GR WSP 1ste begrotingswijziging 2022_def.pdf
Tekst van het document
1ste begrotingswijziging 2022 GR WSP Parkstad
Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 18 november 2021. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 2 juni 2022.
De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk
De voorzitter M.E.E. de Beer
1ste begrotingswijziging 2022 GR WSP Parkstad
Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren
Afkortingen lijst
WSP Parkstad
Hier kun je zien in welk
Animatie
hoofdstuk je bent
Download onze app 3
Samenvatting De begroting 2022 is door het Algemeen Bestuur op 8 juli 2021 goedgekeurd. De 1ste begrotingswijziging 2022 van GR WSP Parkstad wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Mei- en septembercirculaire 2021 van het Ministerie van BZK; • de doelstelling zoals verwoord in het Ondernemingsplan WSP Parkstad 2022; • de verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2022; • de verwachte operationele resultaten van de verbonden partij WSP Parkstad Detachering.
Het Ondernemingsplan 2022 van de GR WSP Parkstad is recent door het directie- en managementteam opgesteld. In het Ondernemingsplan 2022 zijn onder andere de strategie en de doelstellingen voor 2022 opgenomen. Deze 1ste begrotingswijziging 2022 is de financiële doorvertaling van het Ondernemingsplan 2022. In de 1ste begrotingswijziging 2022 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmiddelen -€7.085.000. Dit is €1.556.000 beter dan oorspronkelijk begroot voor 2022 en betekent voor de deelnemende gemeenten een lagere tekortbijdrage. De positieve effecten van de mei- en septembercirculaire van het Ministerie van BZK in 2021 werken ook structureel door in 2022 en later. In de 1ste begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met het hogere bedrag van €751 per arbeidsjaar. De 1ste begrotingswijziging 2021 is gebaseerd op 2.087 arbeidsjaren (AJ). Dit is 44 AJ minder dan in de originele begroting 2021. In deze begroting is voor 2022 kritisch gekeken naar de verwachte uitstroom van Sw-medewerkers. Hierbij is de uitstroom gebaseerd op de werkelijk verwachte pensioneringen en 3% overig verloop. Dit laatste percentage is gestegen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2022 (2%) na analyse van de uitstroom van Sw-medewerkers in de afgelopen jaren.
De LPO 2022 voor de indexatie van de Cao lonen voor Sw-medewerkers en de mei- en septembercirculaire 2022 kunnen een wezenlijk effect hebben op de loonkosten Sw-medewerkers en op de subsidie voor de Sw-medewerkers vanuit de GR WOZL. Beide zijn een, op het moment van opstellen van de begroting, niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Voor de verbonden partij WSP Parkstad Detachering B.V. wordt in de 1ste begrotingswijziging 2022 een nettoresultaat verwacht dat €1.473.000 beter is dan oorspronkelijk begroot voor 2022 en bestaat uit een beter operationeel resultaat van €152.000 en een beter subsidieresultaat van €1.321.000. In deze 1ste begrotingswijziging voor de GR WSP Parkstad is nieuw opgenomen de baten en lasten betreffende de activiteiten inzake de duale poort specifiek in opdracht van de gemeente Heerlen. Hoewel de exacte kosten in afwachting van verdere besluitvorming nog niet bekend zijn, is hiervoor wel een PM post opgenomen. Deze kosten zullen 1-op-1 worden doorberekend aan de gemeente Heerlen en als baten worden verantwoord. Baten en lasten zullen te allen tijden gelijk zullen zijn waardoor dit geen financiële gevolgen heeft voor de overige 4
