2e begrotingswijziging 2021 GR WOZL.PDF

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 23 september 2021. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 16 december 2021.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

O ® O O

[p

Download onze app 3

I I

Samenvatting De l®**" Begrotingswijziging 2021 van het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL) is door het Algemeen Bestuur op 27 mei 2021 op basis van de ontvangen zienswijzen

De 2* Begrotingswijziging 2021 van GR WOZL wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2021 van het Ministerie van BZK; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2021; • Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2021; • De verwachte gevolgen van de coronacrisis op de operationele resultaten en de te verwachten coronacompensatie,;

van de gemeenteraden definitief vastgesteld.

Voor geheel 2021 bedraagt het begroot tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen in de 1='® Begrotingswijziging 2021 -€2.067.000. Voor geheel 2021 wordt een tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen verwacht van -€975.000 en is daarmee €1.093.000 beter dan begroot. Dit is op hoofdlijnen het gevolg van een verwachte positief saldo incidentele baten en lasten als gevolg van verwachte coronacompensatie en een beter resultaat van Beschut 2.0. In mei heeft het Ministerie BZK de meicirculaire Gemeentefonds 2021 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De uitkomst

I I I

van deze meicirculaire is positief te noemen voor zowel de deelnemende gemeenten als de GR WOZL. De LPO 2021 is vastgesteld op 2,11%. Hierdoor stijgt de Rijkssubsidie per arbeidsjaar met €590. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €166 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €756 tot €28.468.

I

Brancheorganisatie Cedris heeft op basis van een kamerbrief van de minister van BZK aangekondigd dat in de aanstaande Septembercirculaire een aanvullende coronacompensatie te verwachten is van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis van deze aankondiging is dit effect meegenomen in deze 2'^® Begrotingswijzing als incidentele opbrengst. De verwachte tekorten als gevolg van de coronacrisis op de uitvoering van de Wsw worden voor onze totale organisatie (WOZL en WSP Parkstad Detacheringen) centraal en transparant als incidentele last verantwoord binnen GR WOZL. Dit betreft hogere vervoerskosten doordat er minder personen met een indicatie medisch vervoer in een bus vervoer mogen worden en derhalve meer vervoersbewegingen gemaakt moeten worden. Daarnaast worden de omzetverliezen door stilgevallen detacheringen ook centraal in deze incidentele last verantwoord. Het saldo van de incidentele baten en lasten (in deze 2®® Begrotingswijziging geraamd op €958.000 positief) zal met de deelnemende gemeenten worden verrekend.

4

Op basis van de 1'"'^ Begrotingswijziging 2021 is aan de deelnemende gemeenten een subsidiebijdrage gevraagd van €75.284.867. Op basis van deze 2'*® Begrotingswijziging wordt een subsidiebijdrage gevraagd van €76.142.268. Deze hogere bijdrage van €857.401 wordt voor €2.022.043 veroorzaakt door een hogere subsidie van €756 per arbeidsjaar op basis van de meicirculaire 2021 deels verminderd door een lager aantal arbeidsjaren voor een bedrag van -€1.164.642. De totale bijdrage van de deelnemende gemeenten is gespecificeerd in deze 2®° Begrotingswijziging 2021. De effecten hiervan op het budget van het sociale domein dan wel de op algemene middelen van de deelnemende gemeenten zijn niet in deze 2“^® Begrotingswijziging 2021 opgenomen. Voor de uitvoeringsorganisatie Beschut 2.0 wordt voor geheel 2021 een netto resultaat verwacht dat €160.000 beter is dan begroot en bestaat uit een beter operationeel resultaat ad €46.000 en een subsidieresultaat dat €114.000 beter is dan begroot. Voor de ontwikkeling van de GR WOZL tot en met juni 2021 wordt verwezen naar de Q2 rapportage van de GR WOZL.

Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris

5

I I

Inhoud 1

5

KPI’s

naar vorige pagina

Beschut 2.0 13

7

> y

naar volgende pagina

f r;*a

naar inhoudsopgave

^•ï

2 Verloop van de arbeids­ jaren Wsw

6 8

>

7

3 Meicirculaire 2020 9

Beïnvloedbare factoren

15

>

I I I

Risico analyse

>

16

>

I 8

4 Finance 10

>

Bijlagen 18

>

I

1 P'°Begr. wijz, 2021

GR WOZL Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen fêföeidsjaren Wsw ^; m.

Ziekteverzuim

Verschil

-€2.067.000

-€975.000

€1.093.000

2.716,69

2.674,66

= -42

1 ' Begr. wijz. 2021

Beschut 2.0 Operationeel resultaat G|middelde' toegevoegde waarde per ft-?

i

2'*’Begr, wijz. 2021

i^^r. wijz.2öS¥

i

Verschil

-€2.024.000

-€1.978.000 30li

€46.000

20%

20%

0%

^

Figuur 1: KPI's

7

I I

2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

2021

2020

cf. 1ste begrotingswijziging

cf. 2de begrotings­ wijziging

Realisatie arbeidsjaren

2.535,66

2.499,81

-35,85

Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid

Begeieid werken

84,00

81,70

-2,30

werken betreft medewerkers met Wsw indicatie

Beschut werken

97,03

93,15

-3,88

werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en

2.716,69

2.674,66

-42,03

betaalt de naar rato van de arbeidshandicap door aan

Verbonden partijen / regulier

Totaal

Verschii

I I I

de werkgever. 2021

2020

cf. 1ste begrotingswijziging

cf. 2de begrotings­ wijziging

Beekdalen

139,57

140,37

0,80

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

Verschil

Het aantal medewerkers dat bij WOZL Beschut werkt heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De Werkmeester.

Brunssum

336,00

327,69

-8,31

Gulpen-Wittem

68,72

66.54

-2,18

Heerlen

950,12

936,72

Kerkrade

643,76

637,56

-13,40 -6,20

Landgraaf

347,22

342,96

-4,26

Simpelveld

80,96

78,12

-2,83

Vaals

52,53

50.55

-1,98

Valkenburg

55,05

52,68

-2,38

Voerendaal

42,76

41,47

-1,28

De 2^° begrotingswijziging 2021 is gebaseerd op gemiddeld 2.674,66 arbeidsjaren (AJ). Dit is 42,03 minder dan in de 1®"’ begrotingswijziging 2021. Dit is met name het gevolg van een lagere stand van de AJ per 1 januari 2021 dan waar in de 1®'® begrotingswijziging rekening mee is gehouden.

i

Totaal

2.716,69

2.674,66

-42,03

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€27.712

€28.468

€ 756

Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren 8

I 1

3 Meicirculaire 2021 De meicirculaire 2021 die het Ministerie van BZK

Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar

2021

Subsidiebedrag cf,

27.712

heeft gepubliceerd, heeft voor GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2021 per saldo €756 hoger dan is opgenomen in de 1=‘"

begr,wijziging

begrotingswijziging 2021. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1®''" begrotingswijziging 2021 bedraagt €27.712. Dit bedrag is gebaseerd op de mei circulaire 2021 van het

ILPO

590

Volume

166

Subsidiebedrag cf. l®®begr. wijz. 2021

28.468

Ministerie van BZK. Positief prijsverschil

In de 2'’® begrotingswijziging bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €28.468. Een verschil van €756 dat

756

Figuur 3: Subsidie ontwikkeiing per AJ

enerzijds voor €590 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €166 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.

9

I 1

4 Finance Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2021

Rubriek

Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten

Uitvoering Wsw baten lasten

Beschut 2.0 baten lasten

(bedragen x € 1.000,-)

2021

Rubriek

Iste begr. wijz.

2de begr. wijz.

120 -392

117 -406

-3 -14

-272

-289

-17

75.285 -74.051

76.142 -74.917

857 -866

1.234

1.226

-9

66 -66

146 -146

80 -80

-2.999

.:2.839

160

-2.999

-2.839

160

91.828 -91.858

90.388 -90.418

-1.440 _1.440

-30

-30

Uitvoering WIW baten lasten

Overzicht baten & lasten

verschil

1ste begr. wijz. Incidentele baten en lasten baten lasten

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

2de begr. wijz.

1.498

verschil

-540

1.498 -540

958

958

-2.067

-975

1.093

272 -1.234 2.999

289 -1.226 2.839

17 9 -160

-958

-958

2.037

945

-1.093

-30

-30

30

30

1

Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Beschut 2.0 Transitie Incidentele baten en lasten

I I I i

1

Personeelskosten Wsw baten lasten Transitie baten lasten

Vennootschapsbelasting Onvoorzien

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties in reserves

Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad 360 529 baten -360 -529 lasten

onttrekking bestemmingsreserve -169 169

I

Gerealiseerd resultaat

Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 10

Toelichting op het overzicht baten en lasten begrotingswijziging en 2^*® begrotingswijziging 2021

deelnemende gemeenten €857.000 hoger dan

€1.302.000. Daarnaast heeft €158.000 betrekking op

begroot.

een positief prijsverschil en €20.000 op de overige personeelskosten die hoger worden ingeschat.

In de lasten leidt dit tot een stijging van €866.000. Dit verschil bestaat voor €989.000 uit een positief hoeveelheidsverschil en voor €1.855.000 uit een

Uitvoering WSW Heuvellondgemeenten in GR WSP Parkstad

negatief prijsverschil.

Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden

Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen bedraagt in de 2“®

Uitvoering WIW

partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvelland

begrotingswijziging 2021 -€975.000. Dat is €1.093.000 beter dan is opgenomen in de 1"“" begrotingswijziging.

In de 1""'“ begrotingswijziging 2021 is er van uitgegaan dat de uitvoering WIW in 2020 grotendeels zou

gemeenten.

Bedrijfsvoering

worden afgebouwd en in 2021 volledig zou stoppen. Halverwege 2021 blijkt de afbouw langzamer te

Incidentele baten en lasten De incidentele lasten betreffen de extra kosten die in

De kosten van bedrijfsvoering zijn ten opzichte van de 1=‘° begrotingswijziging met €14.000 toegenomen. De

verlopen dan gepland. De verwachting is dat de

2021 door de verbonden partijen worden gemaakt als gevolg van de corona epidemie. In totaal €540.000

grootste oorzaak hiervan is gelegen in een stijging in

kosten komen volledig ten laste van de gemeente

dat voor €240.000 bestaat uit extra vervoerskosten en

de loonkosten.

Heerlen en Kerkrade.

€300.000 aan omzetverlies binnen detacheringen.

Uitvoering Wsw

Verbonden partij Beschut 2.0 Voor geheel 2021 wordt in de 2'’“ begrotingswijziging

Op basis van een kamerbrief van de minister van BZK

een netto resultaat verwacht dat €160.000 beter is

een coronacompensatie te verwachten in de Septembercirculaire van circa €560 per arbeidsjaar.

De 1®'® begrotingswijziging 2021 GR WOZL is op 27 mei 2021 goedgekeurd door het algemeen bestuur.

De positieve effecten van de meicirculaire 2021 zijn opgenomen in de 2“^ begrotingswijziging 2021. In de 1"'® begrotingswijziging is rekening gehouden met een bedrag van €27712 per arbeidsjaar en in de 2*^® begrotingswijziging €28.468 per arbeidsjaar.

kosten voor WIW in 2021 €146.000 bedragen Deze

dan vermeld in de l'^'® begrotingswijziging. Dit resultaat bestaat uit een operationeel resultaat dat €46.000 beter is en een subsidieresultaat dat €114.000 beter is dan de 1®'" begrotingswijziging.

