rvs Jaarrekening 2020 bijlage 3 O&O Budgetoverheveling onderhoud accommodaties

Artikel 12 toets: onontkoombaar en onuitstelbaar (O&O) Onderwerp: Budgetoverheveling onderhoud accommodaties Registratienr: <Registratienummer verseon> Vragen O&O toets Algemeen 1. Op welk(e) budget(ten) heeft het voorstel betrekking?

Antwoord

Toelichting

Exploitatiebudget onderhoud accommodaties 2020 ad € 588.000,welke beschikbaar zijn gesteld vanuit het artikel 12 rapport 20172018. Betreft taakveld 6.1 Samenhang en Burgerparticipatie, Het budget is niet als O&O benodigd aangemerkt.

Een budget betreft een product, kostenplaats, project, investering, reserve of voorziening

2. Wat is de omvang van de betreffende (nog beschikbare) budgetten in € en welk bedrag wordt geclaimd?

Het betreft (overheveling naar 2021) van een resterend bedrag van € 405.650,-. Hiervan wordt 374.091 functioneel geboekt buitenom taakveld 6.1. Aangezien het onderhoud op panden betreft welke vallen onder taakveld 5.5 cultureel erfgoed, 0.4 overhead (stadskantoor) 7.5 begraafplaats en 4.2 onderwijshuisvesting.

Beschikbare budgetten: volgens de actuele (gewijzigde) begroting verminderd met de reeds bestede middelen incl. verplichtingen Geclaimd bedrag conform adviesnota

3. Passen de financiële gevolgen en risico’s binnen het betreffende budget?

Ja De budgetoverheveling is budgetneutraal en betreft een verschuiving van middelen tussen twee jaren.

Indien “ja”, beantwoord dan vraag 4. Indien “nee”, beantwoord vraag 6 t/m 10

Geen lastenverzwaring 4. Indien “ja”: Licht kernachting toe waarom de uitgave noodzakelijk èn niet uitstelbaar is

Het betreft een uitgave gericht op noodzakelijk onderhoud van accommodaties conform beheerplannen in 2020. Om diverse redenen is vertraging in de uitvoering ontstaan maar dit maakt deze werken niet minder noodzakelijk. Uitstel betekent waardevermindering en kapitaalvernietiging. De contractuele verplichtingen zijn op basis van het beschikbaar gestelde budget in 2020 aangegaan.

5. Licht kernachtig toe dat de uitgave binnen het beschikbare budget past

De werkzaamheden zijn in 2020 begroot binnen het beschikbare budget en op 27 oktober 2020 door het college beschikbaar gesteld. In de raming en de werkzaamheden is geen wijziging opgetreden. Dit betreft alleen een (gedeeltelijke) overheveling van het budget 2020 naar 2021 in verband met uitloop van de werkzaamheden zoals hierboven toegelicht.

Wel lastenverzwaring 6. Indien “nee”, wat is de aard van de lastenverzwaring? 7. Licht de lastenverzwaring kernachtig toe 8. Licht de financiële gevolgen en/of de risico’s toe

9. Is de lastenverzwaring onontkoombaar en onuitstelbaar? 10.

Licht

Verhoging bestaande lasten Nieuwe lasten Verlaging van de baten

Ja, er is sprake van een wettelijke verplichting Ja, uitstel leidt tot aansprakelijkheid Ja, toekomstige onvermijdbare uitgaven worden voorkomen Ja, anders is sprake van kapitaalvernietiging Ja, een andere reden Nee, niet onontkoombaar en onuitstelbaar

Ga na beantwoording verder naar de conclusie

Kruis het juiste vakje aan (meerdere mogelijkheden) Geef aan wat er gedaan gaat worden Geef aan of de gevolgen structureel of incidenteel zijn, op welk jaar ze betrekking hebben en in welke dekking is voorzien Kruis het juiste vakje aan (meerdere mogelijkheden)

Ga verder naar de

het antwoord op vraag 9 kernachtig toe

Conclusie O&O toets Lastenverzwaring Indien “nee”: is de betreffende uitgave noodzakelijk en onuitstelbaar? Indien “ja”: is de lastenverzwaring onontkoombaar en onuitstelbaar?

conclusie

Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee