2e begrotingswijziging 2022 WOZL
Tekst van het document
I I
1
Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 29 september 2022. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 15 december 2022.
De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk
De voorzitter M.E.E. de Beer
® begrotingswijziging 2022 GR WOZL
<
> sa
Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren
li 8 1
Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent
Download onze app
O O O O 3
<
>
I
Samenvatting De begrotingswijziging 2022 van het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL) zal door het Algemeen Bestuur op 29 september 2022 op basis van de ontvangen zienswijze van de gemeenteraden definitief worden vastgesteld.
I
De 2'*® begrotingswijziging 2022 van de GR WOZL wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: •
Meicirculaire Gemeentefonds 2022 van het Ministerie BZK (hoofdreden);
•
Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2022.
In mei jl. heeft het Ministerie BZK de Meicirculaire Gemeentefonds 2022 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en de Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De LPO heeft een directe link naar de loonontwikkeling zoals deze in de cao Sociale werkvoorziening is afgesproken.
- 'j|
Het resultaat 2022 zal na verwachting €164.000 gunstiger uitvallen ten opzichte van de 1®‘® begrotingswijziging. Beschut 2.0 laat opnieuw een goed operationeel resultaat zien dat licht beter is dan begroot.
i
Daarnaast kan gemeld worden dat het aantal Sw-medewerkers op de locatie Sourethweg te Heerlen licht toegenomen is mede door de herplaatsing van medewerkers van de draadboomactiviteit. Voor circa vijftien van hen is een passende werkplek, die aansluit bij hun specifieke mogelijkheden, op de Sourethweg gevonden.
I 1
Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris 2
I1 4 %
<
>
Inhoud 1
rI ’ 5
KPFs ó
>
i
12
>
L„,...
2 Verloop van de arbeids jaren Wsw
rI 6 7
>
<
naar vorige pagina
>
naar volgende pagina
Beschut 2.0
naar inhoudsopgave
Beïnvloedbare factoren
14
>
i
3
7
Meicirculaire 2020 8
Risico analyse
>
15
>
....
8
4 Finance 9
>
Bijlagen 17
>
5
<
1 KPI's
2'*’begr. wijz. 2022
P*® begr. wijz. 2022
GR WOZL
-€1.915.000
Resultaat vooi financiering en algemene dekkingsmiddelen
>
I
verschil
-€1.751.000
€164.000
frmn
Operationeel resultaat y:
Ziekteverzuim
2* begr. wijz. 2022
P*® begr. wijz. 2022
Beschut 2.0
verschil
•€1.998.000
-€1.978.000
€20.000
20%
18%
-2%
.sic
Figuur 1: KPI's
N
fel
I 6 SS
<
>
2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Realisatie arbeidsjaren 2021
2022
2022
Cf. jaar rekening
cf. 1ste begrotingswijziging
cf. 2de begrotings wijziging
2.496,00
2.329,66
2.334,87
5,21
Begeleid werken
81,96
78,91
78,55
-0,36
Beschut werken
92,34
83,77
82,98
-0,79
Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
0,00
0,00
11,60
11,60
Buitenregionale uitvoeringsorganisaties
0,06
0,00
1,25
1,25
2.670,36
2.492,35
2.509,26
16,91
2021
2022
2020
cf. jaar rekening
cf. 1ste begrotingswijziging
cf. 2de begrotings wijziging
Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren
Verbonden partijen / regulier
Totaal
Aantal Wsw-medewerkers in arbeid^aren
Verschil
Verschil
3,73
Beekdaelen
143.17
133,42
137,15
Brunssum
323,70
302,65
304,95
2,30
Gulpen-W ittem Heerlen
69,03
63,07
62,94
-0,13
929,50
882,46
870,89
-11,56
Kerkrade
631,92
584,71
599,50
14,79
Landgraaf
342.18
313,98
321,62
7,64 0,39
Simpelveld
80.83
73,87
74,26
Vaals
53,86
49,69
50,33
0,65
Valkenburg
52,34
48,51
47,82
-0,68
Voerendaal
43.83
40,00
39,78
-0,22
Totaal
2.670,36
2.492,35
2.509,26
16,91
Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar
C 28.468
€28.897
€30.233
€ 1.336
Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren
Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers Begeleid Werken betreft medewerkers met een Sw-indicatie werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. De GR WOZL ontvangt hiervoor rijkssubsidie en betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever. Het aantal medewerkers dat bij WOZL Beschut werkt, heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De Werkmeester. De 2'*® begrotingswijziging 2022 is gebaseerd op gemiddeld 2.509 arbeidsjaren (AJ). Dit is 16,91 AJ meer dan in de 1"'® begrotingswijziging 2022. Dit wordt voornamelijk verklaard door een lagere uitstroom door overlijden of ziek uit dienst in Q4 2021 en Q1 2022 dan eerder begroot. De werkelijke overige uitstroom wijkt bovendien per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de begrotingswijziging.
I! Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd op de medewerkers uit dienst in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een aanname van overig verloop zoals langdurig ziek, uit dienst en overlijden.
m 7
<
I
>
I
3 Meicirculaire 2022 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK
Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar
2022
Subsidiebedrag cl. 1®*® begr.wijziging 2022
28.897
heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2022 per saldo €1.336 hoger dan opgenomen in de begrotingswijziging 2022. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de l*"*®
gubstdte ontwikkeling cl. meicirculaire 2022 1.036 LPO
begrotingswijziging bedraagt €28.897. Dit bedrag is
Volume
300
gebaseerd op de meicirculaire 2022 van het Ministerie
Subsidiebedrag cl. 2“® begi. wijz. 2022
30.233
Positief prijsverschil
1.336
I I I 1
van BZK. In de 2'"* begrotingswijziging bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €30.233. Een verschil van €1.336 dat enerzijds voor €1.036 wordt veroorzaakt door een
Figuur 3: Subsidie ontwikkeling per AJ
hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €300 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.
i
s '•1;
I I 8
i
<
>
4 Finance Overzicht baten & lasten
(bedragen x Cl.000,-)
Rubriek
2022 1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.
Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten Uitvoering Wsw baten lasten Uitvoering WIW baten lasten Beschut 2.0 baten lasten Personeelskosten Wsw baten lasten
112 -373
119 -329
7 44
-261
-210
51
72.021 -70.837 1.184
75.862 -74.665 1.197
3.841 -3.828
128 -128
50 -50
Rubriek
2022 1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.
Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering
verschil
261 -1.184 2.808
210 -1.197 2.450 108 150
-51 -13 -358 108 150
1.885
1.721
-164
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-30
-30
Mutaties in reserves onttrekking bestemmingsreserve
30
30
Uitvoering Wsw Beschut 2.0 Personeelskn. Wsw Incidentele baten en lasten
13 -78 78
-2.808
-2.450
358
-2.808
-2.450
358
85.497 -85.527 -30
86.527 -86.665 -138
1.030 -1.138
Vennootschapsbelasting Onvoorzien
Gerealiseerd resultaat
-108
-136 136
Incidentele baten en lasten baten lasten
-150
-150
-150
-150
-1.751
164
-1.915
(bedragen x €1.000,-)
verschil
Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad 210 346 baten -210 -346 lasten
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
Overzicht baten & lasten
Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 9
<
>
I Toelichting op het overzicht boten en lasten
aantal arbeidsjaren leidt in de prognose tot een
Personeelskosten Wsw
hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten
Het saldo van de personeelskosten Wsw bedragen
van €511.000. Per saldo is de bijdrage van de
€108.000 hoger dan is opgenomen in de l'^'®
De 1"“® begrotingswijziging 2022 GR WOZL is op
deelnemende gemeenten €3.841.000 hoger dan
begrotingswijziging 2022.
29 september 2022 vastgesteld door het Algemeen
begroot.
Bestuur.
Deze kostenverhoging heeft met name te maken met In de lasten leidt dit tot een stijging van €3.827.000.
Het resultaat voor financiering en algemene
:y^'|
Dit verschil bestaat voor €164.000 uit een
i
getroffen en naar verwachting te treffen schikkingen in een tweetal rechtszaken in de eerste helft van 2022.
dekkingsmiddelen bedraagt in de Z'*® begrotings
hoeveelheidsverschil en voor €3.209.000 uit
De rechtzaken hadden betrekking op individuele
wijziging 2022 €1.751.000. Dat is €164.000 beter dan
een prijsverschil. De overige €454.000 bestaat
cauïstiek van (oud-) medewerkers. Hiervan gaat geen
opgenomen in de l""*® begrotingswijzing 2022.
voornamelijk uit kosten die voortvloeien uit de
precedentwerking uit naar andere medewerkers
RVU. De loonkosten van deze medewerkers
waardoor specifiek hieruit geen risico voortkomt van
worden namelijk niet meer doorberekend aan de
aanvullende rechtzaken.