{

heeft onze brancheorganisatie Cedris aangekondigd

Op basis hiervan is deze verwachte incidentele opbrengst verantwoord van in totaal €1.498.000.

Het verschil van €756 per arbeidsjaar (positief prijsverschil) leidt in de prognose tot een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €2.022.000. Daarentegen is er ook sprake van 42,03

Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar de toelichting WOZL Beschut 2.0.

minder arbeidsjaren (hoeveelheidsverschil). Het

Personeelskosten Wsw

lagere aantal arbeidsjaren leidt in de prognose tot

De personeelskosten Wsw zijn per saldo €1.440.000

een lagere bijdrage van de deelnemende gemeenten

lager dan begroot. De daling van het aantal AJ

van €1.165.000. Per saldo is de bijdrage van de

zorgt voor een positief hoeveelheidsverschil van

11

I I

(bedragen x€ 1.000,-) Resultaatsverloop voor financiering en aigemene dekkingsmiddeien Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddeien GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2021 Lager resultaat in bedrijfsvoering door hogere kosten Lager positief saldo uitvoering Wsw door 42,03 AJ minder Beter operationeel resulaat WOZL Beschut 2.0 Beter subsidieresultaat WOZL Beschut 2.0 Incidente baten en lasten i.v.m. Corona

-2.067 -17 -9 46 114 958

I I

1.093 Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddeien GR WOZL cf. 2de begrotingswijziging

-975

I

Figuur 6: Resultaatverloop GR WOZL

I 12

5 Beschut 2.0 Omschrijving

Omzetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

Iste

2de

begrotings­ wijziging 2021

begrotings­ wijziging 2021

Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht is opgenomen WOZL

verschil

Beschut 2,0 en de toelichting heeft betrekking op de 2'^- begrotingswijziging 2021 versus 1®'®

475

489

14

begrotingswijziging 2021.

0

o

o

475

489

14

Omzetwaarde en brutomarge De omzet in de 2“° begrotingswijziging ligt €14.000

-726 0 0 -353 0 -353 -726 -1.079

-670 0

56 0

i

o

o

-400 0 -400 -670 -1.070

-47 0 -47 56 9

boven de l'"® begrotingswijziging. De bruto marge en toegevoegde waarde liggen eveneens €14.000 boven de 1®‘® begrotingswijziging. De hogere omzet betreft verwachte hogere omzetvolumes van een klant actief als kunststofproductie bedrijf

{

De effecten van het coronavirus op de omzet in het -1.420

-1.397

23

eerste halfjaar 2021 zijn minimaal en worden ook nihil

Operationeel resultaat

-2.024

-1.978

46

geschat in de jaarverwachting.

Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW

-7.861 75 6.811

-7.833 75 6.897

28 0 86

Personeelskosten

Subsidieresultaat

-975

-861

114

Netto resultaat

-2.999

-2.839

160

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

240,00 11,00

235,57 10,55

-4,43 -0,45

Aantal AJ Wsw

248,00

244,36

-3,64

Totaal Bedrijfskosten

De lonen niet-SW zijn €56.000 lager dan de 1®‘® begrotingswijziging i.v.m. het later dan verwacht invullen van de drie begrote vacatures: begroot invulling per 1.1,2021, realisatie: invulling gedurende eerste halfjaar 2021, De overige personeelskosten Sw zijn €47.000 hoger dan de 1®'“ begrotingswijziging i.v.m. uitbetaling verlof bij ontslag en overlijdensuitkeringen.

Figuur 7: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

13

I Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn in de 2^® begrotingswijziging €23.000 lager dan begroot.

Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 2®® begrotingswijziging bedraagt - €1.978.000 en is € 46.000 beter dan het begrote operationele resultaat. Belangrijkste oorzaken zijn een hogere toegevoegde waarde (€14.000), lagere

I I ^1

personeelskosten (€9.000) en lagere bedrijfskosten (€23.000).

