rvs Zienswijze 1e begrotingswijziging 2021, begroting 2022 en jaarrekening 2020 Orionis Walcheren

Registratiekenmerk: 1299222 Onderwerp: Zienswijze 1e begrotingswijziging 2021, begroting 2022 en jaarrekening 2020 Orionis Walcheren.

1.

2.

3.

4.

Als zienswijze aan het algemeen bestuur van gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren aan te geven: a. In te stemmen met de eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren; b. In te stemmen met de begroting 2022 met meerjarenraming Orionis Walcheren; c. Te verzoeken het volledige jaarrekeningresultaat 2020 van Orionis Walcheren uit te keren aan de deelnemende gemeenten, waarbij rekening wordt gehouden met een nieuw te vormen bestemmingsreserve door Orionis Walcheren ad. € 477.000 t.b.v. vooruit ontvangen uitvoeringskosten Tozo, resulterend in een aandeel voor de gemeente Vlissingen in het overschot 2020 van Orionis Walcheren ad. € 1.266.000; d. Aan de onder 1a. en 1b.

aangegeven beslispunten de voorwaarde te verbinden dat door Orionis Walcheren uiterlijk in september 2021 een tweede begrotingswijziging 2021 en eerste begrotingswijziging 2022 aan de gemeente Vlissingen worden aangeboden, waarin: I gelet op de coronapandemie en de inmiddels door Orionis Walcheren in gang gezette verbeteracties gericht op rendementsverbetering, een actueel beeld wordt verstrekt van de vorderingen en (meerjarige) financiële positie; II de aanbevelingen en het verbeter- en besparingspotentieel gericht op verdere rendementsverbetering die uit extern onderzoek blijken (quick scan en verdiepend onderzoek), zichtbaar (meerjarig) financieel zijn verwerkt; III de van toepassing zijnde (financiële) taakstellingen van de gemeente Vlissingen voor Orionis Walcheren voor de eerstvolgende kalenderjaren volledig en meerjarig zijn verwerkt, waarbij deze te realiseren besparingen betrekking hebben op de volledige gemeentelijke bijdrage aan Orionis Walcheren (zowel de exploitatie- als extra gemeentelijke bijdrage).

Het (meerjarig) voordelige saldo voortkomend uit de eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, zijnde voor 2021 = € 785.170, 2022 = € 1.214.662, 2023 = € 1.720.327 en 2024 = € 2.110.979, ten gunste van de gemeentelijke taakstelling op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure te boeken; Het (meerjarig) saldo t.a.v. specifiek de gemeentelijke inkomens-/draagkrachtregelingen (bijzondere bijstand en minimaregelingen) voortkomend uit deze eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, zijnde het nadelig saldo in 2021 = € 292.760, 2022 = € 293.566, 2023 = € 58.309, ten laste en het voordelig saldo in 2024 = € 158.283 ten gunste te brengen van de algemene reserve van de gemeente Vlissingen; Het aandeel van de gemeente Vlissingen in het jaarrekeningresultaat 2020 Orionis Walcheren ad. € 1.266.000,- zoals benoemd in beslispunt 2c, ten gunste van de gemeentelijke taakstelling 2021 op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure te boeken;

Auteur: M.J. Telefoonnummer: 0118-487104 Datum document:

Registratienummer nota: 1299219 Beslissingsbevoegdheid:Gemeenteraad

5. 6.

De (gemeentelijke) 5e begrotingswijziging van de gemeente Vlissingen vast te stellen. Dit besluit te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de artikel 12 inspecteur en de provincie Zeeland als toezichthouder.

Samenvatting Het DB van GR Orionis Walcheren heeft een eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Orionis Walcheren met meerjarenraming aangeboden. In dit gebundelde begrotingsdocument wordt niet alleen een financieel perspectief geschetst, maar zijn door Orionis ook de kaders uit de door de gemeenteraad vastgestelde Kadernota Orionis Walcheren 2020-2022 nader uitgewerkt. Daarnaast is de jaarrekening 2020 Orionis Walcheren overlegd, met een voorstel voor resultaatbestemming. De gemeenteraad wordt gevraagd haar zienswijze op voorgaande documenten te geven. Aan het algemeen bestuur van GR Orionis Walcheren wordt, onder voorwaarden, voorgesteld in te stemmen met de begrotingsdocumenten Orionis Walcheren. De eerste begrotingswijziging 2021 resulteert voor GR Orionis Walcheren in een voordelig saldo ad. € 1.288.000, zijnde het totaalbedrag van deze begrotingswijziging t.o.v. de primaire begroting 2021 van Orionis. Het (meerjarig) voordelige saldo voortkomend uit de eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, zijnde voor 2021 = € 785.170, 2022 = € 1.214.662, 2023 = € 1.720.327 en 2024 = € 2.110.979, wordt ten gunste van de gemeentelijke taakstelling op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure geboekt. Het (meerjarig) saldo t.a.v.

specifiek de gemeentelijke inkomens-/draagkrachtregelingen (bijzondere bijstand en minimaregelingen) voortkomend uit deze eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, zijnde het nadelig saldo in 2021 = € 292.760, 2022 = € 293.566, 2023 = € 58.309, komen ten laste en het voordelig saldo in 2024 = € 158.283 ten gunste van de algemene reserve van de gemeente Vlissingen. Rekening houdend met een nieuw door de GR te vormen bestemmingsreservering voor vooruit ontvangen uitvoeringskosten Tozo, bedraagt het aandeel van de gemeente Vlissingen in het positieve jaarrekeningsaldo 2020 van Orionis Walcheren € 1.266.000, dat ten gunste van de gemeentelijke taakstelling 2021 op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure wordt geboekt. Inleiding Het DB van GR Orionis Walcheren heeft een eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Orionis Walcheren aangeboden. Deze eerste begrotingswijziging 2021 volgt op de eind 2020 middels een spoedprocedure vastgestelde, beleidsarme begroting 2021 Orionis Walcheren waarin meerjarig een eerste taakstellende besparing werd opgenomen van € 244.000. In de nu voorliggende begrotingsdocumenten zijn door Orionis de meerjarige door de gemeente(n) opgelegde taakstellingen nader aan- en ingevuld.

Daarbij wordt in deze begroting niet alleen een financieel perspectief geschetst, maar zijn door Orionis ook de kaders uit de door de gemeenteraad vastgestelde Kadernota Orionis Walcheren 2020-2022 nader uitgewerkt. Daarmee bevat deze begroting ook veel beleidsmatige inhoud. Tenslotte is ook de jaarrekening 2020 aan de gemeente overlegd, met een voorstel voor resultaatbestemming. Alle voornoemde (financiële) documenten komen in deze nota aan de orde. De gemeenteraad wordt gevraagd haar zienswijze te geven. Wat willen we bereiken?

Blad 2 behorend bij 1299219

Orionis Walcheren geeft op een zo efficiënt en effectief mogelijke wijze, binnen de gestelde (financiële) kaders, uitvoering aan haar taken. Doel is dat inwoners van Vlissingen zoveel als mogelijk zelfstandig kunnen voorzien in hun eigen levensonderhoud. Zo mogelijk via regulier betaald werk. Voor iedereen die kan werken, maar het op de arbeidsmarkt zonder ondersteuning (tijdelijk) niet redt, is de Participatiewet van kracht. Tevens bieden we schuldhulpverlening en ondersteuning met minimaregelingen.

