Presentatie RKC Vastgoed en Accommodatiebeleid def
Tekst van het document
Hoe doelmatig en doeltreffend is het vastgoeden accommodatiebeleid?
Presentatie Rekenkameronderzoek Commissie Ruimte, 23 September 2021
Rekenkamer Vlissingen
Wim Fonteine Marie-Antoinette Smit
Waarom dit onderzoek?
Accommodatiebeleid al vanaf 2012 onderwerp van gesprek Meerdere raadsfracties hebben behoefte aan helder beeld van huidige stand van zaken Ook inzicht gewenst in vastgoedbeleid van de gemeente, zowel proces van verkoop als wijze waarop verhuur plaatsvindt
Definitie vastgoed (reikwijdte onderzoek)
Vastgoed - onroerend goed of onroerende zaak - omvat de grond en de gebouwen (opstal) op deze grond In onderzoek gekeken naar woonruimten en bedrijfsgebouwen zoals opgenomen onder materiële vaste activa in jaarrekening (2019) Met nadruk op maatschappelijk vastgoed Veel van deze accommodaties onderdeel van het majeure project “Revitalisering gemeentelijk accommodatiebestand” Niet in rekenkameronderzoek: accommodaties voor onderwijs, gronden en kades/havens
Onderzoeksvragen Deelvragen: Gemeentelijk vastgoed, omvang en waarde (deelvragen 1 en 2)
Centrale onderzoeksvraag:
Accommodatiebeleid (deelvragen 3 en 4)
Hoe doelmatig en doeltreffend is het vastgoed- en accommodatiebeleid?
Verkoop van gemeentelijk vastgoed (deelvragen 5 t/m 7) Verhuur van gemeentelijk vastgoed (deelvraag 8) Informatie aan de raad (deelvraag 9)
Gemeentelijk vastgoed, omvang & waarde Gemeente bezit een lijst van eigendommen, samengesteld uit diverse bronnen Er bestaat (nog) geen aansluiting tussen de lijst van eigendommen en de onroerende zaken zoals opgenomen in de jaarrekening, de WOZ-aanslag en de aanslag waterschapsbelasting Tijdens Rekenkamer onderzoek is ambtelijke organisatie gestart met aanpassen van rubricering van eigendommen (van naam accommodatie naar adres), zodat koppeling met jaarrekening mogelijk wordt Ten tijde van de afronding van het Rekenkamer onderzoek geen uitsluitsel over volledigheid van de onroerende zaken zoals opgenomen in jaarrekening en diverse aanslagen
Majeur project “Revitalisering gemeentelijk accommodatiebestand”
Door raad in september 2018 in een bestuursopdracht vastgesteld Voor einde 2023 een beheersbaar, onderhouden en vitaal gemeentelijk accommodatiebestand inclusief een structurele totale bezuiniging van € 1,5 miljoen op de totale exploitatiekosten van gemeentelijke accommodaties Bij vaststelling van bestuursopdracht is restant van bezuinigingstaakstelling € 870.000 Gedurende 5 jaar ieder jaar een extra bezuiniging van € 174.000 om ultimo 2023 taakstelling te kunnen realiseren
Majeur project “Revitalisering gemeentelijk accommodatiebestand” (vervolg) Taakstelling Tot en met 2020 aanzienlijk minder bezuinigd dan beoogd Diverse redenen zoals koppeling met SHP, wachten op actualisatie verkoopprotocol, onduidelijkheid over taken en rollen gebruikers, Covid-19 Taakstelling na 3 jaar € 522.000 (3 x € 174.000) Na 3 jaar is gerealiseerde besparing exploitatiekosten slechts € 80.740 Rapportage aan de raad over begroting en realisatie van de taakstelling niet overzichtelijk en niet begrijpelijk
Accommodatiebeleid vanaf 2012 Beleidsmatig ontbreken duidelijke kaders Diverse malen onderzoek naar accommodaties uitgevoerd (2012, 2015 en 2017) Meermalen is de koers bijgesteld Uitvoering wordt gehinderd door de versnippering binnen de gemeente van doelen, taken en systemen (momenteel 5 verschillende teams) Vaststelling van een Accommodatieplan op hoofdlijnen is inmiddels meerdere malen uitgesteld Uitblijven van duidelijkheid omtrent accommodaties zorgt voor onrust en weerstand bij gebruikers Financiële taakstelling levert spanning op met de maatschappelijke ambities van de gemeente. Het is noodzakelijk om scherpe keuzes te maken