deelnemende gemeenten. Omdat deze activiteiten met een specifiek hiertoe aangewezen team wordt uitgevoerd, heeft dit ook in operationele zin geen negatieve gevolgen voor onze dienstverlening aan de overige deelnemende gemeenten. Zoals in het Ondermingsplan 2022 is verwoord zal geëvalueerd worden op welke manier de leerpunten uit de duale poort Heerlen ook van toegevoegde waarde kunnen zijn in onze samenwerking met de overige deelnemende gemeenten en sociale diensten. In 2021 heeft onze organisatie in beperkte mate financiële gevolgen ondervonden van de coronacrisis. Gevolgen die vanuit de Rijksoverheid ruimschoots worden gecompenseerd. Voor 2022 hebben wij geen financiële gevolgen van de coronacrisis opgenomen in deze 1ste begrotingswijziging. Wij hebben vertrouwen in een robuuste orderportefeuille en ons vermogen om de inrichting van de werkzaamheden steeds conform de geldende maatregelen te kunnen blijven invullen, ook wanneer deze weer zouden worden aangescherpt. We hopen dan ook op een gezond en economisch stabiel 2022 voor onze medewerkers en organisatie en relaties. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris
5
Inhoud 1
4
KPI’s
naar vorige pagina
Beïnvloedbare factoren 16
7
naar volgende pagina naar inhoudsopgave
2
3
Mei- en septembercirculaire 2021
8
5
18
6
Finance
9
Risico analyse
Bijlagen
20
6
1 KPI’s GR WSP Parkstad Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
1ste begr. wijz. 2022
begroting
-€8.641.000
verschil
-€7.085.000
€1.556.000
Figuur 1: KPI’s WSP Parkstad
Verbonden partijen
1ste begr. wijz. 2022
begroting
verschil
Netto resultaat
-€6.748.000
-€5.275.000
€1.473.000
Operationeel resultaat
€9.651.000
€9.803.000
€152.000
1.440
1.440
0
Declarabele uren per jaar IDT (fte)
Anders dan in eerdere begrotingen en begrotingswijzigingen wordt in deze 1ste begrotingswijziging 2022 voor de overige, niet-financiële KPI's verwezen naar het Ondernemingsplan 2022. Deze zijn hierin per thema specifiek benoemd. In de periodieke verantwoordingen zal hierover ook per thema worden gerapporteerd. Figuur 2: KPI’s WSP Parkstad Detachering B.V.
7
2 Mei- en septembercirculaire 2021 De mei- en septembercirculaire 2021 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor GR WSP Parkstad en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2022 per saldo €751 hoger dan is opgenomen in de mei- en septembercirculaire 2020. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de begroting 2022 bedraagt €28.146. Dit bedrag is gebaseerd op de mei- en septembercirculaire 2020 van het Ministerie van BZK. In de 1ste begrotingswijziging bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €28.897. Een verschil van €751 dat enerzijds voor €598 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €153 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.
Subsidie ontwikkeling per AJ
2022
Subsidieontwikkeling cf. mei- en september circulaire 2020 Subsidiebedrag cf. begroting 2022
28.146
Subsidieontwikkeling cf. mei- en septembercirculaire 2020 LPO
598
Volume
153
Subsidiebedrag cf. 1
ste
begr.wijz.2022
Positief prijsverschil
28.897 751
Figuur 3: Opbouw subsidie per AJ
8
8
3 Finance Overzicht baten & lasten
(bedragen x € 1.000,-)
Overzicht baten & lasten
(bedragen x € 1.000,-)
Rubriek
2022
Rubriek
2022
begroting
1ste begr. wijz.
begroting
verschil
1ste begr. wijz.
verschil
Bedrijfsvoering baten lasten
Verbonden Partijen baten lasten
-78
-78
0
-78
-78
0
-6.748
-5.275
1.473
-6.748
-5.275
1.473
-1.815
-1.732
83
-1.815
-1.732
83
-
pm pm
-
-
-
-
Uitvoering Participatiewet baten lasten
Duale Poort Heerlen baten lasten
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
-8.641
-7.085
Financiering en alg. dekkingsmiddelen
Bedrijfsvoering
78
78
-0
6.748 1.815
5.275 1.732
-1.473 -83
8.641
7.085
-1.556
-
-
-
-
-
-
-
-
-
onttrekking bestemmingsreserve
-
-
-
Gerealiseerd resultaat
-
-
-
Verbonden Partijen Uitvoering Participatiewet
Vennootschapsbelasting Onvoorzien
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties in reserves
1.556
Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad deel 1
9
Toelichting op het overzicht baten en lasten In de 1 begrotingswijziging 2022 bedraagt het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €7.085.000. Dat is €1.556.000 beter dan in de begroting 2022 is aangegeven. ste
deelnemende gemeenten. Uitvoering Participatiewet De kosten voor de uitvoering Participatiewet zijn ten opzichte van de begroting 2022 met €83.000 gedaald. Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 15.
