1e begrotingswijziging 2024 raadsvoorstel

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Eerste begrotingswijziging programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 Portefeuillehouder: Robert van der Kooi Zaaknummer: 213560-2023 Gevraagd besluit De raad van de gemeente Voorne aan Zee besluit de eerste begrotingswijziging op de programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 – 2027, conform de in dit raadsvoorstel opgenomen tabel, vast te stellen. Advies van commissie Let op, enkel in te vullen door de Griffie zelf! Aanleiding Tijdens het opstellen van de begroting 2024 is er intensief en constructief contact geweest met de provinciaal toezichthouder, de provincie Zuid-Holland. Dit heeft geleid tot technische vragen van de provincie, die leiden tot correcties op de begroting. Normaalgesproken vindt bij repressief toezicht toetsing van de begroting voor een groot deel achteraf plaats. Vanwege het nu nog geldende preventief toezicht, heeft dit vragenproces vooraf al plaatsgevonden. Over bepaalde budgetten is met de provincie gediscussieerd of deze op de juiste wijze in de begroting zijn verwerkt. In sommige gevallen is geconstateerd dat bijstelling van bepaalde posten nodig is, omdat deze bijstelling leidt tot reëlere ramingen. In onderstaande tabel laten we zien om welke correcties het gaat. Onder de tabel is een korte toelichting op de wijzigingen opgenomen. min = een voordeel en plus = een nadeel

2024

2025

2026

2027

-1.443

-610

11.245

12.004

-1.355

-1.676

-

-

2. GRJR begroting 2024

206

206

206

206

3. Exploitatie wegen en groen

845

845

845

845

4. Correctie Woonbedrijf

418

581

556

756

5. Correctie Kapitaallastendekking

-104

95

678

1.046

10

50

2.284

2.853

-1.433

-560

13.529

14.857

Structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)

Correcties 1. Aanpassing stelpost loon- en prijscompensatie

Totaal correcties

Stuctureel begrotingssaldo NIEUW

1. Aanpassing stelpost loon- en prijscompensatie In de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 is een stelpost voor loon- en prijscompensatie opgenomen. Uit de beoordeling van de provincie blijkt dat de raming voldoet aan de kaders vanuit het financieel toezicht voor de hoogte van indexatiebudgetten. Voor de jaren 2024 en 2025 hadden wij zelfs een overschot op de stelpost loon- en prijscompensatie, die we nu laten vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. 2. GRJR begroting 2024 Op basis van de definitieve begroting 2024 van de GRJR valt de deelnemersbijdrage € 206.000 hoger uit dan nu in onze begroting is verwerkt. Met deze correctie van onze deelnemersbijdrage sluit onze begroting aan op wat hiervoor in de begroting van de GRJR is opgenomen. 3. Exploitatie wegen en groen Een deel van de exploitatiebudgetten voor onderhoud, wegen en groen was abusievelijk niet geraamd. Voor de dekking van de verplichtingen is het noodzakelijk deze omissie te herstellen. 4. Correctie Woonbedrijf Dit betreft een technische correctie, waaronder aanpassing van de rentecomponent. 5. Correctie kapitaallastendekking In de aangeboden begroting 2024 is een stelpost opgenomen voor de dekking uit kapitaallastenreserves.

Uit de uiteindelijke analyse met betrekking tot welke activa (investeringen) kunnen worden gedekt uit de reserve, is gebleken dat er meerjarig nog een correctie van deze stelpost moet worden uitgevoerd. Deze correctie heeft geen relatie met de stelpost die is opgenomen naar aanleiding van de notitie reserves en voorzieningen. De raad wordt gevraagd in te stemmen met het verwerken van de genoemde mutaties via een eerste begrotingswijziging op de begroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027. De provincie neemt deze eerste begrotingswijziging namelijk mee in de beoordeling van de begroting wanneer deze in de begrotingsraadsvergadering wordt vastgesteld.

2