Verkoopbeleid vastgoed
Verkoopprotocol onroerend goed 2021 (intrekking document 2015) Bij beide documenten ligt de bevoegdheid bij verkoop volledig bij het college Vragen auditcommissie aan het college; geen opdracht aan de accountant
Casestudy verkoopbeleid: Spuistraat 6
Paragraaf 4.1.2 en 4.5.2
Stichting Innovatie Bibliotheek Vlissingen (SIBV) is juridisch eigenaar De gemeente staat garant. Blijkt onvoldoende uit de jaarrekening (geen verbonden partij/ r-c schuld niet zichtbaar) Stichtingsbestuur bestaat uit 3 ambtenaren van de gemeente Vlissingen
Casestudy verkoopbeleid: Spuistraat 6
(vervolg)
In 2013 voor verkoop in de markt gezet In periode 2013 -2020 meerde biedingen/inschrijvingen Met name eis voor een maatschappelijke meerwaarde staat verkoop in de weg (eis is niet SMART geformuleerd) Onduidelijk welke prijs deze “eis” op de verkoopprijs mag hebben
Door uitblijven van verkoop blijven jaarlijkse exploitatiekosten (€ 239.268, in 2019) doorlopen
Verhuurbeleid
Verhuur via Recreatex Verhuur buitenom Recreatex Verhuur niet vanuit één centraal punt binnen de gemeente Huurharmonisatie nog vrijwel niet uitgevoerd Wet Markt en Overheid 2 verhuurobjecten zijn in een casestudy betrokken
Casestudy verhuur: Boulevard Evertsen 1
Paragraaf 4.8.5 Jaarlijkse (exploitatie) resultaat is niet inzichtelijk
Casestudy verhuur: Prins Hendrikweg 3
Paragraaf 4.8.6. Onduidelijk wat de (strategische) toegevoegde waarde is van de aankoop (2008) en het aanhouden van deze onroerende zaak binnen collegeproject De Kenniswerf Verhuur (sinds 2011) is niet ondergebracht in Recreatex Verhuur (exploitatie) is niet kostendekkend Er wordt niet actief gezocht naar huurder voor het vrijstaande deel (2018) Verkoopstrategie is onduidelijk
Belangrijkste conclusies
Hoofdconclusie is dat het vastgoed- en accommodatiebeleid niet doelmatig en doeltreffend is Geen duidelijke kaders en organisatie, administratie, en financiën zijn nog steeds niet op orde Hierdoor is beheer moeilijk uitvoerbaar Goede beleidskeuzes lastig te maken Informatie kan in onvoldoende mate snel, betrouwbaar en transparant worden geleverd; beleidsmatige afwegingen kunnen onvoldoende op basis van feitelijke informatie worden gemaakt
Belangrijkste conclusies
vervolg
Het majeur project “Revitalisering gemeentelijk accommodatiebestand” levert aanzienlijk minder bezuinigingen op dan beoogd De financiële taakstelling levert duidelijk spanning op met de maatschappelijke doelen De rapportage aan de raad over begroting en realisatie van de taakstelling is niet voldoende inzichtelijk en begrijpelijk en in een aantal gevallen ook onjuist
Belangrijkste aanbevelingen
Administratie op orde brengen zodat informatie snel, betrouwbaar en transparant geleverd kan worden. Noodzakelijk voor juiste beleidsvorming en beheer
Lijst van eigendommen vergelijken/in overeenstemming brengen met jaarrekening en de diverse aanslagen, zodat duidelijk wordt welk vastgoed de gemeente in bezit heeft Al het vastgoed vastleggen in één centraal bestand (vastgoedbeheersysteem) Duidelijk kader vaststellen voor het opzetten van “paspoorten” (welke onroerende zaken en welke gegevens)
Belangrijkste aanbevelingen (vervolg)
Accommodatieplan op hoofdlijnen vaststellen (met duidelijke en scherpe keuzes) en uitvoering starten Veel duidelijker rapporteren over werkelijk gerealiseerde taakstelling ten opzichte van cijfers die in begroting waren opgenomen
Belangrijkste aanbevelingen (vervolg)
Alle verhuur van onroerende zaken vanuit één centraal punt laten plaatsvinden Voor elke verhuuraccommodatie de bezettingsgraad en het jaarlijks exploitatieresultaat inzichtelijk maken Huurharmonisatie uitvoeren
Vragen…
?
? ?
? ?