Bedrijfsvoering De kosten van bedrijfsvoering zijn gelijk gebleven. Verbonden partijen Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2022 bedraagt €5.275.000 negatief. Dat is €1.473.000 beter dan in de begroting 2022. Dit komt door een beter operationeel resultaat van €152.000 beter en een beter subsidieresultaat van €1.321.000. Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 11. Duale Poort In deze 1ste begrotingswijziging voor de GR WSP Parkstad is nieuw opgenomen de baten en lasten betreffende de activiteiten inzake de duale poort specifiek in opdracht van de gemeente Heerlen. Hoewel de exacte kosten in afwachting van verdere besluitvorming nog niet bekend zijn, is hiervoor wel een PM post opgenomen. Deze kosten zullen 1-op-1 worden doorberekend aan de gemeente Heerlen en als baten worden verantwoord. Baten en lasten zullen te allen tijden gelijk zullen zijn waardoor dit geen financiële gevolgen heeft voor de overige
(bedragen x € 1.000,-)
Resultaatsverloop GR WSP 1ste begrotingswijziging 2022 Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. begroting 2022 Gelijk gebleven resultaat in bedrijfsvoering Beter netto resulaat verbonden partijen Beter resultaat uitvoering Participatiewet Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2022
-8.641 0 1.473 83
-7.085
Figuur 5: Resultaatverloop GR WSP Parkstad 10
Toelichting op 1ste begrotingswijziging 2022 van de verbonden partijen versus de begroting 2022
Omschrijving
2022
2022
1ste begrotings wijziging
verschil
Externe omzet
19.352
19.571
219
Interne omzet
50
0
-50
Mutatie gereed prod./onderh. werken
0
0
0
19.402
19.571
169
-8
-10
-2
-108
-106
2
0
0
0
Omzetwaarde
Omzetwaarde en brutomarge 1 begrotingswijziging 2022 De omzetwaarde in de 1ste begrotingswijziging bedraagt €19.571.000 en is daarmee €169.000 hoger dan de begroting 2022.
2022 begroting
0
ste
Grondstoffenverbruik Uitbesteed werk Inhuur derden t.b.v. van productie Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed
-116
-116
0
19.286
19.455
169
Lonen n-SW
-4.907
-4.731
176
Opleidingen
-170
-190
-20
0
-40
-40
-1.910 0 -2.080 -4.907 -6.986
-2.020 0 -2.210 -4.771 -6.981
-110 0 -130 136 5
Bruto marge Personeelskosten
De gemiddelde brutomarge in de 1 begrotingswijziging 2022 bedraagt €9.500 per fte ten opzichte van €9.223 per fte in de begroting 2022. Een toename van 3%. ste
Personeelskosten De totale personeelskosten bedragen €6.981.000 en zijn daarmee vrijwel gelijk aan 2022. In de personele kosten niet-Sw is er daling als gevolg van de lagere bezetting. Wel dient opgemerkt te worden dat er geen rekening is gehouden met een nieuwe cao. De post inhuur personeel ad €40.000 is ten behoeve van tijdelijke aanvulling van de bezetting HRM. In de personele kosten Sw is een stijging als gevolg van uitbreiding van het bijzonder vervoer en is een post opgenomen ten behoeve van uitbetaling verlof als gevolg van de verwachte hogere uitstroom van medewerkers die uitstromen als gevolg van twee jaar ziekte.
Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten
Afschrijvingskosten
-54
-49
5
Facilitaire kosten (incl. huisvesting)
-1.079
-1.051
28
Dienstverlening
-1.334
-1.405
-71
-181
-166
15
-2.648
-2.671
-23
Bedrijfsresultaat
9.651
9.803
152
Operationeel resultaat
9.651
9.803
152
-76.241
-75.223
1.018
385
348
-37
Rijkssubsidie SW
59.457
59.797
340
Subsidieresultaat
-16.400
-15.078
1.321
Netto resultaat
-6.748
-5.275
1.473
Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw
2.091 62
2.048 58
-43
Aantal AJ Wsw
2.131
2.087
-44
Overige bedrijfskosten Totaal Bedrijfskosten
Lonen SW Wet Liv
-4
Figuur 6: Financieel overzicht van de verbonden partijen (afgerond in duizendtallen) 11
De opleidingskosten liggen €20.000 hoger dan de begroting 2022. Dit is het gevolg van het uitstel van Meteo fase2 in 2021. Bedrijfskosten De bedrijfskosten bedragen in de 1ste begrotingswijziging 2022 €2.671.000 en zijn daarmee €23.000 hoger dan is opgenomen in de begroting 2022. Een forse toename wordt verwacht in de kosten van de arbo-dienst. Deze word echter gecompenseerd door lagere ICT-kosten. Tevens is in het kader van Meteo (a.g.v. uitstel) als nog €100.000 opgenomen. Daarnaast zijn er aantal besparingen zoals accountantskosten. Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 1ste begrotingswijziging 2022 bedraagt €9.803.000 en is daarmee €152.000 slechter dan in de begroting 2022. Subsidieresultaat In de 1ste begrotingswijziging 2022 is in het subsidieresultaat opgenomen het akkoord CAO-Sw in het kader van de LPO (loonsverhoging per 1-7-2021 van 0,96%, en 1,2% per 1-1-2022) en de mei- en septembercirculaire 2021 ten aanzien van het subsidiebedrag per arbeidsjaar, te weten €28.652 (na afroming door de GR van €245 per AJ). In de begroting 2022 was geen CAO-verhoging na 1-1-2021 opgenomen en de rijkssubsidie conform de septembercirculaire 2020 te weten €27.901 per arbeidsjaar (na afroming door de GR van €245 per
AJ). Het subsidieresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2022 bedraagt €15.078.000 en is daarmee is €1.321.000 beter dan de begroting 2022. De loonkosten Sw zijn €1.018.000 lager dan de begroting als gevolg van een positief hoeveelheidseffect als gevolg van daling van de bezetting met 43 fte (effect positief €1.568.000) en daarnaast een negatief prijseffect in de lonen van €550.000 met name als gevolg van de CAO en de iets lagere werkgeverslasten. Daarnaast is er een stuk prijscompensatie door uitstroom van hoger ingeschaald personeel. De rijkssubsidie via de GR WOZL in de 1ste begrotingswijziging 2022 stijgt met €340.000 ten opzichte van de begroting 2022. Hierin zit een negatief bezettingsverschil van €1.227.000 (44 arbeidsjaren) en een positief prijseffect (LPO en macrovolume-effect) van €1.567.000 als gevolg van de mei- en septembercirculaire 2021.
Kanttekening: In de begrotingswijziging is nog geen rekening gehouden met de invulling van de RVU-regeling en de uitbreiding van de seniorenregeling, aangezien de deelname hieraan op dit moment nog niet bekend is (voor een toelichting zie risico analyse op pagina 18).
Tenslotte is in de Liv rekening gehouden met de lagere bezetting, prognose uitstroom en de momenteel bekende regelgeving. Nettoresultaat Het netto resultaat in de 1ste begrotingswijziging 2022 bedraagt €5.275.000 negatief en is daarmee €1.473.000 beter dan de begroting 2022.
12
(bedragen x € 1.000,-)
Resultaatsverloop verbonden partijen 1ste begrotingswijziging 2022 Resultaat verbonden partijen cf. begroting 2022 Hogere omzet Lagere lonen niet SW i.v.m. later invullen bezetting Inhuur derden Hogere loonkosten Sw Hogere bedrijfskosten Beter subsidie resultaat m.n. i.v.m. lagere bezetting Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2022
169 176 -40 -130 -23 1.321
-6.748
1.473 -5.275
Figuur 7: Resultaatverloop GR WSP Parkstad Detachering B.V. 2022
13
GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 1ste begrotings wijziging 2022
Omschrijving
2022
2022
Verschil
begroting
1ste begrotings wijziging
1ste begr.wijziging 2022 versus begroting 2022
Externe omzet
0
75
75
0
75
75
0
75
75
Lonen n- SW
- 1.401
- 1.408
-7
Opleidingen
- 20
- 20
0 0 -1.421
- 12 0 -1.440
Omzetwaarde Bruto marge Personeelskosten
Inhuur derden Overige personeelskosten n- SW Totaal Personeelskosten
Afsc hrijvingskosten
0 -12 0 -19
0
0
0
Fac ilitaire kosten (inc l. huisvesting)
- 20
- 20
0
Dienstverlening
- 74
- 72
2
Overige bedrijfskosten
- 51
- 50
1
Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL
- 249
- 225
24
Totaal Bedrijfskosten
-394
-367
27
Operationeel resultaat
-1.815
-1.732
83
Netto resultaat
-1.815
-1.732
83
Aantal FT E N- Wsw
17,74
18,01
0,27
Figuur 8: GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2022 14
Begrote formatie Participatiewet
Toelichting uitvoering Participatiewet 1ste begrotingswijziging 2022 versus de begroting 2022 Personele kosten De personele kosten in de 1ste begrotingswijziging bedragen €1.440.000 en zijn daarmee €19.000 meer dan de begroting 2022. Afwijkingen in de bezetting zijn het vervallen van de data-analist, en twee jongerenjobcoaches tot 1 juli 2022. Daarnaast is er de inhuur van een deel van een jobcoach van detacheringen t.b.v. de jongeren. Ten aanzien van de jongerenjobcoaches is er een bedrag van €170.000 subsidie van provinciale Impulsgelden toegekend. Bedrijfskosten In de 1ste begrotingswijziging 2022 bedragen de bedrijfskosten €367.000 hetgeen €27.000 minder is dan de begroting 2022. Belangrijkste oorzaak is de lagere toerekening bedrijfsvoering vanuit de GR WOZL.
begroting
1ste begrotingswijz. 2022
FTE
FTE
Management
1,00
1,00
Projectmanagement
1,00
1,00
Accountmanagement
7,34
7,34
Arbeidsmakelaar
1,00
1,00
Jobcarver
1,00
1,00
SROI
1,00
1,00
SGA
0,89
0,89
backoffice SROI
0,78
0,78
backoffice
1,00
1,00
15,01
15,01
C omm. Directeur
0,50
0,50
C ommunicatie
1,00
1,00
Data-analist
0,73
Applicatiebeheer
0,50
0,50
Algeheel totaal
17,74
17,01
Totaal
Jongerencoaches
1,00
Figuur 9: Begrote formatie Participatiewet
Netto resultaat Het netto resultaat in de 1ste begrotingswijziging 2022 bedraagt negatief €1.732.000 en is daarmee €83.000 lager dan de initiële begroting 2022.
15
4 Beïnvloedbare factoren In de volgende tabellen zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WSP Parkstad en het operationeel resultaat van WSP Parkstad Detachering B.V. opgenomen. De beïnvloedbare factoren in de 1ste begrotingswijziging sluiten aan bij het Ondernemingsplan 2022. Daarom worden deze gecategoriseerd aan de hand van de thema's uit het Ondernemingsplan.
H2: Kandidaat duurzaam naar Werk
H3: Voorzien in werkgeversbehoefte
Stimuleren duurzame inzetbaarheid Sw-medewerkers door te investeren in vitaliteit middels diverse maatregelen.
Acquisitie bestaande en nieuwe klanten.
Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie ondersteund door methodische aanpak van IDU binnen deze locatie op weg naar detachering.
Uitwerken (meerjarige) strategische HR propositie tbv strategische partners.
Borgen van adequate en betaalbare begeleidingsstructuur ten behoeve van Sw-medewerkers. Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij verloop van Sw-medewerkers. Verantwoordelijkheid IDU Participatiewet gemeente Heerlen wordt gedragen door WSP Parkstad in samenwerking met Werk voor Heerlen. Best practises worden aangeboden aan de overige gemeenten.
Definiëren van 15 strategische partners.
Ontwikkelen werkleerlijnen / ontwikkelplekken gebaseerd op marktbehoefte. Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers mbv; gerichte communicatie met een treffende verhaallijn. Acquisitiegesprekken bestaande en nieuwe klanten. Continueren initiatieven SPRINC die aansluiten op werkgeversbehoefte en gericht op stimuleren MVO. Passend aanbod van PW kandidaten ter vervanging van uitstromende Sw medewerkers (a.g.v. pensioenering).
Adequate begeleiding voor Sw en PW.
16
H4: Ketenverantwoordelijkheid
Vergroting uitstroom van uitkeringsgerechtigden door optimaliseren en intensiveren van samenwerking met ketenpartners in het IDU-proces. Stimuleren kwaliteit en volledigheid gedeelde kandidaatgegeven door aantonen mismatch en het leveren van een proactieve bijdrage in betreffende verbetertrajecten. Stimuleren positieve grondhouding van alle ketenpartners in regiobrede samenwerking. Inzicht in alle beschikbare kandidaten én vacatures door CompetenSYS Parkstad matching omgeving, gefaciliteerd door WSP Parkstad. Verkleinen mismatch vraag en aanbod van arbeid door vanuit marktkennis input te leveren aan marktgerichte arbeidsontwikkeling door mensontwikkelbedrijven.