Wat gaan we ervoor doen? Jaarrekening 2020 Orionis Walcheren Ook voor Orionis is de exploitatie en het eindresultaat in 2020 voor een groot deel beïnvloedt door de coronapandemie. De hoofddoelstellingen voor 2020 betroffen: vermindering van het klantenbestand (en daarmee de tekorten op de Rijksvergoeding) en verbetering van het rendement van het Werkleerbedrijf. Door de coronapandemie kwamen deze doelstellingen onder druk te staan. M.i.v. april 2020 heeft Orionis voor de deelnemende gemeenten de Tozo-regeling(en) voor ondernemers uitgevoerd, alsmede de verstrekking van de bedrijfsleningen. Binnen zeer korte termijn moest Orionis een fors aantal (circa 2.500) Tozo-1 aanvragen verwerken in het voorjaar en is hard gewerkt om alle aanvragen tijdig af te handelen en zo regionale ondernemers te ondersteunen. De verdere daling van het klantenbestand is in 2020 aanvankelijk tot stilstand gekomen door de uitbraak van de pandemie en de maatregelen die daarop volgden. Een groot deel van de reintegratiemogelijkheden stopte daardoor ook abrupt.

Door de versoepeling van veel coronamaatregelen begin juni 2020 en het feit dat de regio Zeeland enorm kon profiteren van het binnenlandse toerisme, nam het aantal nieuwe aanvragen voor inkomensondersteuning op dat moment weer sterk af en konden door een toenemende vraag op de arbeidsmarkt toch nog relatief veel mensen worden geplaats in (deeltijd) werk. Uiteindelijk is het totale klantenbestand (bijstand) eind 2020 niet op het oorspronkelijk beoogde aantal van 2872 uitgekomen, maar op 2935. Het rendement op het Werkleerbedrijf is in 2020 niet verbeterd. Bij uitbraak van de coronapandemie is het Werkleerbedrijf aanvankelijk ook 6 weken gesloten geweest. Daarna is, binnen de geldende RIVM norm en richtlijnen, gefaseerd opgestart en verder gewerkt. Uiteindelijk is de gemiddelde productiecapaciteit over 2020 op zo’n 80% uitgekomen. Een deel van de omzetderving is door het Rijk gecompenseerd. Vanaf oktober 2020 is door de directie Orionis gestart met gericht te werken aan rendementsverbeteringen binnen het Werkleerbedrijf: m.n. door betere prijsafspraken, kostprijsreductie en ontwikkeling van medewerkers, o.a. richting detachering. Het totale financiële resultaat van GR Orionis Walcheren over 2020 is € 2.832.500 positief, oftewel: voordelig t.o.v. laatst gewijzigde begroting.

Een groot deel van dit voordelig saldo wordt verklaard uit incidentele zaken, die in de loop en/of aan het eind van het jaar zichtbaar zijn geworden. Veel van de positieve verschillen hebben een (directe) relatie met de coronacrisis: - De verschillen a.g.v. corona bedragen alleen al € 1.224.000. Dit betreft vooral niet gemaakte kosten a.g.v. de pandemie: door minder re-integratietrajecten, minder kostenvergoedingen aan klanten, minder opleidingskosten personeel, uitgestelde investeringen, minder kosten bedrijfsrestaurant, etc. - Minder uitkeringslasten dragen voor € 862.000 bij in het voordelig saldo. Dit voordeel is vooral in de laatste maanden van 2020 ontstaan, waarbij de ontwikkeling van het klantenbestand gunstiger verliep dan begroot.

Blad 3 behorend bij 1299219

-

Tenslotte zit in het totale jaarrekeningresultaat nog een deel van vooruit ontvangen vergoeding uitvoeringskosten Tozo voor de toekomende jaren besloten, ad. € 477.000. In de tweede begrotingswijziging 2020 werd deze (Rijks)vergoeding al opgenomen. De vergoeding is volledig in 2020 ontvangen en heeft ook betrekking op werkzaamheden Tozo in de daaropvolgende jaren 2021-2023. Volgens de landelijke richtlijn van accountant Deloitte kan deze vergoeding naar volgende jaren worden toegeschreven via bestemmingsreserve.

