 2024 vastgesteld. De effecten in 2025 uit deze berap worden per programma in onderstaande tabel weergegeven. 3.

Armoedebeleid

De gemeenteraad heeft op 19 december 2024 het integraal armoedebeleid “een stap vooruit” vastgesteld en de benodigde structurele extra lasten € 110.000 beschikbaar gesteld. 4.

Reinis NV

In de gemeenteraad van 30 januari 2025 is kennisgenomen van het voornemen om samen te werken op het gebied van inzameling van huishoudelijk afval met Reinis. Ten aanzien van dit voornemen zijn wensen en bedenkingen kenbaar gemaakt en worden bij de verdere uitwerking betrokken. De geraamde lasten hebben betrekking op het financieel boekenonderzoek bij Reinis met daarbij de begeleiding in het verdere proces voor de inkoop van aandelen. De geraamde lasten worden gedekt uit de voorziening afvalstoffenheffing.

Programma x € 1.000

1. Geuzenpark (rb 26-9-24)

2. 2e Berap 2024 (rb 19-12-24)

Lasten

Baten

Programma 1 Bestuur Programma 3 Werken 102

-87

Programma 5 Middelen Eindtotaal

28 mei 2025

Lasten

4. Reinis NV (rb 30-1-25) Lasten

Baten

107

Programma 2 Wonen

Programma 4 Leven

Baten

3. Armoedebeleid (rb 19-12-24)

102

-87

135

-135

Eindtotaal

Lasten

Baten

107

4.702

-4.863

808

-723

4.567

-4.728

698

-723

1.287

-1.308

1.389

-1.394

-58

-475

-58

-475

6.601

-7.234

6.948

-7.456

110

Eerste bestuursrapportage 2025

135

-135

Bijlage 4 Toelichting op de investeringen In het kader van de rechtmatigheid zijn de lopende investeringskredieten afzonderlijk beoordeeld naar omvang. In onderstaand overzicht zijn de kredieten opgenomen waar een bijraming noodzakelijk is. Aframingen en lopende investeringskredieten zonder mutatie zijn in dit overzicht niet opgenomen en worden verwerkt bij de jaarrekening 2025. Mutaties 1e berap 2025

Effect Baten kap.lasten Toelichting

Actie

Omschrijving

Lasten

Renovatie kademuren 2023 (oud-BRL)

150.000

4.000 Dit project wordt uitgevoerd met een bouwteam en met een vast budget. Vanwege het aanpassen van het ontwerp zijn er extra ontwerpkosten ontstaan. Vanwege deze aanpassing is er vanuit het WSHDwatercompensatie geëist. Deze aanpassingen vallen buiten de werkzaamheden van het bouwteam en moeten extra afgerekend worden.

Ophogen

2 fietskruisp. met VRI N. Mandelalaan

260.000

15.600 Voor het verbeteren van het comfort voor gemotoriseerd verkeer en het borgen van de verkeersveiligheid van fietsers en voetgangers, worden bij de fietsoversteken bij de Nelson Mandelalaan verkeerslichten geplaatst. Het plaatsen van verkeerslichten en het fysiek aanpassen vragen een grotere investering dan eerder voorzien.

Ophogen

Sportcourt Plataanlaan 2025 (tm2025

-55.000

-6.000 De onderhoudsstatus van de sportcourt is beter dan verwacht en kan met reparaties nog waarschijnlijk tot 2032 mee.

Afsluiten

Vervanging rioolstelsel'23(BRL)(tm2025

-655.000

-19.600 Dit krediet kan worden afgesloten. Er is geen vervangingsopgave op dit moment.

Afsluiten

Verv.vrijvervalriolering '23(HVS)

485.150

14.500 Dit investeringskrediet is afgesloten maar had niet afgesloten moeten worden. Dit krediet wordt in 2025 uitgegeven. Dit krediet is bestemd voor de wijkaanpak Marinebuurt welke in 2025 gaat starten.

Heropenen/ herstel

Gemalen Elek/Mech/BK 2023 (oud-HVS)

120.000

9.200 Dit investeringskrediet is afgesloten maar had niet afgesloten moeten worden. Dit krediet wordt in 2025 uitgegeven. Een aantal renovaties staat al gepland voor 2025, wat noodzakelijk is vanwege de hoeveelheid storingen. Vanuit de onderhoudscyclus is te verwachten dat er meer renovaties volgen.