H5: Verlagen uitvoeringskosten
Binnenhalen passend werk voor de interne werkplaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven. Gerichte acquisitie in samenwerking met accountmanagers Sales team ten behoeve van maximeren aantal plaatsingen Sw- medewerkers. Waar mogelijk via natuurlijk verloop staf en ondersteunende functies (gerelateerd aan uitvoering Sw) afbouwen in lijn met krimp van het aantal Sw-medewerkers.
Niet-beïnvloedbare factoren
Beschikbaarheid van passend werk is mede afhankelijk van economische ontwikkelingen in de regio. In Q4 2021 wordt een vernieuwd advies verwacht van Iroko dat mogelijk invloed heeft op de bestuurlijke opdracht aan WSP Parkstad en haar ketenpartners in 2022.
Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een ouder wordende populatie. In nauwe samenwerking met onze ketenpartners realiseren van de plaatsingsdoelstellingen PW, hierbij waar mogelijk ook gebruik makend van vrijkomende Sw-vacatures als gevolg van verloop Sw.
17
5 Risico analyse Risico analyse De onderstaande tabel geeft inzicht in de risico's bij de 1ste begrotingswijziging 2022 GR WSP Parkstad.
Risico in begroting
Toelichting in risico
Loonprijsontwikkeling
In de 1ste begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2021. Hierin is een LPO toegekend voor 2021 ad 2,11%. In de 1ste begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,2% per 1 januari. De LPO 2022 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2022. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2022 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1-1-2021 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.
Beschikbaarheid van passend werk
De vraag naar passend werk zal ontwikkeld moeten worden. De vraag is wel of er in de Parkstadregio voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.
Aantal arbeidsjaren
In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.
De Corona-crisis en maatregelen
Naar verwachting wordt ook WSP Parkstad/WOZL in 2022 geraakt door de effecten van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In 2022 verwachten wij vooralsnog geen financiële consequenties als gevolge van de coronacrisis.
Figuur 10: Risico Analyse deel 1/2 18
Risico in begroting
Toelichting in risico
Effecten Cao Sw
In de nieuwe seniorenregeling is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling overeengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken. In 2022 betreft dit voor WSP Parkstad Detacheringen potentieel maximaal 167 fte. Het is op dit moment nog onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze 1ste begrotingswijziging. Enkel ter indicatie is het verwachte gemiddelde effect bij een deelname van 50% (84 fte) op de omzet -€834.000. Het subsidieresultaat verbetert in dit geval met €906.000. De deelname aan de seniorenregeling kent dezelfde onzekerheid en is daarom ook niet in deze 1ste begrotingswijziging meegenomen. Binnen WSP Parkstad Detacheringen is het maximaal potentieel medewerkers dat hiervan gebruik kan maken circa 52 fte. Wanneer hierbij een deelname is van 50% betreft dit 26 fte’s met een indicatieve omzetdaling van €170.000 en een verbetering van het subsidieresultaat van €58.000.
19
6 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2022 GR WSP
Deelnemende gemeente
Bedrijfsvoering
Resultaat verbonden partijen
Uitvoering Participatiewet
Totaal financiering
Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2022 GR WSP Deelnemende gemeente
Bedrijfsvoering
Resultaat verbonden partijen
Uitvoering Participatiewet
Totaal financiering
Beekdaelen
4.045
348.918
64.167
417.129
Beekdaelen
4.157
282.467
62.015
348.639
Brunssum
9.668
833.987
183.333
1.026.988
Brunssum
9.422
640.284
167.231
816.937
Gulpen-Wittem *
1.948
168.029
0
169.977
Gulpen-Wittem *
1.960
133.210
0
135.170
Heerlen
27.492
2.371.500
918.958
3.317.950
Heerlen
27.475
1.867.060
882.607
2.777.142
Kerkrade
18.455
1.591.945
368.958
1.979.358
Kerkrade
18.239
1.239.451
339.107
1.596.797
Landgraaf
9.939
857.336
229.167
1.096.441
Landgraaf
9.774
664.216
229.942
903.933
Simpelveld
2.310
199.242
25.208
226.760
Simpelveld
2.295
155.949
25.549
183.793
Vaals *
1.480
127.706
0
129.186
Vaals *
1.546
105.077
0
106.623
Valkenburg*
1.604
138.381
0
139.985
Valkenburg*
1.510
102.586
0
104.096
Voerendaal
1.286
110.956
25.208
137.451
Voerendaal
1.246
84.700
25.549
111.496
78.226
6.748.000
1.815.000
8.641.226
77.625
5.275.000
1.732.000
7.084.625
totaal
totaal
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 11: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. begroting 2022
Figuur 12: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begr. wijz.2022
20
Bijdragen bedrijfsvoering
(x € 1)
AJ cf 01-012021 Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem* Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals * Valkenburg * Voerendaal
136,14 325,40 65,56 925,30 621,14 334,51 77,74 49,83 53,99 43,29
begroting € € € € € € € € € €
4.045 9.668 1.948 27.492 18.455 9.939 2.310 1.480 1.604 1.286
AJ cf 01-01- 1ste begrotings2021 wijz. 2022 137,97 312,75 65,07 911,97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
Verschil
€ € € € € € € € € €
4.157 9.422 1.960 27.475 18.239 9.774 2.295 1.546 1.510 1.246
€ € € € € € € € € €
112 -246 12 -17 -215 -164 -15 66 -95 -40
totaal 2.632,90 € 78.226 2.576,59 € * De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via de GR WOZL verrekend
77.625
€
-601
Figuur 13: Specificatie van de bijdrage in de bedrijfsvoering
21
Bijdragen resultaat verbonden partijen
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem * Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg * Voerendaal * Totaal
AJ cf 01-012021
begroting
AJ cf 01-01- 1ste begrotings2021 wijz. 2022
Verschil
136,14 325,40 65,56 925,30 621,14 334,51 77,74 49,83 53,99 43,29
€ 348.918 € 833.987 € 168.029 € 2.371.500 € 1.591.945 € 857.336 € 199.242 € 127.706 € 138.381 € 110.956
137,97 312,75 65,07 911,97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
€ 282.467 € 640.284 € 133.210 € 1.867.060 € 1.239.451 € 664.216 € 155.949 € 105.077 € 102.586 € 84.700
-€ 66.450 -€ 193.703 -€ 34.819 -€ 504.441 -€ 352.494 -€ 193.119 -€ 43.293 -€ 22.629 -€ 35.795 -€ 26.256
2.632,90
€ 6.748.000
2.576,59
€ 5.275.000
-€ 1.473.000
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via de GR WOZL verrekend
Figuur 14: Specificatie van de bijdrage in de verbonden partijen
22
Uitvoering Participatiewet
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal Totaal
Uitkerings gerechtigde per 31-122019 280 800
begroting
110
€ 64.167 € 183.333 €0 € 918.958 € 368.958 € 229.167 € 25.208 €0 €0 € 25.208
7.920
1.815.000
4.010 1.610 1.000 110
Uitkerings gerechtigde 1ste begrotingsper 31-12wijz. 2022 2020 267 € 62.015 720 € 167.231 0 €0 3.800 € 882.607 1.460 € 339.107 990 € 229.942 110 € 25.549 0 €0 0 €0 110 € 25.549 7.457
1.732.000
Verschil -€ 2.152 -€ 16.103 €0 -€ 36.351 -€ 29.851 € 776 € 341 €0 €0 € 341 -83.000
Figuur 15: Specificatie van de bijdrage in de uitvoering Participatiewet
De kostenverdeling voor de uitvoering Participatiewet wordt gebaseerd op het aantal uitkeringsgerechtigden per 31-12-2019 (cf CBS-statistieken). Dit moment (t-2) is in lijn met het ijkmoment voor het bepalen van de Rijkssubsidie die de gemeenten ontvangen van de Rijksoverheid.
23
Locatie Carbon 6
Locatie Maankwartier
Kloosterweg 1
Maanplein 88
6412 CN Heerlen
6412 AZ Heerlen
Postbus 330
Postbus 330
6400 AH Heerlen
6400 AH Heerlen
045 566 66 00
045 566 66 00
WSP Parkstad www.wspparkstad.nl