ISD Kompas - gewijzigde begroting 2025

Gewijzigde begroting 2025 ISD Kompas

Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief

1. Inhoud 1.

Gewijzigde begroting 2025............................................................................................................. 3 1.1 Inleiding .................................................................................................................................... 3

2.

Vaststelling ................................................................................................................................... 17

3.

Overzicht van gebruikte afkortingen ............................................................................................ 18

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 2

1. Gewijzigde begroting 2025 1.1 Inleiding Conform de gemeenschappelijke regeling Kompas, is het verplicht om de gewijzigde begroting 2025 door het dagelijks bestuur te laten opstellen en vervolgens door het algemeen bestuur te laten vaststellen. In dit document is de gewijzigde begroting voor het jaar 2025 opgenomen. De begroting voldoet aan de voorschriften zoals opgenomen in het “Besluit begroting en verantwoording” (BBV). Met deze begrotingswijziging en begroting streven wij er naar om een zo actueel en duidelijk mogelijk inzicht te geven in onze bijgestelde verwachtingen voor 2025 en onze doelstellingen en de prestaties die wij willen realiseren. Als kader voor de voorliggende begrotingswijziging en begroting geldt de jaarrekening 2024. De begrotingswijziging 2025 bestaat uitsluitend uit de financiële begroting en heeft om die reden geen betrekking op verwachte klantaantallen, instroom- en uitstroomcijfers of andere niet financiële cijfers. Opgenomen zijn de paragrafen weerstandsvermogen en risico’s, financiering en bedrijfsvoering. • • •

De begrotingswijziging en begroting worden door het dagelijks bestuur voorbereid; de begrotingswijziging en begroting worden aan de gemeenteraden aangeboden, deze raden krijgen de gelegenheid om hun gevoelen hierover kenbaar te maken; het algemeen bestuur stelt de begrotingsbijstelling en de begroting uiterlijk voor 1 september 2025 definitief vast.

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 3

Weerstandsvermogen en risico’s De paragraaf weerstandsvermogen en risico’s geeft een indicatie in welke mate het vermogen van Kompas toereikend is om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Het gaat dan vooral om de financiële risico’s die niet zijn te ondervangen. Reguliere risico’s zijn veelal vrij goed meetbaar en worden vaak afgedekt via voorzieningen of verzekeringen. Daar gaat deze paragraaf niet over. Het begrip weerstandsvermogen is gedefinieerd in artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Het begrip weerstandsvermogen bevat twee componenten: weerstandscapaciteit en risico’s. De relatie tussen beide wordt het weerstandsvermogen genoemd. Dit is het vermogen om nietstructurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen om de taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van art. 11 BBV en art. 14 financiële verordening Kompas dient deze paragraaf weerstandsvermogen ten minste te bevatten: • een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; • een inventarisatie van de risico’s; • het beleid voor de weerstandscapaciteit en de risico’s. Weerstandscapaciteit Kompas heeft voor een beperkt aantal risico’s een bescheiden bestemmingsreserve gevormd. Dit betreft uitgaven voor de bedrijfsvoering.

Voor de uitgaven voor de programma’s arbeidsparticipatie, inkomen en zorg bouwt Kompas geen weerstandsvermogen op. Deze financiële risico’s worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de drie gemeenten. Deze financiële risico’s komen in de jaarrekening Kompas tot uitdrukking en komen ten laste van de drie gemeenten, zeker als het gaat om de betaling van de uitkeringen. Omdat het definitieve budget voor het I-deel WWB pas in november van hetzelfde jaar bekend wordt, is gezien de procedure een begrotingswijziging niet meer haalbaar. Kengetallen financiële positie De verwachte financiële positie van Kompas kan in de volgende (landelijk vastgestelde) kengetallen worden weergegeven: Begroting 2025 Verloop kengetallen Kengetallen: Realisatie 2024 Begroting 2025 Netto schuldquote -1% -1% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen -1% -1% Solvabiliteitsratio 9% 6%

•

• • • • •

Begroting 2026 -1% -1% 6%

Begroting 2027 -1% -1% 6%

Begroting 2028 -1% -1% 6%

Begroting 2029 -1% -1% 6%

De netto schuldquote geeft inzicht in de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hiermee wordt een indicatie verkregen in welke mate terugbetalingsverplichtingen op de exploitatie drukken. Een negatieve schuldenquote betekent dat het totaal van de schulden lager is dat het totaal van de bezittingen. Kompas heeft geen leningen verstrekt, waardoor de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen gelijk is aan de netto schuldquote. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal, waarmee het inzicht geeft in de mate waarin Kompas in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte dient om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte Kompas heeft om de eigen lasten te dragen. Omdat het risico voor het betalen van de lasten bij de gemeenten ligt, is dit voor Kompas nihil. Het kengetal voor grondexploitatie is voor Kompas niet van toepassing. Het kengetal voor belastingcapaciteit is voor Kompas niet van toepassing.

Deze kengetallen geven elk op zich geen inzicht op de financiële positie van Kompas; dit inzicht ontstaat uit de onderlinge samenhang van de kengetallen. De negatieve schuldquote en de solvabiliteitsratio geven aan dat er voor Kompas geen risico bestaat op het niet na kunnen komen van verplichtingen, mede omdat de deelnemende gemeenten hiervoor aansprakelijk zijn.

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 4

EMU-saldo Europese regelgeving verplicht ons om in de begroting aandacht te schenken aan het EMU-saldo. Dit is van belang omdat het EMU-saldo van alle overheidsinstellingen tezamen het landelijk EMU-saldo vormen. Het EMU-saldo is gedefinieerd als het saldo van alle inkomsten en uitgaven van een overheidsinstelling. Omdat bij Kompas geldt dat alle netto-uitgaven worden afgerekend met de deelnemende gemeenten heeft dit tot gevolg dat de inkomsten ieder jaar gelijk zijn aan de uitgaven; hierdoor is het verwachte EMU-saldo van Kompas altijd gelijk aan nul. Inventarisatie van financiële risico’s In deze paragraaf geven wij inzicht in de risico’s die tot het moment van aanbieding van de ontwerpbegroting bij ons bekend zijn en die niet in de ontwerpbegroting en in de meerjarenraming kunnen worden verwerkt.

1. Open einde regelingen

Uitkeringen als gevolg van participatiewet, IOAW, IOAZ, BBZ 2004, bijzondere bijstand, minimabeleid en verstrekkingen worden op aanvraag verstrekt. Het aantal rechthebbenden is niet te beïnvloeden en wordt beheerst door externe factoren. Daartegenover staat de wettelijke plicht van de gemeenten om de uitkeringen en verstrekkingen te doen in de gevallen dat daarop recht bestaat.

2. Financieringssystematiek gebundelde uitkering (participatiewet, IOAW, IOAZ en gedeeltelijk BBZ)

Het rijksbudget waaruit de uitkeringen betaald moeten worden, het zogenaamde gebundelde uitkeringsdeel, wordt vastgesteld op basis van objectieve gegevens en is afgeleid van een van rijkswege vast te stellen macrobudget. Dat macrobudget wordt jaarlijks vastgesteld aan de hand van onder meer de economische ontwikkelingen. De gemeenten hebben daar geen invloed op. Bij een sterke toename van het aantal uitkeringen is de gebundelde uitkering niet toereikend en moet worden aangevuld door bijdragen van de gemeenten. Wanneer na afloop van het jaar blijkt dat de eigen bijdrage van een gemeente meer heeft bedragen dan 7,5% van het budget kan voor het meerdere een vangnetuitkering bij het rijk worden aangevraagd. Dit onderdeel brengt twee financiële risico’s met zich mee: • De vangnetuitkering dient achteraf door de gemeenten te worden aangevraagd bij het Ministerie van SZW. Het Ministerie stelt voorwaarden aan de verstrekking van deze vangnetuitkering. Hoewel wij er van zijn uitgegaan dat aan alle voorwaarden zal worden voldaan is er een risico aanwezig dat het Ministerie de aanvraag (gedeeltelijk) kan afwijzen; • Een tweede risico voor de gemeenten is gelegen in het feit dat tussentijdse verlaging van de budgetten mede tot gevolg heeft dat de eigen bijdrage van de gemeente hiermee ook zal toenemen;

2a. Aanvraag vangnetuitkering:

Het eerste risico is of de uitkering toegekend wordt. Het tweede risico is of de uitkering volledig wordt toegekend gezien de financiële situatie van het rijk, in relatie tot de vele aanvragen voor een vangnetuitkering. En een derde risico is de verwachte hoogte van de uitkering in de komende jaren. Indien deze vangnetuitkering niet en/of niet gedeeltelijk toegekend wordt, dienen deze kosten volledig of gedeeltelijk gedragen te worden door de gemeenten.

3. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 Met ingang van 1 januari 2020 zijn de regels met betrekking tot de financiering van verstrekte uitkeringen in het kader van levensonderhoud en bedrijfskredieten voor startende ondernemers en gevestigde ondernemers gelijkgetrokken. De, tot 2019, niet gebundelde budgetten voor uitkeringen ten behoeve van levensonderhoud voor gevestigde ondernemers zijn toegevoegd aan het BUIG budget. Kapitaalverstrekkingen worden in het jaar na uitbetaling 100% vergoed door de Rijksoverheid. In de daaropvolgende jaren vordert het Rijk telkens een vastgesteld percentage van het verstrekte krediet. Uiteindelijk ontvangt de gemeente een vergoeding van 25%. Per saldo ontvangt de gemeente van het Rijk dus uiteindelijk 25% van het bedrag dat de gemeente heeft verstrekt als Bbz-bedrijfskapitaal. Voor de bekostiging van de overige 75% van het door de gemeente verstrekte Bbz bedrijfskapitaal is de gemeente zelf verantwoordelijk. Daartoe mag de gemeente alle terugontvangsten uit die kapitaalverstrekking (rente en aflossing) zelf houden.

4. Extra opdrachten die niet tot het standaardpakket behoren.

In de afgelopen jaren is het een aantal keer voorgekomen dat, om uiteenlopende redenen, van de Rijksoverheid (tijdelijke) extra taken worden neergelegd bij gemeenten. Deze extra taken kunnen volledig of voor een deel uitbesteed worden aan Kompas. Dat kan betekenen dat deze werkzaamheden niet door de vaste medewerkers worden uitgevoerd en hiervoor extra bezetting moet worden ingehuurd. Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 5

Financiering Naast het verbinden van voorwaarden aan financiële beheershandelingen is het noodzakelijk om procedures op te stellen over de rechtmatigheid van uitgaven en het bewaken van de voortgang. In dit kader heeft Kompas in de afgelopen jaren een aantal beheersmaatregelen genomen: • inkoopvoorwaarden; • beleidsregels inkoop en aanbesteding; • intern controleplan; • aanbestedingsbeleid • het treasurystatuut; • de financiële verordening ex artikel 212 gemeentewet; • de controleverordening ex artikel 213 gemeentewet; • het controleprotocol; Sinds de oprichting is Kompas bezig geweest met de inrichting van een instrumentarium voor treasurymanagement. Treasurymanagement voor kleine publieke organisaties heeft voornamelijk betrekking op het proces van plannen, bewaken en sturen van (toekomstige) geldstromen met als doel: • de tijdige beschikbaarheid van middelen; • het optimaliseren van kosten en opbrengsten; • het beperken van risico’s van financiële activa en passiva; • het handhaven van een solide financiële balanspositie. Treasury krijgt steeds meer bestuurlijke betekenis. Het belangrijkste punt daarbij is het beperken van risico’s door voorwaarden te verbinden aan het aangaan en verstrekken van leningen, het verlenen van garanties en het uitzetten van gelden.

Door de beperkte omvang van de geldstromen van Kompas en de gezonde liquiditeitspositie is er weliswaar tot op heden geen sprake van het aangaan en verstrekken van leningen en dergelijke, maar het is toch van belang (en een wettelijk vereiste) dat de kaders zijn vastgesteld. Naast het voorwaardenscheppend kader om financiële risico’s te voorkomen ligt voor kleine organisaties de meerwaarde van treasurymanagement in het managen van geldstromen en het voeren van saldobeheer. De financieringsbehoefte van een organisatie wordt bepaald door ontwikkelingen in de exploitatie en balans. Planning, bewaking en sturing van geldstromen en saldo geschiedt, in overeenstemming met het bepaalde in artikel 7 van het treasurystatuut, aan de hand van een liquiditeitsplanning. Aandachtspunt hierbij blijft het optimaliseren van de rentebaten. Daarbij spelen enkele aspecten. De baten van Kompas bestaan voor het grootste deel uit de voorschotten van de gemeenten. De bevoorschotting door de gemeenten vind plaats op basis van de maandelijks door de gemeenten ontvangen voorschotten van het ministerie van SZW, aangevuld met facturering door Kompas van de overige gemeentelijke bijdragen. Uitgangspunt bij dit laatste is dat Kompas de voorschotten per kwartaal aan de gemeenten in rekening brengt. Kompas bezit geen vaste activa en maakt geen gebruik van vaste financieringsmiddelen.