Heropenen/ herstel

Gemalen Elek/Mech/BK 2024

120.000

Heropenen/ herstel

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Mutaties 1e berap 2025 Omschrijving

Lasten

Herinr. Marinebuurt fase 2 2025

224.043

Erfpachtgrond

-163.179

BRL-inpassing/aankleding Bastion IX(tm24

-244.470

BRLRestaur./beleving vestingwerken oostz

273.239

Totaal

Effect Baten kap.lasten Toelichting

677.962

Actie

Heropenen/ 11.200 Dit investeringskrediet is afgesloten maar had niet afgesloten moeten herstel worden. Dit krediet is bestemd voor de wijkaanpak Marinebuurt welke in 2025 gaat starten. Nadat de nutsbedrijven klaar zijn, starten de werkzaamheden in Q3/Q4 2025. N.v.t. n.v.t. In verband met de verkoop van erfpachtgrond wordt de restwaarde van de grond afgeboekt. Hiertegenover staat een opbrengst in de exploitatie. Zie programma 2, taakveld 8.2. -12.200 Dit krediet kan worden afgesloten. Dit project is afgerond.

Afsluiten

-300.000

-1.300 Dit investeringskrediet is afgesloten Heropenen/ maar had niet afgesloten moeten herstel worden. Dit geld is bestemd voor herinrichting Oostelijke Wallen in Brielle. Dit project start in 2025. Met de harmonisatie van de kredieten is de subsidie op dit krediet abusievelijk niet meegenomen. Hierdoor dient het nu opnieuw opgevoerd te worden.

-463.179

24.600

Voorgesteld wordt dat het saldo van 24.600 structureel verwerkt wordt bij de tweede berap 2025.

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Bijlage 5 Overzicht baten en lasten Programma x € 1.000

Lasten/ baten

B2025

B2026

B2027

B2028

B2029

Totaal Programma 1 Bestuur*

Lasten

17.445

17.528

17.374

17.277

16.877

Baten Saldo Programma 1 Bestuur Totaal Programma 2 Wonen

-2.520

-2.120

14.757

77.515

72.316

68.536

71.608

68.404

-51.563

-48.153

-43.896

-46.852

-43.671 24.733

25.952

24.163

24.640

24.756

Lasten

31.055

30.819

30.975

30.866

Baten

-27.069

-26.799

-26.809

-26.861

3.986

4.021

4.166

4.005

Lasten

100.286

90.018

87.810

87.558

87.258

Baten

-18.674

-9.563

-8.359

81.612

80.455

79.452

79.199

78.899

Lasten

3.626

3.675

3.673

3.664

Baten

-756

2.870

2.919

2.917

2.908

Saldo Programma 4 Leven Programma 5 Middelen**

-2.690 14.684

Baten

Saldo Programma 3 Werken Totaal Programma 4 Leven

-2.865 14.664

Lasten

Saldo Programma 2 Wonen Totaal Programma 3 Werken

-2.690 14.755

Saldo Programma 5 Middelen Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury

0.61 OZB woningen

0.62 OZB niet-woningen

0.63 Parkeerbelasting

0.64 Belastingen overig

0.7 Alg.uitkering/overig uitk.Gem.fonds

0.85 Overige baten en lasten Programma 5

Lasten

-55

180

280

317

Baten

-1.511

Lasten

Baten

-12.904

Lasten

Baten

-4.040

Lasten

186

Baten

-450

Lasten

957

1.112

1.125

1.138

Baten

-141

Lasten

-1.225

Baten

-140.427

-134.230

-133.949

-135.937

Lasten

-2.000

597

1.013

1.325

Baten Saldo Algemene dekkingsmiddelen

-161.604

-152.502

-151.689

-153.252

-153.215

Lasten

37.860

37.017

36.731

36.672

Baten

-530

-415

-355

-295

Lasten

Saldo Overhead en Vpb

37.336

36.606

36.321

36.322

36.382

Saldo van baten en lasten

4.906

10.325

10.491

8.694

8.468

0.4 Overhead 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

Reservemutaties

28 mei 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Programma x € 1.000

Lasten/ baten

B2025

B2026

0.101 Mutaties reserves Programma 1

Lasten

2.273

Baten

-1.343

0.102 Mutaties reserves Programma 2

Lasten -2.656

Baten 0.103 Mutaties reserves Programma 3

0.104 Mutaties reserves Programma 4

0.105 Mutaties reserves Programma 5

Saldo Reservemutaties Resultaat van baten en lasten

28 mei 2025

B2027

B2028

B2029

-578

-306

-270

-1.742

-1.577

-1.170

Lasten Baten

-96

-6

-2

Lasten

1.892

337

Baten

-3.947

-3.964

-3.141

-2.966

Lasten

260

Baten

-2.280

-154

-29

-22

-5.897

-3.572

-4.457

-4.092

-991

6.754

6.034

4.602

4.376

Eerste bestuursrapportage 2025

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15616380/1