Rekening houdend met de nieuw te vormen bestemmingsreservering, resteert een voordelig jaarrekeningresultaat 2020 Orionis Walcheren van € 2.385.500. Het bestuur van Orionis zal dit overschot volledig terugstorten naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel van de gemeente Vlissingen in dit overschot 2020 van Orionis Walcheren bedraagt € 1.266.000,- welke ten gunste van de gemeentelijke taakstelling 2021 op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure kan worden geboekt. Eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 met meerjarenraming Orionis Walcheren De eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 met meerjarenraming zijn door Orionis in één begrotingsdocument verwerkt. De economische en maatschappelijke vooruitzichten en de gevolgen hiervan voor de (regionale) werkgelegenheid in met name het huidige en komende jaar zijn als gevolg van de coronapandemie behoorlijk onzeker. Om toch zoveel als mogelijk rekening te houden met de mogelijke ontwikkelingen op m.n. de arbeidsmarkt en deze zo goed als mogelijk te vertalen naar een zo reëel mogelijke begroting(wijziging), heeft Orionis gebruik gemaakt van scenarioanalyse.

Hierin wordt uitgegaan van drie mogelijke toekomstscenario’s (licht, middel en zwaar), waarna zo goed als mogelijk de gevolgen van de mogelijke scenario’s op de verschillende taakgebieden van Orionis per programma in de begroting zijn beschreven. In de voorliggende begroting wordt nadrukkelijk niet alleen een financieel perspectief geschetst. Deze begroting bevat ook veel, door Orionis geactualiseerde, beleidsmatige inhoud. Daarbij zijn o.a. de door de gemeenteraad vastgestelde Kadernota Orionis Walcheren 2020-2022 nader uitgewerkt, evenals de gevolgen van de recente wetswijziging m.b.t. schuldhulpverlening. Programma Arbeidsmarkt en inkomen De re-integratie aanpak van Orionis is momenteel vooral gericht op korte interventies en begeleiding van klanten met een korte afstand tot de arbeidsmarkt. Daarnaast zal de komende jaren ook meer ingezet worden op re-integratie voor klanten met een wat grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Het tekort in het BUIG-budget is de afgelopen jaren teruggebracht en conform de voorliggende begroting wordt eind 2021 een klantenaantal bereikt dat past binnen de Rijksvergoeding (BUIG-budget). Voor 2022 is dan ook een overschot begroot. Binnen het beschikbare re-integratiebudget opererend, dient door Orionis te worden ingezet op zo effectief en efficiënt mogelijke re-integratie.

Voor de komende jaren doet Orionis daarvoor tevens zoveel als mogelijk een beroep op beschikbare ESF-middelen. Programma Werkleerbedrijf Het Werkleerbedrijf verandert de komende jaren, door meer te richten op de ontwikkeling van de SWmedewerkers en effectieve re-integratie van bijstandsgerechtigden richting regulier werk. Financieel ligt de focus sterk op verbetering van het rendement. Op basis van de eind 2020 door de directie van Orionis gestarte verbeteracties wordt een eerste resultaatverbetering van het Werkleerbedrijf van € 0,6 miljoen in 2021 en € 1,3 miljoen in 2022 begroot. De komende periode zullen nadere verbeteracties verder ontwikkeld en doorgevoerd moeten worden. De verwachting is dat ook het verdiepend onderzoek naar specifiek het Werkleerbedrijf Orionis, dat momenteel in opdracht van de Walcherse gemeenten wordt uitgevoerd door bureau KplusV, een positieve bijdrage gaat leveren aan het verzilveren van mogelijkheden voor verdere rendementsverbetering m.b.t. het Werkleerbedrijf. Programma Schuldhulpverlening