Subsidieresultaot Het subsidieresultaat is het verschil tussen de Sw-

M

loonkosten en de ontvangen subsidie bijdrage. Het subsidieresultaat is €114.000 beter dan de 1®‘° begrotingswijziging.

(bedragen x € 1.000,-)

De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €28.000 lager. Het

Resultaatsverloop Beschut 2.0

verschil bestaat uit een positief hoeveelheidseffect (minder Sw-medewerkers, €144.000) en een negatief

-2.999

Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging 2021

prijseffect ad. €116.000.

Hogere omzet Lagere lonen niet SW i.v.m. later invullen bezetting Hogere personeelskosten SW: uitkeringen bij overlijden en uitbetaling Lagere bedrijfskosten m.n. huisvestingskosten Beter subsidie resultaat m.n. i.v.m. lagere bezetting

De rijkssubsidies zijn €86.000 hoger dan begroot als gevolg van een lager aantal arbeidsjaren (-€100.000, 3,64 arbeidsjaren) en hogere rijkssubsidies meicirculaire 2021 €186.000.

14 56 -47 23

114 160

I

Nettoresultaat Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 2de begrotingswijziging

Het nettoresultaat in de 2'*® begrotingswijziging bedraagt -€2.839.000 en is €160.000 beter dan begroot.

-2.839

i Figuur 8: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0 14

6 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.

Thema Geplande acties

Status

Binnen halen van passend werk • • •

Directe verbinding van accountmanagement Door inzet van de dedicated accountmanager zijn we erin geslaagd om in de corona-crisis opdrachten te bestendigen én uit te breiden. Hierdoor blijven wij voorzien in voldoende werkvoorraad voor onze met de arbeidsvraag van Beschut 2.0. medewerkers op de locatie Sourethweg. Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus op toegevoegde waarde)

Verlagen van ziekteverzuim • •

Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten

Ook bij instroom van nieuwe werkleiding wordt direct focus gelegd op aandacht voor ziekteverzuim. Het verzuim was in het eerste halfjaar 20,2% hetgeen ongeveer in lijn is met de norm (20%), bij Beschut 2.0. Ondanks alle inspanningen ligt dit % hoger dan hetgeen begroot was (20%).

Verhogen van de productiviteit • • •

•

Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk

Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk.

Verhoging van toegevoegde waarde en tarieven • •

Heronderhandeling tarieven Binnen halen van werk met hogere toegevoegde waarde

Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk. Deze doelstelling en aanpak staat echter onder druk door de gevolgen van de corona-crisis.

Terugstroom naar Beschut 2.0 •

Zorgvuldige procedure volgen in belang van medewerker en de organisatie.

Figuur 10: Beïnvloedbare factoren

Bij het vermoeden van een noodzakelijke terugstroom naar Beschut 2.0 wordt op individueel niveau binnen de organisatie een onafhankelijk advies opgesteld door de IDU-consulent op basis van het brede medewerkersdossier. Hierbij wordt plaatsbaarheid getoetst aan de hand van onder meer het medisch dossier. Uiteindelijke terugstroom wordt geaccordeerd door de manager HR.

15

I

7 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1®"" Begrotingswijziging 2020 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.

Risico in begroting

Toelichting op nsico

Status

Loonprijsontwikkeling

In de 1^“= Begrotingswijziging 2021 rekening met de subsidiebedragen conform de mei/ septembercirculaire 2020. Hierin is een LPO toegekend voor 2020 ad 3,2%. In de 1*=''' Begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,6% De LPO 2021 wordt in de meicirculaire 2021 definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld.

De LPO 2021 wordt definitief vastgesteld in de meicirculaire 2021. De LPO 2021 is vastgesteld op 2,11%. Hierdoor stijgt de Rijkssubsidie per arbeidsjaar met €590. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €166 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €756 tot €28.468.

In de l’^*® Begrotingswijziging 2021 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detacheringen 10 fte en vanuit Relim 5fte. Er is sprake van toenemende fysieke en/ of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 zal aanhouden.