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 6

Verzamelstaat gewijzigde begroting 2025 Lasten Primitieve bijgestelde begroting begroting

Baten Primitieve bijgestelde begroting begroting

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen 3 Zorg 4 Bedrijfsvoering

619.875 11.626.200 2.160.300 5.297.250

540.500 12.540.200 1.943.500 5.125.750

619.87511.626.1992.160.3005.297.250-

540.50012.540.2001.943.5005.125.750-

Totaal voor resultaatbestemming

19.703.625

20.149.950

19.703.624-

20.149.950-

Totaal na resultaatbestemming

19.703.625

20.149.950

19.703.624-

20.149.950-

Verzamelstaat begrotingswijziging 2025-1

Recapitulatie bijdragen gemeenten begrotingswijziging 2025-1 (inclusief vangnetuitkering) Programma

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen:gebundeld 3 Inkomen: niet gebundeld 4 Zorg 5 Bedrijfsvoering

Totaal bijdragen

Bijdragen totaal primitieve bijgestelde begroting begroting 619.875540.500254.598 455.0052.160.300- 1.943.5005.297.250- 5.125.750-

Bijdragen Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting 320.000280.000487.389 102.7541.262.7001.197.5003.458.1353.325.448-

Bijdragen Simpelveld Bijdragen Voerendaal primitieve bijgestelde primitieve bijgestelde begroting begroting begroting begroting 121.375107.000178.500153.500176.12181.31356.670270.938467.800380.000429.800366.000951.243825.466887.872974.836-

7.822.827-

4.553.446-

1.716.539-

8.064.755-

4.905.702-

1.393.779-

1.552.842-

1.765.274-

Recapitulatie vangnetuitkering en eigen gemeentelijke bijdrage gebundelde uitkering

vangnetuitkering gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat

Uitkering totaal primitieve bijgestelde begroting begroting 254.598 455.005254.598 455.005-

Uitkering Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting 487.389 102.754487.389 102.754-

Uitkering Simpelveld Uitkering Voerendaal primitieve bijgestelde primitieve bijgestelde begroting begroting begroting begroting 176.12181.31356.670270.938176.12181.31356.670270.938-

Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begrotingswijziging 2025-1 *

Door gemeenten te betalen aan Kompas

Bijdragen totaal primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Simpelveld primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Voerendaal primitieve bijgestelde begroting begroting

7.822.827-

8.064.755-

4.553.446-

4.905.702-

1.716.539-

1.393.779-

1.552.842-

1.765.274-

351.361-

346.892-

228.086-

225.054-

64.624-

55.865-

58.651-

65.973-

7.471.466-

7.717.863-

4.325.360-

4.680.648-

1.651.915-

1.337.914-

1.494.191-

1.699.301-

Vorderingen van gemeenten op derden, niet zijnde Kompas Belastingdienst: compensatie BTW Rijk: Uitvoeringskosten TOZO **

Netto lasten gemeente

* Deze tabel is geen weergaven van de administratie van Kompas maar een weergave van de positie van de gemeenten ten opzichte van derden **Het risico bestaat dat de vangnetuitkering gedeeltelijk of niet kan worden toegekend

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 7

Toerekening kosten bedrijfsvoering 2025 Gewijzigde begroting 2025 - verdeling kosten bedrijfsvoering per gemeente Totaal netto lasten(totaal lasten - doorbelasting) Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar: A. Basispakket Verdeling op basis cliëntenbestand

waarvan: 423 - gemeente Beekdaelen 105 - gemeente Simpelveld 124 - gemeente Voerendaal 652 (* verwachte aantallen per 31-12)