Blad 4 behorend bij 1299219

In lijn met landelijk beleid en wetgeving wordt de komende jaren verder vorm en inhoud gegeven aan de toepassing van vroegsignalering in de schuldhulpverlening. Doel hiervan is om in een zo vroeg mogelijk stadium van beginnende schuldenproblematiek adequate ondersteuning te bieden, zodat problematische schuldsituaties worden voorkomen. Daarnaast zullen vooral de gevolgen van de coronacrisis op het gebied van schulden door Orionis moeten worden opgevangen de komende periode, zowel voor particulieren als kleine ondernemers. Programma Overhead De gevolgen van de coronacrisis hebben hun effect op de uitvoering van de taken door Orionis en vragen (tijdelijk) extra inzet en formatie. Hierbij wordt in de begroting uitgegaan van het ‘lichte’ scenario. Door besteding van een deel (€ 750.000) van de door het Rijk aan de Walcherse gemeenten beschikbaar gestelde middelen uit het steun- en herstelpakket in 2021 (€ 1,4 miljoen Walchers) wordt door Orionis voorzien in (tijdelijk) extra inzet op het gebied van intake, bijstandsverlening en schuldhulpverlening. Daarnaast is door Orionis in de begroting budget voorzien voor (voorbereiding op) de uitvoering van taken inzake inburgering en vroegsignalering schulden. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Scenario’s Zoals aangegeven is in voorliggend begrotingsdocument door Orionis gebruik gemaakt van scenarioanalyse.

Voor 2021 wordt vooralsnog uitgegaan van een ‘licht’-scenario. Waarbij de landelijke economie uiteindelijk nog tot een lichte stijging komt en er op de (regionale) arbeidsmarkt, ondanks mogelijke faillissementen, voldoende marktvraag blijft die zorgt voor (behoud van) werkgelegenheid. Daarbij wordt er van uitgegaan dat er in 2022 geen beperkende overheidsmaatregelen (lockdown, etc.) meer zijn. De economische effecten lopen naar verwachting echter wel nog door tot in 2022. Mocht voornoemde lichte scenario toch niet reëel blijken te zijn en m.n. de coronapandemie met beperkende maatregelen nog geruime tijd voortduren of herleven, dan ontstaat een ander prognosebeeld. Risico’s van een stijgend aantal bijstandsklanten, negatieve ontwikkelingen op de arbeidsmarkt, grotere aantallen inwoners die dienstverlening op het gebied van schuldhulpverlening nodig hebben, etc, kunnen zich dan voor gaan doen. Dit zal dan leiden tot extra lasten/uitgaven en andere scenario’s: voor scenario’s 2 en 3 (middel en zwaar) betreft dit een bandbreedte van naar schatting € 810.000 tot € 1,5 miljoen op jaarbasis (voor specifiek Vlissingen betreft dit risico dan - naar rato verdeelsleutel - zo’n € 230.000 tot € 800.000).

Orionis wordt verzocht uiterlijk in september 2021 een tweede begrotingswijziging 2021 en eerste begrotingswijziging 2022 voor te leggen, waarin wordt ingaan op de actuele situatie en waarin o.a. ook de aanbevelingen en verbetervoorstellen uit extern onderzoek zijn verwerkt. Naast de financiële analyse/financiële aspecten dienen daarin ook de voortgang van de inhoudelijke doelen en de volledige realisatie van de (meerjarige) taakstellingen te zijn meegenomen. BUIG-budget ‘corona 2021’ opgenomen in begroting

Blad 5 behorend bij 1299219

Er is voor 2021 nog een onverdeeld deel Rijksvergoeding BUIG, dat niet door het Rijk via het reguliere verdeelmodel wordt verdeeld over de gemeenten: het zogenaamde ‘deelbudget Covid-19’. Gezocht wordt nog door het Rijk naar een verdeling die recht doet aan de spreiding van de gevolgen van de coronapandemie op de bijstand. Oftewel: per gemeente moet de extra vergoeding wegens de coronacrisis passen bij de extra kosten vanwege de coronacrisis. Deze verdeelsystematiek moet nog in overleg met VNG ontworpen worden. Onzeker is momenteel dan ook nog welk deel de Walcherse gemeenten hieruit gaan ontvangen. Landelijk gezien bedraagt dit deel 4,78% van het totale macrobudget. Dit geeft voor de te begroten opbrengstenpost dus een bepaalde onzekerheid. Evenredig aan het aandeel in het landelijk budget zou het specifieke budget voor Walcheren uitkomen op € 2.415.000. Maar de verwachting is dat Walcheren juist minder dan evenredig ontvangt. Orionis heeft daarom 2/3e deel hiervan opgenomen in de voorliggende begroting, zijnde € 1.610.000 extra BUIG-vergoeding. De verwachte lasten die er bij horen (hogere klantaantallen als gevolg van coronacrisis) zijn immers ook opgenomen in deze begroting. (NB. Dit extra Rijks-BUIGbudget staat overigens los van de reguliere bijstelling van de budgetten in mei en de definitieve vaststelling in september van het lopende jaar).

De hiervoor weergegeven begrotingssystematiek is door Orionis voldoende onderbouwd en kan daarom ook als uitgangspunt in de voorliggende begroting gelden. Zoals aangegeven is er echter een mate van (financiële) onzekerheid waarmee rekening moet worden gehouden. Wat mag het kosten? Resultaat jaarrekening 2020 Orionis Walcheren Het (positieve) jaarrekeningresultaat 2020 van Orionis bedraagt in totaal € 2.832.000. Bij het voorstel resultaatsbestemming stelt het DB van Orionis Walcheren voor om in totaal € 447.000 toe te voegen aan een nieuw te vormen ‘bestemmingsreserve uitvoering Tozo’ binnen de GR. In de tweede begrotingswijziging 2020 van Orionis werd dit budget al voorzien voor de uitvoering van de Tozoregelingen voor de deelnemende gemeenten in de komende jaren (2021 – 2023). Deloitte, accountant van Orionis, heeft in februari 2021 een richtlijn uitgebracht, waaruit blijkt dat het doorschuiven naar volgende jaren van dit vooruit ontvangen uitvoeringsbudget vorm dient te krijgen middels een bestemmingsreserve. Rekening houdend met genoemde bestemmingsreservering, resteert een voordelig jaarrekeningresultaat van € 2.385.000. We rekenen er op dat het bestuur van Orionis dit overschot volledig terugstort naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel van de gemeente Vlissingen in dit overschot 2020 van Orionis bedraagt € 1.266.000,-.

Dit saldo wordt ten gunste van de gemeentelijke taakstelling 2021 op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure geboekt. Eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Orionis Walcheren De voorliggende begroting(en) voldoet aan de VZG-norm. Gemeentelijke taakstellingen gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren De deelnemende gemeenten hebben de volgende concrete, meerjarige taakstellingen opgelegd aan Orionis (gerelateerd aan de gemeentelijke begroting):  Veere : geen taakstelling;  Middelburg : 2021 = € 200.000; 2022 = € 400.000; 2023 en 2024 = € 650.000.  Vlissingen : 2021 = € 1.300.000; 2022 = € 1.950.000; 2023 = € 2.550.000; 2024 = € 3.150.000. Om te voldoen aan de hoogste taakstelling van de deelnemers, zijnde Vlissingen, en hierbij rekening houdend met de verdeelsleutel binnen de gemeenschappelijke regeling (Vlissingen heeft een aandeel van zo’n 53%), betekent dit in meerjarig perspectief voor Orionis Walcheren een te realiseren taakstelling in de begroting van in totaal: 2021 = € 2.452.000; 2022 = € 3.680.000; 2023 = € 4.810.000; 2024 = € 5.940.000.

Blad 6 behorend bij 1299219

De nu voorliggende eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 van Orionis Walcheren, laten t.a.v. de extra gemeentelijke bijdrage meerjarig de volgende besparingen zien (inclusief de reeds in de primaire begroting 2021 van Orionis opgenomen taakstelling van € 244.000): In begroting(wijziging) meerjarig gerealiseerde taakstelling (x € 1.000) 2021 2022 2023 Taakstelling primaire begroting 244 244 244 Saldo 1e begrotingswijziging 1.288 2.050 2.818 Totaal realisatie taakstelling 1.532 2.294 3.062