In 2021 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen Detacheringen om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de Detawerkplaats. T/m Q2 2021 zijn 15 fte’s teruggestroomd naar Beschut 2.0. De Sw-bezetting binnen Beschut 2.0 blijft desondanks circa 4,4 fte onder de begroting. Op basis van een kamerbrief van de minister van BZK heeft onze brancheorganisatie Cedris aangekondigd een coronacompensatie te verwachten in de Septembercirculaire van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis hiervan is deze verwachte incidentele opbrengst verantwoord van in totaal €1.498.000.

2021

Te rug stroom van Detacheringen naar Beschut 2.0

Bij het opstellen van de 2de Begotingswijziging is er nog geen definitief CAO akkoord maar wordt een loonstijging verwacht van 1% per 1 juli 2021 (terugwerkende kracht).

I É I

Figuur 11: Risico analyse

I !

i

16

Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Afdelingshoofden en werkleiding Beschut 2.0

De Sw-medewerkers in Beschut 2.0 hebben een intensieve begeleiding en aansturing nodig. Ook in 2021 vindt er uitstroom plaats van de leidinggevenden (afdelingshoofden en werkleiding) welke vervangen moeten worden. Deze vervanging kan niet meer voldoende plaatsvinden door Sw-medewerkers waardoor er meer niet-Sw-medewerkers bij Beschut 2.0 in dienst zullen gaan treden.

De noodzakelijke vervanging van leidinggevenden door niet Sw medewerkers is opgenomen en de begroting. Deze begroting is en blijft kaderstellend voor de invulling hiervan. De vervanging zoals voorzien voor 2021 verloopt conform planning.

Corona-crisis en maatregelen

Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de corona-crisis.

De werkomstandigheden binnen de locatie Sourethweg zijn en blijven volledig in lijn met de door de Rijksoverheid afgekondigde coronamaatregelen. Ondanks de aanhoudende crisis ligt de omzet van Beschut 2.0 in het eerste kwartaal 2021 netjes in lijn met de begroting. Brancheorganisatie Cedris heeft op basis van een kamerbrief van de minister van BZK aangekondigd dat in de aanstaande Septembercirculaire een aanvullende coronacompensatie te verwachten is van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis van deze aankondiging is dit effect meegenomen in de 2de Begrotingswijzing als incidentele opbrengst. De verwachte tekorten als gevolg van de coronacrisis op de uitvoering van de Wsw worden voor onze totale organisatie (WOZL en WSP Parkstad Detacheringen) centraal en transparant als incidentele last verantwoord binnen GR WOZL. Het saldo van de incidentele baten en lasten (in de 2de Begrotingswijziging geraamd op €958.000 positief) zal met de deelnemende gemeenten worden verrekend.

{

Figuur 12: Risico analyse

17

I I

8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2021 GR WOZL

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

subsidie verant­ woording

bedrijfs­ voering

resultaat Beschut 2.0

Incidentele lasten

13.915 33.727 6.996 94.550 64.846 35.025 8.191 5.375 5.461

-63.038 -152.787 -31.690

-24.348 -24.737

713.839 385.568 90.168 59.166 60.112

4.347

-19.692

47.853

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

272.433

-1.234.147

2.999.000

0

-428.321

-293.759 -158.669 -37.106

153.184 371.274

3.867.727 9.311.100 1.904.497 26.329.829 17.839.814 9.622.208

159.580 162.132

1.455.700 1.525.657 1.184.882

529.416

75.284.867

77.851.568

207.705

2.243.452

40.835

32.507 2.037.286

totaal bijdragen

subsidie

3.971.789 9.563.314 2.164.515 27.036.886 18.324.740 9.884.133 2.304.705 1.655.473 1.728.624 1.217.389

104.061 252.215 52.313 707.057 484.926 261.924 61.253 40.193

€ 0

77.008 1.040.828

Heuvelland gemeente WSP*

totaal financiering

I I I

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wswt.b.v. de Heuxellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

Figuur 11: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2021

1

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2de begrotingswijziging 2021 GR WOZL

f

subsidie Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

bedrijfs­ voering

15.023 35.410 7.624 99.889 68.767 37.579 8.466 5.773 5.768 4.677

vera ntwoording

-63.712 -150.172 -32.334

-423.623 -291.634 -159.371 -35.903 -24.484

-24.460 -19.835

resultaat

Incidentele

totaal

Heuvelland

Beschut 2.0

baten en lasten

financiering

gemeente WSP*

147.591 347.881 74.904 981.344 675.585 369.191 83.172 56.719 56.662 45.950

-€ 50.526 -€ 117.320 -€ 23.014 -€ 337.859 -€ 228.501 -€ 121.817 -€ 27.925 -€ 17.517 -€ 18.718 -€ 14.483

48.377

115.799 27.180 319.751 224.217 125.583 27.809 20.491 19.252 16.308

143.313

108.519 108.411

subsidie

totaal bijdragen

1

4.044.338 9.444.445

3.995.961 9.328.646 1.894.403 26.666.607 18.150.051 9.763.334 2.223.998 1.439.036 1.499.575 1.180.656

2.064.895 26.986.358 18.374.268 9.888.917 2.251.807 1.568.046 1.627.238 1.196.965

76.142.268

77.447.278

1

0 totaal

288.977

-1.225.529

2.839.000^

-957.680

944.768

360.243

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

Figuur 12: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2021

18

2de begrotingswijziging 2021 verg. uitv, per aj /fte

Omschrijving Regulier Verbonden partijen GRWSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier Begeleid werken

Bechut Werken: Reiim Loonkosten Begeleidingskosten Relim

Beschut werken: Werkmeester

subsidieiasten

totaal

uitv. kosten WOZL

kosten

resultaat

2.241,45 244,36 14,00 2.499,81

28.223 28.223 28.223

63.260.443 6.896.572 395.122 70.552.138

0 0 0 0

63.260.443 6.896.572 395.122 70.552.138

63.809.599 6.956.440 398.552 71.164.591

549.155 59.868 3.430 612.453

81,70

16.000

1.307.200

102.125

1.409.325

2.325.836

916.511

1.861.041 455.688 2.316.729

12.066

2.328.795

2.146.893

-181.902

500.603

2.838

503.441

504.949

1.508

75,41 17,74

35.279

123.041

Loonkosten extra jobcoach*

Totaai Arbeidsjaren (AJ)

rijksbijdrage e 28.468

2.674,66

74.676.669

117.029

74.916.739

-123.041

76.142.268

1.225.529

Figuur 13: Specificatie van de uitvoering Wsw 2021

19

I Bijdragen bedrijfsvoering

(x€l) AJcf 01-01- 1ste begrotings- AJ Cf 01-012021** 2021* wijz. 2021

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

2de begrotingswijz. 2021

143,00 € 346,59 € 71,89 € 971,63 € 666,38 € 359,93 € 84,17 € 55,23 € 56,12 € 44,67 €

13.915 33.727 6.996 94.550 64.846 35.025 8.191 5.375 5.461 4.347

144,50 € 340,60 € 73,34 € 960,80 € 661,44 € 361,46 € 81,43 € 55,53 € 55,48 € 44,99 €

2.799,60 €

272.433

2.779,55 €

Verschil

15.023 € 35.410 € 7.624 € 99.889 € 68.767 € 37.579 € 8.466 € 5.773 € 5.768 € 4.677 €

288.977

C

1.108 1.683 629 5.339 3.921 2.554 275 399 307 330

I I I

16.544

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 14: Specificatie van de bijdragen in de bedrijfsvoering

ii

20

Bijdragen uitvoering Wsw

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-W ittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