Bedrijfsvoering De lasten van de bedrijfsvoering zijn ten opzichte van
uitvoeringsorganisaties. Maar worden samen met de
de 1®‘® begrotingswijziging 2022 met €44.000 gedaald.
subsidie verantwoord binnen de GR WOZL.
i
1
De personeelslasten bedragen €86.665.000. Deze
I I
bestaan uit:
De baten zijn licht hoger dan begroot (€7.000) waardoor de bijdragen van de gemeenten voor dit
Uitvoering WIW
onderdeel met €51.000 daalt.
De verwachting is dat de uitvoering WIW na 2022 volledig gstopt. De kosten, die volledig ten laste komen
Uitvoering Wsw
van de gemeente Kerkrade, worden tot die tijd begroot
De positieve effecten van de meicirculaire 2022 zijn
op €50.000.
opgenomen in de 2*’ begrotingswijziging 2022. In de
1ste begr. wijz. 2debegr. wija.
1®“* begrotingswiijziging 2022 is rekening gehouden
Verbonden partij Beschut 2.0
met een bedrag van €28.897 per arbeidsjaar en in
Voor geheel 2022 wordt in de 2“’^ begrotingswijziging
de 2*^ begrotingswijziging bedraagt dit €30.233 per
een netto resultaat verwacht dat €358.000 beter
arbeidsjaar.
is dan vermeld in de 1="‘= begrotingswijziging 2022. Dit resultaat bestaat uit een operationeel resultaat
Het verschil van €1.336 per arbeidsjaar (positief prijs
dat €20.000 beter is en een subsidieresultaat dat
verschil) leidt in de prognose tot een hogere bijdrage
€338.000 beter is dan de 1=‘® begrotingswijziging 2022.
van de deelnemende gemeenten van €3.330.000.
Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen
Daarentegen is er ook sprake van zeventien meer
naar hoofdstuk 5.
arbeidsjaren (hoeveelheidsverschil). Het hogere
Baten
i
(bedragen x€ 1.000,-) 2022
Specificatie baten en latten
I
verschil
B5
85.497
86.527
1.030
-84.420 -1.509 433 -30
•85.215 •1323 458 •30 -247 •108
-795 •14 25
Lasten Loonkosten Wsw Overige personeelskosten Wsw Wet Uv Kosten ASB RVU Overig
-247 -108
Totaal
•85.527
-86365
•1.138
Saldo
•30
-138
-108
I1
Figuur 5: Specificatie baten en lasten naar kosten soort
10
I
<
(bedragen x C 1.000,-) 2022
Specificatie lasten
1ste begr. wiljz. 2de begr. wijz.
>
in de decembercirculaire duidelijk worden of deze kosten vergoed kunnen worden in de vorm van een
verscbii
coronacompensatie, dan wordt dit met de jaarrekening Verbonden Partij WSP Parkstad Deta Verbonden Partij Beschut 2.1 Relim ASB RVU Overig
-76.229 -7,563 -1.704 -30 0 0
-76^99 •7.991 •1.790 •30 •247 •108
-270 -428 •66 0 -247 -108
Totaal
-85,527
•80.66S
-1.138
verrekend.