2024 244 3.267 3.511

2025 4.074

De hiervoor weergegeven in de begroting opgenomen taakstelling zit in vergelijking met de primaire begroting 2021 van Orionis Walcheren specifiek verwerkt in de volgende programmaonderdelen: In begroting(wijziging) opgenomen meerjarige taakstelling per programma (x € 1.000) 2021 2022 2023 2024 2025 Arbeidsmarkt/ 178 171 165 150 ESF Werkleerbedrijf 556 1.213 1.815 2.402 BUIG/bijstand 800 938 1.146 1.061 Diversen/index 2 28 64 102 Totaal 1.532 2.294 3.062 3.511 4.074 O.b.v. de beide hiervoor weergegeven tabellen kan worden geconcludeerd dat met voorliggende begroting(wijziging) de taakstellingen van de gemeente Middelburg in 2021 en 2022 volledig behaald worden, maar dat de taakstellingen van de gemeente Vlissingen in 2021 en 2022 (en later) maar deels worden gerealiseerd. In de begroting en jaarrekening van Orionis Walcheren wordt al enige tijd onderscheid gemaakt in een extra gemeentelijke bijdrage en een exploitatiebijdrage van de deelnemende gemeenten aan Orionis. De meerjarige taakstellingen zijn door Orionis nu verwerkt in de extra gemeentelijke bijdrage. Het jaar 2021 is conform deze begroting het laatste jaar dat een extra gemeentelijke bijdrage nodig is, de jaren daarna volgt juist een uitbetaling van Orionis aan de gemeente(n).

In de voorliggende begroting is dit door Orionis verwerkt door op de oorspronkelijke hoogte van de extra bijdrage een reductieregel toe te voegen. De exploitatiebijdrage van de gemeente(n) aan Orionis Walcheren neemt de komende jaren, volgens de voorliggende begroting, jaarlijks verder toe. Begrotingsresultaat voor de gemeente Vlissingen Het (meerjarig) voordelig saldo voortkomend uit de eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, bedraagt: 2021 = € 785.170, 2022 = € 1.214.662, 2023 = € 1.720.327 en 2024 = € 2.110.979. Geadviseerd wordt dit saldo ten gunste van de gemeentelijke taakstelling op het cluster inkomen en participatie in het kader van de artikel 12 procedure te boeken. Het nadelig saldo op de gemeentelijke inkomens-/draagkrachtregelingen (bijzondere bijstand en minimaregelingen) voortkomend uit deze eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, bedraagt voor 2021 € 292.760. Hierbij is dan rekening gehouden met dekking vanuit de middelen van het steun- en herstelpakket 2021 voor specifiek bijzondere bijstand in 2021 ad. 35.788. Meerjarig ontstaat een nadelig saldo van 2022 = € 293.566, 2023 = € 58.309. In 2024 ontstaat een voordelig saldo van € 158.283.

Voorgesteld wordt voornoemde saldi te verrekenen met de algemene reserve van de gemeente Vlissingen. Aandachtspunten

Blad 7 behorend bij 1299219

Bij voorgaande conclusie(s) dienen vanuit financieel perspectief - in samenhang - de navolgende aandachtspunten betrokken te worden: Steun- en herstelpakket 2020 en 2021 Door het kabinet zijn eind 2020 aanvullende maatregelen getroffen middels het zogenaamde steunen herstelpakket. Dit financiële pakket richt zich op het beperken van de sociale en economische gevolgen van de coronacrisis. Deze acties liggen (deels) op het terrein van de taken van Orionis Walcheren. In de decembercirculaire 2020 zijn voor 2020 en 2021 aan de gemeenten middelen voor reintegratie, schuldhulp en bijzondere bijstand ter beschikking gesteld: - De ontvangen middelen voor 2020 zijn vrijgevallen in het gemeentelijke jaarrekeningresultaat 2020 (Vlissingen = € 214.087); - Voor 2021 is vanuit het steun- en herstelpakket door het Rijk aan de gemeenten op Walcheren tezamen een budget van € 1,4 miljoen toegekend. Orionis doet in de voorliggende begroting(wijziging) o.b.v. scenario 1 (licht) een beroep op een deel van deze middelen voor een bedrag van € 750.000. De overige middelen uit het steun en herstelpakket 2021 worden dus (nog) niet aangesproken en blijven (als stelpost) in de gemeentelijke begroting. Het Rijk heeft voor 2022 voortzetting van middelen in het steun- en herstelpakket aangekondigd. De definitieve toekenning dient echter nog plaats te vinden.

