rvs Jaarrekening 2020

Registratiekenmerk: 1316345 Onderwerp: Jaarrekening 2020

De raad besluit; 1. Tot het vaststellen van de jaarrekening 2020 inclusief controleverklaring 2. Kennis te nemen van het accountantsverslag 2020. 3. Een bedrag van € 5.742.650 als resultaatbestemming aan te merken en dit ten laste van de algemene reserve te brengen. 4. Na vaststelling de jaarstukken 2020 door de raad, de jaarstukken bij het CBS en de Provincie in te dienen. 5. De begroting 2021 aan te passen conform de 6de begrotingswijziging 2021 “bestemming resultaat jaarrekening 2020”. 6. Het overzicht aangenomen moties vreemd aan de orde van de dag vast te stellen. Samenvatting De jaarstukken vormen het sluitstuk van de jaarlijkse planning & control cyclus. Met het opstellen van de jaarstukken 2020 legt het College verantwoording af over het gevoerde beleid. De jaarstukken 2020 bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening met Sisa-bijlage en de daarop betrekking hebbende controleverklaring. Het resultaat voor bestemming bedraagt afgerond € 23,8 mln positief. Dit resultaat is voornamelijk het gevolg van een resultaat op de grondexploitaties en een aanvullende uitkering artikel 12 Sociaal Domein. Via de resultaatbestemmingen wordt voor een aantal budgetten in totaal voor € 5,7 mln door het College aangemerkt als budgetoverheveling van 2020 naar 2021. Het resultaat na bestemming bedraagt € 18,1 mln positief. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

De stand van de algemene reserve na resultaatbestemming bedraagt € 76,4 mln negatief. Inleiding De jaarstukken worden met dit voorstel ter besluitvorming aan u aangeboden. Wat willen we bereiken? Inhoudelijk verantwoording afleggen over het jaar 2020. Wat gaan we ervoor doen? Na besluitvorming wordt de jaarrekening 2020 (inclusief controleverklaring) plausibel aan het CBS en de Provincie verstrekt. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Niet van toepassing. Wat mag het kosten? Totaal bedrag aan resultaatbestemmingen is € 5,7 mln. De onderstaande resultaatbestemmingen zijn van toepassing:

Auteur: R. Vaal Telefoonnummer: 0118-487223 Datum document:

Registratienummer nota: 1316344 Beslissingsbevoegdheid:Gemeenteraad

Resultaatbestemming 1. Landgoedontwikkeling, Zuidelijk deel MARKAZ-terrein (ontwikkeling van het Stadslandgoed Nieuwerve) 2. Vorming van de bestemmingsreserve Post Covid-19 sociaal domein 3. Coronagelden 2020 (overschot conform financieel positie 2.1/jaarrekening 2020) incl. werken in post corona tijd. 4. Casco herstel Machinefabriek 5. Revitalisering accommodaties 6. Onvoorzien 2021 (is reeds verbruikt) 7. Overheveling budget schuldenbeleid 8. Overheveling budget bommengelden Totaal

Bedrag € 500.000 € 2.600.000 € 669.000 € 1.250.000 € 405.650 € 230.000 € 50.000 € 38.000 € 5.742.650

Toelichting resultaatbestemmingen 1. Landgoedontwikkeling, Zuidelijk deel MARKAZ-terrein (ontwikkeling van het Stadslandgoed Nieuwerve) Het college heeft begin 2021 een besluit genomen om het voorstel voor dit Stadslandgoed verder te ontwikkelen in samenwerking met de Provincie Zeeland en andere partijen (als spin-off van Wind in de zeilen). Aangezien er vanuit Wind in de Zeilen geen geld voor gereserveerd is, doen we - voor de te maken plankosten - een beroep op een deel van het positieve jaarrekeningresultaat 2020. We vragen € 500.000 voor onderzoeks- en voorbereidingskosten (gedacht moet worden aan kosten voor het laten opstellen van een businesscase, stedenbouwkundige en landschapsontwerpkosten en extra interne uren voor ambtelijke inzet vanuit de organisatie). 2. Vorming bestemmingsreserve Post Covid-19 sociaal domein Voorgesteld wordt een bestemmingsreserve Post Covid-19 sociaal domein te vormen van 2,6 miljoen. De verwachting is dat door Covid-19 op zowel Wmo, Jeugdwet, minimaregelingen als schuldhulpverlening een groeiende ondersteuningsvraag is ontstaan, die nu nog niet aan het licht is gekomen. De bestemmingsreserve is bedoeld om de boeggolf aan meerkosten op te vangen en passende ondersteuning in te richten voor de groep zelfredzame inwoners met enkelvoudige geldproblemen.