Gewijzigde begroting 2025

5.125.750

5.125.750

3.325.448 825.466 974.836 5.125.750

2024

Versie 1.0

Pagina 8

2. Financiële verantwoording per programma gewijzigde begroting 2025 Programma arbeidsparticipatie

Lasten Werkelijke Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Gewijz. raming Lasten 2025

Programma arbeidsparticipatie

Totaal:

249.584

320.000

280.000

249.584

320.000

280.000

Persoonlijke Budgetten

79.446

87.000

103.000

Onderzoekskosten

47.159

42.000

41.000

Overige overhead

47.737

46.000

36.000

Participatiebudget; Inburgering

75.243

145.000

100.000

94.917

121.375

107.000

Totaal lasten arbeidsparticipatie

94.917

121.375

107.000

Persoonlijke Budgetten

34.586

54.500

50.500

Onderzoekskosten

10.980

14.375

11.500

Overige overhead

15.566

20.000

12.500

Participatiebudget; Inburgering

33.786

32.500

32.500

120.517

178.500

153.500

120.517

178.500

153.500

Persoonlijke Budgetten

26.736

54.000

76.000

Onderzoekskosten

11.768

23.500

17.500

Overige overhead

48.227

25.000

25.000

Participatiebudget; Inburgering

33.786

76.000

35.000

465.018

619.875

540.500

Beekdaelen

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 9

Programma arbeidsparticipatie Gewijzigde begroting

Baten

2025

Baten Werkelijke Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Gewijz. raming Baten 2025

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekdaelen rijksbijdrage inburgering Beekdaelen Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Beekdaelen

Simpelveld

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd rijksbijdrage inburgering simpelveld Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Svd

Voerendaal

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl rijksbijdrage inburgering voerendaal Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Vdl Totaal: baten programma arbeidsparticipatie

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

-249.584

-320.000

-280.000

-249.584

-320.000

-280.000

-249.584 -249.584 0 0

-320.000 -320.000 0

-280.000 -280.000 0 0

0 0

0 0

0 0

-94.917

-121.375

-107.000

-94.917

-121.375

-107.000

-94.917 -94.917 0 0

-121.375 -121.375 0

-107.000 -107.000 0 0

0 0

0 0

0 0

-120.517

-178.500

-153.500

-120.517

-178.500

-153.500

-120.517 -120.517 0 0

-178.500 -178.500 0

-153.500 -153.500 0 0

0 0

0 0

0 0

-465.018

-619.875

-540.500

Pagina 10

Programma inkomen

Lasten Werkelijke Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Gewijz. raming Lasten 2025

Programma inkomen Beekdaelen

Totaal:

7.854.468

7.384.500

7.922.900

Programma inkomen: gebundeld deel

7.830.554

7.384.500

7.922.900

Uitkeringen PW

7.125.288

6.673.200

7.239.100

414.675

360.000

360.000

0

0

0

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

9.069

5.000

4.000

BBZ onderzoekskosten

26.788

25.000

25.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

254.734

321.300

294.800

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

24.000

0

0

-87

0

0

2.187.216

2.184.300

2.214.000

Programma inkomen: gebundeld deel

2.187.216

2.184.300

2.214.000

Uitkeringen PW

1.867.320

1.739.800

1.875.000

201.339

155.000

170.000

0

36.500

0

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

11.666

38.000

34.000

BBZ onderzoekskosten Uitkeringen Ioaw/Ioaz

3.652 103.239

25.000 190.000

25.000 110.000

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

0

0

0

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

0

0

0

2.444.016

2.057.400

2.403.300

Programma inkomen: gebundeld deel

2.444.114

2.057.400

2.403.300

Uitkeringen PW

2.088.267

1.747.400

2.088.300

154.457

135.000

135.000

0

15.000

0

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

8.685

0

0

BBZ onderzoekskosten

10.482

10.000

10.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

182.223

150.000

170.000

0

0

0

-99

0

0

0

0

0

12.485.699

11.626.200

12.540.200

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Simpelveld

Totaal:

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Voerendaal

Totaal:

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later) Tozo Tozo herorientatie Tonk Totaal: lasten programma inkomen

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 11

Programma inkomen

Baten Werkelijke Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Gewijz. raming Baten 2025

Programma inkomen

Totaal:

-7.854.469

-7.384.500

-7.922.900

Programma inkomen: gebundeld deel

-7.830.556

-7.384.500

-7.922.900

Dekking gebundelde uitkering

-7.661.205

-7.284.500

-7.922.900

-8.286.239 0 625.034

-7.771.889 0 487.389

-7.720.146 0 -102.754

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-169.351

-100.000

-100.000

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-23.913 127.430

0 0

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

-31.976

0

0

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

-119.367

0

0

Totaal:

-2.187.216

-2.184.300

-2.214.000

Programma inkomen: gebundeld deel

-2.187.215

-2.184.300

-2.214.000

Dekking gebundelde uitkering

-2.134.651

-2.184.300

-2.214.000

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-52.564

0

0

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 46.657

0 0

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

-3.139

0

0

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

-43.518

0

0

0

0

0

Totaal:

-2.444.015

-2.057.400

-2.403.300

Programma inkomen: gebundeld deel

-2.444.113

-2.057.400

-2.403.300

Dekking gebundelde uitkering

-2.403.877

-2.057.400

-2.403.300

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-40.236

0

0

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

98 25.299

0 0

0 0

0

0

0

-25.201

0

0

0

0

0

-12.485.699

-11.626.199

-12.540.200

Beekdaelen

Rijksbijdrage gebundelde uitkering Beekdaelen Overschot/tekort aanvullende gemeentebijdrage Beekdaelen Gemeentebijdrage gebundeld deel Beekdaelen

Simpelveld

Tonk

Voerendaal

Debiteuren BBZ niet-gebundeld Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020 Tonk Totaal: baten programma inkomen

Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiële medewerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten besloten (met uitzondering voor de gemeente Beekdaelen) geen debiteuren ontvangsten de begroten.

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 12

Programma zorg

Lasten Werkelijke Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Gewijz. raming Lasten 2025

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

1.164.510

1.262.700

1.197.500

Bijzondere bijstand

149.053

168.700

157.500

Armoedebeleid

326.306

387.000

355.000

Schuldhulpverlening

576.716

542.000

555.000

Statushouders

112.435

165.000

130.000

351.275

467.800

380.000

Bijzondere bijstand

37.860

65.800

42.500

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

156.585 138.976

157.000 165.000

142.500 140.000

Statushouders

17.855

80.000

55.000

344.294

429.800

366.000

Bijzondere bijstand

39.575

55.800

45.000

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

164.750 97.968

172.000 119.500

162.500 101.000

Statushouders

42.000

82.500

57.500

1.860.079

2.160.300

1.943.500

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal:

Totaal: lasten programma zorg

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 13

Programma zorg

Baten Werkelijke Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Gewijz. raming Baten 2025

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

-1.164.510

-1.262.700

-1.197.500

Dekking product zorg

-1.153.341

-1.262.700

-1.197.500

Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen

-1.153.341

-1.262.700

-1.197.500

-11.169

0

0

-351.275

-467.800

-380.000

Dekking product zorg

-345.865

-467.800

-380.000

Gemeentebijdrage zorg Svd

-345.865

-467.800

-380.000

Debiteuren bijzondere bijstand

-5.410

0

0

-344.294

-429.800

-366.000

Dekking product zorg

-342.425

-429.800

-366.000

Gemeentebijdrage zorg Vdl

-342.425

-429.800

-366.000

-1.869

0

0

-1.860.079

-2.160.300

-1.943.500

Debiteuren bijzondere bijstand

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand Totaal: baten programma zorg

Debiteuren; Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiële medewerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten, met uitzondering van de gemeente Beekdaelen, besloten geen debiteuren ontvangsten de begroten.