Figuur 6: Specificatie lasten uitvoeringsorganisaties
Uitvoering Wsw Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvelland gemeenten. Incidentele baten en lasten De incidentele lasten betreffen de extra tekorten in 2022 binnen de verbonden partijen als gevolg van de coronapandemie. In totaal worden deze
Resultaatsverloop GR WOZL 2de begrotingswijziging 2022
bedragen x €1.000,-
kosten begroot op €150.000 dat voor €100.000 bestaat uit extra vervoerskosten en €50.000 aan omzetverlies voor gedetacheerde medewerkers. Omdat op voorhand geen zicht bestond op eventuele gevolgen, was dit niet in de 1®‘® begrotingswijziging 2022 gekwantificeerd maar opgenomen in de risicoparagraaf In de 2^** begrotingswijziging 2022 worden deze
-1.915
Begroot resultaat GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2022
Beter resultaat in bedrijfsvoering Hoger positief saldo uitvoering Wsw Beter resulaat WOZL Beschut 2.0 Slechter resultaat personeelslasten Wsw Incidentele lasten corona: extra vervoeren omzetverlies Totaal resultaatverbetering t.o.v. 1ste begrotingswijziging 2022 Resultaat voor financiering en dekkingsmiddelen
51 13 358 -108 -150 164 -1.751
kosten gedekt door de gemeenten op basis van de te verwachten gemiddelde arbeidsjaren 2022. Mocht
Figuur 1: Resultaatverloop GR WOZL
11
<
I
>
5 Beschut 2.0
I
(bedragen x € 1.000,-)
Iil
I Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht is opgenomen WOZL
Omschrijving
Iste begr. wijz. 2022
2de begr. wijz. 2022
verschil
Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking op de 2'*® begrotingswijziging 2022 versus de 1""®
Omzetwaarde
519
533
14
o
o
o
519
533
14
-725 0
-20 0
-425 0 -425 -725 -1.150
-745 0 0 -425 0 -425 -745 -1.170
0 0 0 -20 -20
-1.367
-1.340
27
Operationeel resultaat
-1.998
-1.978
20
Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW
-7.493 64 6.619
-7.930
-437
82 7.376
18 757
Subsidieresultaat
-810
-472
338
Netto resultaat
-2.808
-2.450
358
Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw
222,00 12,00
237,44 12,00
15,44 0,00
Aantal AJ Wsw
231,00
245,97
14,97
Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde
begrotingswijziging 2022.
ff
Omzetwaarde en brutomarge ' De omzet in de 2“^® begrotingswijziging ligt €14.000 boven de
begrotingswijziging 2022.
Ii I I
Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten
o
o
! De brutomarge en toegevoegde waarde liggen I eveneens €14.000 boven de 1®‘® begrotingswijziging ' 2022. De hogere omzet betreft omzetvolumes bij een aantal nieuw geacquireerde klanten.
Personeelskosten Het gemiddeld aantal niet-Sw fte is in de 2'^*’
Totaal Bedrijfskosten
1
begrotingswijziging gelijk aan de 1=“® begrotings wijziging (12 fte). De ionen niet-Sw zijn in de 2=* e
i
begrotingswijziging €20.000 hoger dan in de 1®‘® begrotingswijziging in verband met eenmalige uitkering in februari 2022.
Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn in de 2"^® begrotingswijziging €27.000 lager dan in de 1®‘® begrotingswijziging en
I I
betreft met name lagere huisvestingskosten. ! Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 2'*® begrotingswijziging bedraagt -€1.978.000 en is €20.000 beter dan is
Figuur 8: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0
12
<
opgenomen in de 1®‘® begrotingswijziging 2022. De belangrijkste oorzaken zijn een hogere toegevoegde waarde (€14.000), hogere personeelskosten (- €20.000) en lagere bedrijfskosten (€ 27.000).
Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is het verschil tussen de Sw-loonkosten en de ontvangen subsidiebijdrage. Het subsidieresultaat is €338.000 beter dan de 1®'® begrotingswijziging. De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €437.000 hoger. Het verschil bestaat uit een hoeveelheidseffect (15,44 fte meer Sw-medewerkers, bedraagt €521.000) en een positief prijseffect van €84.000.
Resultaatsverloop Beschut 2.0 2de begrotingswijziging 20222
bedragen x €1.000,-2.808
Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging 2022
Hogere omzet Hogere lonen niet Sw i.v.m. eenmalige uitkering Lager bedrijfskosten met name huisvestingskosten Beter subsidie resultaat i.v.m. prijseffect lonen Totaal resultaatsverbetering t.o.v. 1ste begrotingswijziging Gerealiseerd resultaat Beschut 2.0
>
14 -20 27 338 358 -2.450
Figuur 9: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0
De rijkssubsidies zijn €757.000 hoger dan begroot als gevolg van een hoger aantal arbeidsjaren (€429.000, 15 arbeidsjaren) en hogere rijkssubsidies op basis van de meicirculaire 2022 €328.000.
Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 2“® begrotingswijziging bedraagt €2.450.000 negatief en is €358.000 beter dan begroot.
13
p
<
>
6 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.
Thema Geplande acties
I I 1
Status
Binnen halen van passend werk • • •
Directe verbinding van accountmanagement met de arbeidsvraag van Beschut 2.0. Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus op toegevoegde waarde)
Door inzet van de dedicated accountmanager zijn we erin geslaagd om in de coronacrisis opdrachten te bestendigen én uit te breiden. Hierdoor blijven wij voorzien in voldoende werkvoorraad voor onze medewerkers op de locatie Sourethweg. Als gevolg van beëindig van de draadboomactiviteiten zijn vijftien medewerkers ingestroomd binnen Beschut 2.0. Dit heeft vooralsnog een negatief effect op de toegevoegde waarde per fte omdat de orderportefeuille hierop bewust nog niet is aangepast. Wanneer duidelijk is wat het potentieel van deze medewerkers is zal voor 2023 de orderportefeuille hierop worden uitgebreid.
Verlagen van ziekteverzuim • •
Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten
Ook bij instroom van nieuwe werkleidlng wordt direct focus gelegd op aandacht voor ziekteverzuim. Het verzuim was in het eerste halfjaar 16,7% bij Beschut 2.0. Desondanks wordt mede omwille van de nieuwe instroom de doelstelling niet naar beneden aangepast.
I
Verhogen van de productiviteit • • •
•
Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk
I I I
Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk.
I
Verhoging van toegevoegde waarde en tarieven • •
Heronderhandeling tarieven Binnen halen van werk met hogere toegevoegde waarde
Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk. Deze doelstelling en aanpak staat echter onder druk door de gevolgen van de corona-crisis.
bg
Terugstroom naar Beschut 2.0 •
Zorgvuldige procedure volgen in belang van medewerker en de organisatie.
Figuur 10: Beïnvloedbare factoren
Bij het vermoeden van een noodzakelijke terugstroom naar Beschut 2.0 wordt op individueel niveau binnen de organisatie een onafhankelijk advies opgesteld door de IDU-consulent op basis van het brede medewerkersdossier. Hierbij wordt plaatsbaarheid getoetst aan de hand van onder meer het medisch dossier. Uiteindelijke terugstroom wordt geaccordeerd door de manager HR. Deze zorgvuldige werkwijze is ook toegepast op de screening van de medewerkers afkomstig uit de groep van de draadboomactiviteit. 14
I 1
<
I
>
7 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1"“’ Begrotingswijziging 2022 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.
Risico in begroting
Toelichting op risico
Status
LPO 2022/meicirculaire Gemeentefonds 2022
In de 1®'® begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2021. Hierin is een LPO toegekend voor 2021 ad 2,11%. In de 1 sle begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,2% per 1 januari. De LPO 2022 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2022. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2022 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2022 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. In de 1®'® begrotingswijziging 2022 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detachering 10 fte en vanuit Relim 5 fte.
De LPO 2022 is definitief vastgesteld in de meicirculaire 2022. De LPO 2022 is vastgesteld op 3,55%. Hierdoor stijgt de rijkssubsidie per arbeidsjaar met €1036. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €300 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €1.335 tot €30.233.
Er is sprake van toenemende fysieke en/ of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 zal aanhouden.
T/m Q2 2022 zijn 16,5 fte teruggestroomd naar Beschut 2.0. Waar in de begroting rekening werd gehouden met 5 fte. Dit wordt veroorzaakt door terugstroom van medewerkers uit de draad boomactiviteit.
Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0
|sg
Bij het opstellen van de 2=*® begrotingswijziging is conform cao afspraken rekening gehouden met een loonstijging van 1,81% per 1 juli 2022.
In 2022 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen Detachering om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de Detawerkplaats.
Figuur 11: Risico analyse
15
a
<
Risico in begroting
Toelichting op risico
Status
Aantal arbeidsjaren
In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.
Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren tot en met juni 2022 bedraagt 2.549 en is 19 arbeidsjaren hoger dan begroot in de 1""® begrotingswijziging 2022 (tot en met juni 2.530 arbeidsjaren). Dit wordt voornamelijk verklaard door een lagere uitstroom door overlijden of ziek uit dienst in Q4 2021 en Q1 2022 dan begroot.
Naar verwachting wordt ook WSP Parkstad/ WOZL in 2022 geraakt door de effecten van de coronacrisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de coronacrisis. Derhalve verwachten wij in 2022 vooralsnog geen financiële consequenties als gevolge van de coronacrisis.