Daarnaast willen we met preventie, vroeg signalering en leefstijlinterventies voorkomen dat de nu ontstane problemen leiden tot langdurige effecten. Tot slot zien we kansen om te investeren en daarmee de ombouw naar een efficiëntere en ondersteuningsinfrastructuur te versnellen, met name door digitalisering en monitoring. Zie bijlage Jaarrekening 2020 voorstel bestemmingsreserve Post Covid-19 sociaal domein voor een nadere toelichting. Er wordt daarnaast voorgesteld wordt om het college van B&W in te laten stemmen met het toegevoegde O&O formulier bestemmingsreserve Post Covid-19 sociaal domein en deze voor akkoord voor te leggen aan de artikel 12 inspecteur en de provincie Zeeland als toezichthouder. 3. Coronagelden 2020 Hoofdstuk 2 in de jaarrekening 2020 maakt duidelijk dat er sprake is van een bedrag van € 1.251.000 aan niet benutte coronagelden. Een bedrag van € 582.000 hiervan heeft betrekking op SD en W&I. Deels zijn hiervan kosten uitgegeven i.v.m. de meerkostenregeling en het restant is toegevoegd aan de taakstelling SD en W&I zoals toegelicht in H2 van de jaarrekening 2020. Dit bedrag kan dus niet opnieuw meegenomen worden in de resultaatbestemming. Er resteert een budget om over te hevelen ad € 669.000.

Blad 2 behorend bij 1316344

4. Casco herstel Machinefabriek De resultaatbestemming Machinefabriek is een goed idee. Hiermee wordt vastgelegd dat een verslechtering van het resultaat van de grondexploitatie Scheldekwartier voor een bedrag van € 1.250.000,- niet bij het actualisatiemoment van de inspecteur in 2023 ten laste van het gemeentefonds hoeft te worden gebracht. (art. 12 bijdrage). 5. Revitalisering accommodaties De budgetoverheveling is budgetneutraal en betreft een verschuiving van middelen tussen twee jaren. Met dit besluit wordt de raad een jaarrekening voorgelegd waarin het jaarrekeningresultaat met € 405.650 is verminderd. Ten aanzien van Artikel 12: Het voorstel tot de budgetoverheveling van € 405.650 voor accommodaties heef betrekking op bestaand beleid. Er is sprake van budgetoverheveling naar 2021. Voorgesteld wordt om het college van B&W in te laten stemmen met het toegevoegde O&O formulier ‘exploitatiebudget accommodaties’ en deze voor akkoord voor te leggen aan de artikel 12 inspecteur en de provincie Zeeland als toezichthouder. 6. Onvoorzien 2021 De post onvoorzien 2021 is reeds verbruikt en het verzoek om deze aan te vullen uit het jaarrekeningresultaat. 7. Overheveling budget schuldenbeleid In het besluit van de decembercirculaire 2020 is aangegeven onder dictum 7 dat er € 50.000 wordt overgeheveld vanuit 2020 naar 2021 voor schuldenbeleid. Dit is door de inspecteur geaccordeerd.

Het O&O formulier is reeds op 22-03-2021 vastgesteld door het College. 8. Overheveling budget bommengelden In het voorstel van 2018/2019 is er een vergoeding aan het rijk voor de ambtelijke uren aangevraagd voor onderzoek in 2020 en 2021. In 2020 is hier niks/weinig van uitgegeven. De vergoeding van het rijk voor de ambtelijke uren in 2020 is bijna niet besteed. Voorgesteld wordt dit bedrag ad € 38.000 over te hevelen naar 2021. Begrotingswijziging Om de bovenstaande resultaatbestemmingen te verwerken wordt de 6de begrotingswijziging 2021 “bestemming resultaat jaarrekening 2020” (de financiele doorvertaling) aan u aangeboden om de begroting 2021 hierop aan te passen. Wat en hoe gaan we communiceren? Niet van toepassing.

Blad 3 behorend bij 1316344