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 14

Programma bedrijfsvoering

Lasten Werkelijke Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Gewijz. raming Lasten 2025

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

4.851.678

5.297.250

5.125.750

Salarissen en overige personeelskosten

3.614.761

3.992.500

3.784.000

Facilitaire zaken en Automatisering

1.099.924

1.119.250

1.176.250

142.591

175.500

165.500

-5.598

10.000

0

4.851.678

5.297.250

5.125.750

Organisatie -en beheerskosten Overige kosten Totaal: lasten programma bedrijfvoering

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 15

Programma bedrijfsvoering Gewijzigde begroting

Baten

2025

Baten Werkelijke Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Gewijz. raming Baten 2025

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

-4.851.678

-5.297.250

-5.125.750

Bijdrage gemeente Beekdaelen

-3.134.870

-3.458.135

-3.325.448

Bijdrage gemeente Simpelveld

-788.249

-951.243

-825.466

Bijdrage gemeente Voerendaal

-928.559

-887.872

-974.836

0

0

0

-4.851.678

-5.297.250

-5.125.750

Overige dekking Totaal: baten programma bedrijfvoering

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 16

3. Vaststelling Aldus vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van Kompas op 12 juni 2025

HET DAGELIJKS BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van Kompas van 30 juni 2025

HET ALGEMEEN BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 17

4. Overzicht van gebruikte afkortingen BADO Bbz BBV BCF CR DPS DVO EMU-saldo ESF GBA GO GR GWS / GWS4all/Suites SSD HRM HR21 IB IKB IOAW IOAZ KIC LKS M&O MTO No-riskpolis PW P&O/HRM PSB RDW SAL Verzuim SiSa Sociaal domein Suite4WIZ Suwinet SW SZW TMM UWV VNG VONSS

Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten BTW Compensatiefonds Cliëntenraad Diagnose, plannen en sturen. De DPS-matrix is een methode om het risico op fraude eenvoudig in te schatten. Dienstverleningsovereenkomst Het financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld, van een overheid die lid is van de EMU (Economische en Monetaire Unie). Europees Sociaal Fonds Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens Georganiseerd Overleg Gemeenschappelijke regeling Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd en de uitkeringen worden berekend en uitbetaald.

Human resource management Functiewaarderingssysteem dat reeds door vele gemeentelijke organisaties wordt gebruikt om eenduidigheid te brengen in de wijze van functiebeschrijving en waardering Inlichtingenbureau Individueel keuzebudget Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Kwaliteit In Control: intern controlesysteem Loonkostensubsidie Misbruik & Oneigenlijk gebruik Medewerkerstevredenheidsonderzoek Verzekering waarmee ondernemers die werk bieden aan mensen met een beperking kunnen worden gecompenseerd voor loonkosten bij uitval door ziekte. Wet waarin per 1 januari 2015 de Wet werk en bijstand, de Wet sociale werkvoorziening en de Wajong zijn samengevoegd. De uitvoering ligt bij de gemeenten. Personeel & Organisatie Persoonsgebonden stimuleringsbudget Rijksdienst voor het Wegverkeer Arbodienst Single information, Single audit: gemeenten en provincies moeten elk jaar aan de rijksoverheid melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Dit doen ze via de methodiek SiSa. De sociale taak die het rijk per 1 januari 2015 heeft overgedragen aan de gemeenten. Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd.

Een applicatie die overheidsorganisaties de mogelijkheid biedt om persoonsgegevens van burgers, die bij verschillende partijen of basisregistraties zijn opgeslagen, te raadplegen in één webtoepassing. Sociale Werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Tegemoetkoming medische meerkosten Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging van Nederlandse Gemeenten Voerendaal Onderbanken Nuth Simpelveld Schinnen

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 18

VSO VSV WML Wmo WNT WOPT WOZL Wajong

WSP Parkstad WSW

ZMR

Voortgezet speciaal onderwijs Bureau Vroegtijdig Schoolverlaters Wettelijk minimumloon Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering topinkomens Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg De Wajong-uitkering is er voor mensen die op jonge leeftijd een langdurige ziekte of handicap hebben gekregen. Zij die structureel geen arbeidsvermogen hebben ontvangen de Wajong-uitkering van de gemeenten. Jonggehandicapten die wel arbeidsvermogen hebben, komen sinds 1 januari 2015 naar de gemeenten. Werkgeversservicepunt Parkstad Limburg De Wet sociale werkvoorziening is er voor mensen die een beperking hebben en die door hun beperking niet zelfstandig in een gewoon bedrijf kunnen functioneren. Met de komst van de Participatiewet is nieuwe instroom in de sociale werkvoorziening niet meer mogelijk. Project Zichtbaar Maatschappelijk Rendement van de Kompas-gemeenten.

Gewijzigde begroting 2025

Versie 1.0

Pagina 19