De locatie Sourethweg is in het eerste kwartaal 2022 steeds blijven voldoen aan de geldende coronamaatregelen. Ook op het moment dat de door de overheid voorgestelde maatregelen kwamen te vervallen zijn we steeds blijven bekijken welke maatregelen voor onze groep medewerkers passend en gewenst bleven.
Coronacrisis en maatregelen
I i
>
m
1 !
De werkelijke overige uitstroom wijkt per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de begroting.
I I I I
Onze organisatie heeft zich op eventuele toekomstige coronagolven voorbereid door een uitwerking van diverse scenario's. Op deze manier zijn we in staat om ook in de toekomst snel en passend te kunnen acteren op eventuele opleving van het virus. Momenteel is er nog géén concreet zicht op corona steunmaatregelen voor de Sw-bedrijven in 2022. Hier is dan ook geen rekening gehouden in de 2"^® begrotingswijziging 2022.
i
Figuur 12: Risico analyse
i'
I
16
m
<
>
8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2022 GR WOZL subsidie Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal
bedrijfs voering
verant woording
13.990 31.711 6.597 92.470 61.386 32.897
-63.412 -143.739 -29.905 -419.142 -278.248
5.081 4.195
-149.112 -35.009 -23.589 -23.030 -19.015
261.255
-1.184.201
7.724 5.204
totaal financiering
resultaat Beschut 2.0 150.364
45.088
100.941 228.809 47.603 667.205 442.926 237.362 55.729 37.550 36.660 30.268
2.808.000
1.885.054
340.837
70.911 993.877 659.787 353.577 83.015 55.935 54.609
Heuvelland gemeente WSP*
135.170
106.623 104.096
345.889
subsidie
totaai bijdragen
3.855.359 8.745.618 1.822.514 25.500.181 16.896.481 9.073.150 2.134.718 1.435.749 1.401.759 1.155.771
3.956.301 8.974.428 2.005.287 26.167.387 17.339.407 9.310.512 2.190.447 1.579.922 1.542.515 1.186.039
72.021.302
74.252.245
* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.
Figuur 13: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2022 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2de begrotingswijziging 2022 GR WOZL subsidie Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal
bedrijfs voering
11.595 25.352
vera ntwoording
-65.927 -144.149
resultaat Beschut 2.0
personeelskn. Wsw
134.880 294.914 63.167 850,641 581.058 314.931 72.950 49.766
5.953 13.017
5.430
-30.875
73.125 49.950 27.073 6.271
-415.779 -284.012 -153.933 -35.657
4.278
4.107
-24.325 -23.350
3.432
-19.513
39.921
37.546 25.647 13.901 3.220 2.197 2.109 1.762
210.612
-1.197.519
2.450.000
108.141
47.773
2.788
incidentele lasten
totaal financiering
8.198 18.229 3.763 52.061
94.700 207.363 44.273
2.378
597.594 408.481 221.197 51.224 34.925 33.496 27.980
150.000
1.721.233
35.837
19.226 4.439 3.009 2.859
Heuvelland gemeente WSP*
82.360
64.887 62.288
209.536
subsidie
4.146.307 9.219.483 1.902.968 26.329.733 18.124.806 9.723.638 2.245.212 1.521.701
totaal bijdragen
1.202.660
4.241.006 9.426.847 2.029.600 26.927.327 18.533.287 9.944.836 2.296.435 1.621.513 1.541.669 1.230.640
75.862.392
77.793.161
1.445.884
* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.
Figuur 14: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2022
17
f'<
Omschrijving
verg. uitv, per ai/fte *
ai
subsidielasten
totaal kosten
uitv. kosten WOZL
rijksbijdrage C
>
I T
resultaat
30.233
m•ïi
Regulier Verbonden partijen GRWSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester
2.075,58 245,97 13,33
Totaal Regulier
2.334,87
Begeleid werken
78,55
29.988 29.988 29.988 17.000
Beschut Werken: Relim Loonkosten
62.242.403
62.242.403
7.376.033 399.680 70.018.116
0 0 0 0
7.376.033 399.680 70.018.116
402.945
508.516 60.262 3.265
70.590.159
572.043
1.335.399
98.191
1.433.590
2.374.889
941.299
2.203.592
10.653
2.214.245
2.012.899
-201.346
488.341
2.625
490.966
495.953
4.987
319.480 27.685 347.165
0
347.165
350.701
3.536
62.750.919 7.436.295
1.789.514 414.078
Begeieidingskosten Reiim
66,58 Beschut werken: Werkmeester
I I
16,40
37.211
I I I i
RVU Loonkosten RVU Overige kosten RVU
11,60
-123.000
123.000
Loonkosten extra jobcoach Buitenregionale uitvoeringsorganisaties
1,25
Totaal Arbeidsjaren (AJ)
2.509,26
30.233
I
37.791
0
37.791
37.791
o
74.430.404
111.469
74.664.873
75.862.392
1.197.519
Figuur 15: Specificatie van de uitvoering Wsw 2022
H
il
1
18
1
i
<
Bijdragen bedrijfsvoering
(x€l) A3 Cf 01-012022
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
totaal
>
1ste begr. wijz.