(x€l) AJcf 01-01- 1ste begrotings- AJ cf 01-012021** 2021* wijz. 2021

2de begrotingswijz. 2021

Verschil

-673

€ € € € € € € € € €

-63.038 -152.787 -31.690 -428.321 -293.759 -158.669 -37.106 -24.348 -24.737 -19.692

144,50 € 340,60 € 73,34 € 960,80 € 661,44 € 361,46 € 81,43 € 55,53 € 55,48 € 44,99 €

-63.712 -150.172 -32.334 -423.623 -291.634 -159.371 -35.903 -24.484 -24.460 -19.835

€ € € € € € € € € €

2.615 -644 4.698 2.125 -703 1.203 -136 277 -143

2.799,60 €

-1.234.147

2.779,55 €

-1.225.529

€

8.618

143,00 346,59 71,89 971,63 666,38 359,93 84,17 55,23 56,12 44,67

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 15: Specificatie van de bijdragen in de uitvoering Wsw

1

I 21

I Bijdragen Beschut 2.0

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal Totaal

(x€l) AJcf 01-01- 1ste begrotings- AJ cf 01-01- 2de begrotings2021** wijz. 2021 2021* wijz. 2021 144,50 € 147.591 € 153.184 143,00 € 347.881 340,60 346,59 € 371.274 € 74.904 € 77.008 73,34 71,89 960,80 € 981.344 € 1.040.828 971,63 € 675.585 € 713.839 661,44 666,38 € 369.191 361,46 359,93 € 385.568 € 83.172 81,43 € 90.168 84,17 € 56.719 55,53 € 59.166 55,23 55,48 € 56.662 56,12 € 60.112 € 45.950 € 47.853 44,99 44,67 2.799,60

€ 2.999.000

2.779,55

C 2.839.000

Verschil

-€ 5.593 -€ 23.393 -€ 2.104 -€ 59.484 -€ 38.254 -€ 16.376 -€ 6.996 -€ 2.447 -€ 3.449 -€ 1.903

I I I

-€ 160.000

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020 ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 16: Specificatie van de bijdragen WOZL Beschut 2.0

{

22

Incidentele baten en lasten Deelnemende gemeente Beekdaelen

^(l€)

AJcf 01-01- 1ste begrotings- AJcf 01-01- 2de begrotings2021 ** wijz. 2021 wijz. 2021 2021 * 144,50 -€ 50.526 € 0 143,00

Verschil -€ 50.526

-€ 117.320 -€ 23.014 -€ 337.859 -€ 228.501 -€ 121.817 -€ 27.925 -€ 17.517 -€ 18.718 -€ 14.483 -C 957.680

Brunssum

346,59

€0

340,60

Gulpen-Wittem

71,89

Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

971,63 666,38 359,93 84,17 55,23 56,12 44,67

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

73,34 960,80 661,44 361,46 81,43 55,53 55,48 44,99

-€ 117.320 -€ 23.014 -€ 337.859 -€ 228.501 -€ 121.817 -€ 27.925 -€ 17.517 -€ 18.718 -€ 14.483

2.799,60

C 0

2.779,55

-€ 957.680

Totaal

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 18: Incidentele lasten

i 23

I Coronacompensatie C 560 per AJ per gemeente Gemeente

Gemiddelde AJ

Compensatie per gemeente

Simpelveld

140,37 327,69 66.54 936,72 637,56 342,96 78,12

Vaals

50.55

€ 28.308

Valkenburg aan de Geul Voerendaal

52,68

€ 29.498

41,47

€ 23.225

2.674,66

C 1.497.810

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf

€ 78.605 € 183.506 €37.265 € 524.563 € 357.033 € 192.057 €43.749

I I I

Figuur 19: Coronacompensatie per gemeente

I i

i 24

I I I I

I I I I I 1

Locatie Carbon 6

Locatie Beschut 2.0

Kloosterweg 1

Sourethweg 2

6412 CN Heerlen

6422 PC Heerlen

Postbus 330

Postbus 6001

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

045 566 66 00

045 566 68 00

WOZL www.wozl.nl