In de begroting 2021 is door Orionis hier wel op voorgesorteerd door evenals voor 2021 een beroep te doen op € 750.000, zijnde een deel van de verwachte incidentele Rijksmiddelen in 2022 voor Walcheren ad. € 1,4 miljoen. Taakstelling 2021 op het cluster inkomen en participatie Zoals eerder vastgesteld bedraagt het aandeel van de gemeente Vlissingen in het positieve jaarrekeningoverschot 2020 van Orionis € 1.266.000,-. Dit voordeel kan zo, tezamen met het (meerjarig) voordeel voortkomend uit de eerste begrotingswijziging 2021 Orionis Walcheren en begroting 2022 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen, in belangrijke mate bijdragen aan de gemeentelijke taakstelling 2021 in het kader van de artikel 12 procedure. Verdiepend onderzoek naar rendement Werkleerbedrijf Orionis door bureau KplusV Zoals eerder aangegeven is vanaf oktober 2020 door de directie van Orionis Walcheren gestart met gericht werken aan rendementsverbetering van het Werkleerbedrijf. De verwachte, eerste resultaten/ opbrengsten daarvan zijn op basis van de huidige inzichten (meerjarig) verwerkt in de voorliggende begroting(en). In vervolg op het quick scan onderzoek van bureau Adlasz, voert bureau KplusV momenteel verdiepend onderzoek uit naar specifiek het Werkleerbedrijf Orionis. Gericht op concrete verzilvering van het aanwezige verbeter- en besparingspotentieel.

Medio mei 2021 zal KplusV haar bevindingen middels een eindrapport presenteren. Dit onderzoek zal, naar verwachting, positief effect sorteren op de (meerjarige) financiële situatie van Orionis. De effecten van het verdiepend onderzoek kunnen, zo mogelijk, meegenomen worden in de door Orionis in september 2021 op te leveren tweede begrotingswijziging 2021 en eerste begrotingswijziging 2022. Hierin dienen tevens de van toepassing zijnde (financiële) taakstellingen van de gemeente Vlissingen voor Orionis Walcheren voor de eerstvolgende kalenderjaren volledig en meerjarig te zijn verwerkt. Bijzondere bijstand en minimaregelingen/-beleid De verwachting is dat het beroep op bijzondere bijstand en minimaregelingen in 2021 (en meerjarig) als gevolg van de coronacrisis zal toenemen, waardoor dan ook de kosten voor de gemeente(n) voor deze regelingen zullen stijgen. Per saldo resulteert e.e.a. in een kostenverhogende mutatie in de gemeentelijke begroting 2021 van € 292.760. Gemeentelijke begrotingswijziging

Blad 8 behorend bij 1299219

Alle in deze nota genoemde te verwerken bedragen zijn, afgerond op tientallen, opgenomen in de 5e gemeentelijke begrotingswijziging. Artikel 12 Dit voorstel dient ter goedkeuring te worden voorgelegd aan de artikel 12 inspecteur en de toezichthouder. Het raadsbesluit is derhalve onder voorbehoud van goedkeuring door de artikel 12 inspecteur en de Provincie Zeeland als toezichthouder. Wat en hoe gaan we communiceren? Na besluitvorming in de raadsvergadering en goedkeuring door de artikel 12 inspecteur en de Provincie Zeeland als toezichthouder, zal het algemeen bestuur van Orionis Walcheren van de zienswijze in kennis worden gesteld. Het algemeen bestuur zal de deelnemende gemeenten informeren over hun besluit t.a.v. de eerste begrotingswijziging 2021, de begroting 2022 en de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2020 Orionis.

Blad 9 behorend bij 1299219