A3 Cf 01-012022
2de begr. wijz.
verschil
137.97 312,75 65,07 911.97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
13.990 31.711 6.597 92.470 61.386 32.897 7.724 5.204 5.081 4.195
142,24 311,00 66,61 897,05 612,76 332,11 76,93 52,48 50,38 42,10
11.595 25.352 5.430 73.125 49.950 27.073 6.271 4.278 4.107 3.432
-2.395 -6.359 -1.167 -19.345 -11.436 -5.824 -1.453 -926 -974 -763
2.576,59
261.255
2.583,67
210.612
-50.643
Figuur 16: Specificatie van de bijdragen in de bedrijfsvoering
Bijdragen uitvoering Wsw
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-W ittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
totaal
(x€l) AJ Cf 01-012022
1ste begr. wijz.
Al Cf 01-012022
2de begr. wijz.
verschil
137.97 312,75 65,07 911.97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
-63.412 -143.739 -29.905 -419.142 -278.248 -149.112 -35.009 -23.589 -23.030 -19.015
142,24 311,00 66,61 897,05 612,76 332,11 76,93 52,48 50,38 42,10
-65.927 -144.149 -30.875 -415.779 -284.012 -153.933 -35.657 -24.325 -23.350 -19.513
-2.515 -410 -970 3.363 -5.763 -4.821 -647 -736 -321 -498
2.576,59
-1.184.201
2.583,67
-1.197.519
-13.318
Figuur 17: Specificatie van de bijdragen in de uitvoering Wsw 19
<
Bijdragen Beschut 2.0
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-W ittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal Totaal
I I
>
(x€l)
1 AJ Cf 01-012022
137.97 312,75 65,07 911.97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
Iste begr. wijz. 150.364
2.576,59
340.837
70.911 993.877 659.787 353.577 83.015 55.935 54.609
AJ Cf 01-012022
142,24 311,00 66,61 897,05 612,76 332,11 76,93
2de begr. wijz.
134.880 294.914 63.167 850.641 581.058 314.931 72.950 49.766
-15.484 -45.923 -7.744
-143.236 -78.729 -38.646
45.088
42,10
39.921
-10.065 -6.169 -6.836 -5.167
2.808.000
2.583,67
2.450.000
-358.000
52,48 50,38
47.773
I
verschil
I
I I
Figuur 18: Specificatie van de bijdragen WOZL Beschut 2.0
i 20
<
>
Rijksbijdragen 2022 cf. 2de begrotingswijziging Deelnemende gemeente
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
Gem AJ 2022
Incidentele baten
Rijkssubsidie
4.146.307 9.219.483 1.902.968 26.329.733 18.124.806 9.723.638 2.245.212 1.521.701 1.445.884 1.202.660
€ € € € € € € € € €
8.198 18.229 3.763 52.061 35.837 19.226 4.439 3.009 2.859 2.378
2.509,26 € 75.862.392
C
150.000
137,15 € 304,95 € 62,94 € 870,89 € 599,50 € 321,62 € 74,26 € 50,33 € 47,82 € 39,78 €
Figuur 19: Verwachte verdeling van de Rijksbijdragen 2022 per gemeente.
21
I I I
wsp D) parkstad 3
r ifli I ■•'
^*1 ••'-v
K,
?■
f
\ ' 4
r
■4^
* X'
't
■ «■
gyj
'.irS .1
Locatie Carbon 6
Locatie Beschut 2.0
Kloosterweg 1
Sourethweg 2
6412 CN Heerlen
6422 PC Heerlen
Postbus 330
Postbus 6001
6400 AH Heerlen
6401 SB Heerlen
045 566 66 00
045 566 68 00
WOZL www.wozl.nl