RIB Jaarrekening 2023 Mondia Scholengroep

Gemeenteraad Vlissingen Postbus 3000 4380 GV Vlissingen

UW BRIEF VAN

UW KENMERK

BEHANDELD DOOR

BEZOEKADRES

JW Magnus-Remijnse Paul Krugerstraat 1

ONS KENMERK

DATUM

2528931/ 2535557

11 oktober 2024

TELEFOON

BIJLAGEN

+31118487416

1

ONDERWERP

Jaarverslag 2023 en Jaarrekening 2023 Mondia Scholengroep Geachte raad, Hierbij bieden wij u ter kennisgeving het jaarverslag 2023 en de jaarrekening 2023 van de Stichting voor Openbaar Voortgezet Onderwijs op Walcheren (Mondia Scholengroep) aan. De bevoegdheid voor goedkeuring van deze stukken is statutair neergelegd bij de Raad van Toezicht van de Mondia Scholengroep. Op basis van artikel 17 lid 6 van de statuten van de Stichting voor Openbaar Onderwijs op Walcheren biedt de Raad van Toezicht het jaarverslag en de jaarrekening ter kennisgeving aan de gemeenteraden aan. Jaarlijks wordt, op basis van artikel 17 lid 6 van de statuten van de Stichting voor Openbaar Onderwijs op Walcheren, het jaarverslag en de jaarrekening ter kennisgeving aangeboden aan de gemeenteraden. De bevoegdheid voor goedkeuring van deze stukken is statutair neergelegd bij de Raad van Toezicht. De jaarrekening 2023 laat een negatief exploitatieresultaat zien van € 609.000. Dit resultaat is fors lager dan begroot (€ 92.000). De begroting was erop gericht om ervoor te zorgen dat het eigen vermogen in lijn zou komen met de norm die daaraan vanuit het ministerie wordt gesteld. Er zijn vele wijzigingen geweest, zowel aan de baten- als aan de lastenkant die uiteindelijk tot afwijkende resultaten van de begroting hebben geleid.

Zo zijn er meer baten (€ 3,6 mln.) door de toevoeging van het NPO-budget aan de begroting, extra subsidies voor de basisbekostiging en overige baten (€ 0,6 mln.) Daartegenover staan ook extra lasten. Zoals extra inzet van personeel vanuit de NPO-middelen (€ 3,6 mln.), kosten voor huisvesting (€ 0,3 mln.) naast overige lasten (€ 1,2 mln.) Het resultaat is negatiever dan begroot door hogere uitgaven voor leerling activiteiten en begeleiding. Daarnaast was, bij het opstellen van de begroting, nog niet duidelijk welke schoolreizen en excursies er in 2023 plaats gingen vinden. Deze kosten zijn flink hoger dan begroot, hier staat tegenover dat er ook meer leerlingenbijdrage dan begroot ontvangen is. Alleen is dit verschil kleiner dan de uitgaven Ondanks dit exploitatieresultaat is de financiële positie van de Stichting nog steeds positief. Dit heeft ook te maken met het beleid dat al vóór 2023 is ingezet om de verwachte krimp in

POSTBUS 3000, 4380 GV VLISSINGEN TELEFOON 0118-487000 EMAIL GEMEENTE@VLISSINGEN.NL FAX 0118-410218 IBAN: NL36BNGH0285008889 BIC: BNGHNL2G

de leerlingaantallen op te vangen (met name gericht op beheersing van de personele bezetting, ziekteverzuim en personeelslasten). Daarnaast is in 2023 met de voorbereiding en inzet van maatregelen, bedoeld om de negatieve effecten tegen te gaan van de zgn. Vereenvoudigde Bekostiging. De Vereenvoudigde Bekostiging is een andere berekeningswijze van bekostiging van het onderwijs (op basis van leerlingaantallen) die voor Mondia vanwege relatief geringe leerlingaantallen op de verschillende onderwijsrichtingen leidt tot vermindering van Rijksinkomsten. De verwachtte krimp in leerlingaantallen is uitgebleven. Bovendien laat de sluiting van het Isaac Beekmancollege en de toekomstige sluiting van het Auriscollege in 2025 een lichte groei zien voor de toekomst. De honorering van de leden van de Raad van Toezicht ligt onder het niveau van de referentiebedragen zoals die door de Vereniging van Toezichthouders Onderwijsinstellingen (VTOI) zijn vastgelegd. Toetsing aan de normbedragen van de directieleden, samenhangend met de Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen laat geen overschrijding zien.

Uitgelegd wordt dat de overschrijding die in 2022 werd geconstateerd (€ 150 overstijgen van het normbedrag omdat een tegoed aan verlofdagen van de voormalig directeur-bestuurder was doorgeschoven naar 2021 naar 2022) is weggewerkt door de terugbetaling van dit bedrag nadat de overschrijding werd geconstateerd. In onze vergadering van 8 oktober 2024 hebben wij besloten het jaarverslag 2023 en de jaarrekening 2023 van de Mondia Scholengroep voor kennisgeving aan te nemen en u ter informatie voor te leggen.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Vlissingen, de secretaris, de burgemeester,

drs. R.D.A. Wiskerke

drs. A.R.B. van den Tillaar

Blad 2 behorend bij 2528931 / 2535557