Document · PDF

Inkomend - Zeeuws Archief - 1e Wijziging begroting 2026

Informatiebijeenkomst 24 april 2026, gemeente VlissingenBij agendapunt: Stukken6.210 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste wijziging begroting 2026 Zeeuws Archief

Middelburg, 13 april 2026

Inleiding In deze eerste wijziging van de begroting 2026 worden per programma de lasten en baten inzichtelijk gemaakt op basis van nieuwe inzichten die zijn opgedaan ten opzichte van het opstellen van de oorspronkelijke begroting 2026. Per programma wordt een toelichting gegeven van de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026 die groter zijn dan € 15.000,-.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

1e wijziging

Realisatie 2025

Begroting

2026

2027

2028

2029

904.499 -64.806 839.693

1.133.898 -68.838 1.065.060

1.052.877 -69.427 983.450

1.148.979 -70.815 1.078.164

Programma informatie en kennis Totale lasten Totale baten Saldo

2.225.216 -11.772 2.213.444

2.177.029 -6.500 2.170.529

2.300.046 -30.600 2.269.446

2.319.755 -3.500 2.316.255

2.181.017 -3.500 2.177.517

1.569.554 -3.500 1.566.054

Programma publieksbereik Totale lasten Totale baten Saldo

1.487.253 -10.756 1.476.497

1.596.774 -5.500 1.591.274

1.504.792 -9.800 1.494.992

1.568.719 -9.150 1.559.569

4.616.968 -87.334 4.529.634

4.907.701 -80.838 4.826.863

4.857.715 -109.827 4.747.888

5.037.453 -83.465 4.953.988

4.898.715 -83.465 4.815.250

4.287.252 -83.465 4.203.787

-3.827.924 -711.109 -219.826 0 0 0 0 0 0 -3.105.928 -860.051 -8.724.837

-3.689.451 -681.138 -211.189 0 0 0 0 0 0 -3.150.258 -577.225 -8.309.261

-3.827.924 -729.598 -224.147 -515.910 -858.060 -611.956 -586.060 -400.181 0 -461.418 -415.660 -8.630.914

0 -744.190 -228.630 -526.228 -875.221 -624.195 -597.781 -408.185 -3.777.924 -510.372 -351.078 -8.643.804

0 -744.190 -228.630 -526.228 -875.221 -624.195 -597.781 -408.185 -3.777.924 -510.372 -358.878 -8.651.604

Programma beheer Totale lasten Totale baten Saldo

Saldo uitvoering programma's Totale lasten Totale baten Saldo Overzicht algemene dekkingsmiddelen Bijdrage OCW Bijdrage Middelburg Bijdrage Veere Bijdrage Waterschap Bijdrage Provincie Zeeland Bijdrage Schouwen-Duiveland Bijdrage Terneuzen Bijdrage Vlissingen SPUK lumpsum bijdrage OCW Dienstverleningsovereenkomsten Overige algemene dekkingsmiddelen Saldo algemene dekkingsmiddelen

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

1e wijziging

Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Resultaat voor bestemming Toevoegingen aan reserves Algemene reserve Bestemmingsreserve personeel Strategische investeringsagenda

Onttrekkingen aan reserves Algemene reserve Bestemmingsreserve personeel Strategische invessteringsagenda

Resultaat na bestemming

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Realisatie 2025

Begroting

2026

2027

2028

2029

4.079.033 0 0

4.152.432 0 0

4.493.964 0 0

4.447.816 0 0

116.170

-670.035

-610.938

-758.000

-611.463

0 102.888 474.638 577.526

0 0 0 0

0 -255.260 -286.407 -541.667

0 -122.010 -548.024 -670.034

0 0 -610.938 -610.938

0 0 -758.000 -758.000

0 0 -611.463 -611.463

0 0 0 0

80.312

Programma beheer 1e wijziging

Programma beheer Totale lasten Totale baten Saldo

Realisatie 2025 904.499 -64.806 839.693

Begroting

2026

2027

2028

Begroting 2029

1.133.898 -68.838 1.065.060

1.052.877 -69.427 983.450

1.148.979 -70.815 1.078.164

Specificatie programma beheer 1e wijziging

Realisatie 2025 Salarislasten programma beheer Materiële lasten programma beheer - inrichting depot en klimaatbeheersing - conserveren en restaureren - stadhuiscollecties - e-Depot

Baten programma beheer - stadhuiscollectie Middelburg - stadhuiscollectie Veere

Saldo

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Begroting

2026

701.149

910.026

805.252

4.763 52.819 399 145.370 203.350

0 30.724 862 192.286 223.872

19.474 73.326 863 153.962 247.625

-18.516 -46.290 -64.806

-19.668 -49.170 -68.838

-19.836 -49.590 -69.427

839.693

1.065.060

983.450

Toelichting salarislasten Bij het opstellen van de jaarrekening 2025 is geconstateerd dat er in 2025 (en daarmee bij het opstellen van de begroting 2026) een onjuiste premie sociale lasten is afgedragen. Hierdoor is gerekend met een te hoog percentage sociale lasten in de begroting 2026 wat nu is gecorrigeerd (van 2,74% voor vaste medewerkers en 7,74% voor tijdelijke medewerkers naar 0,68%). Dit werkt door bij alle programma’s en overhead. Daarnaast is besloten dat vanaf 2026 het managementteam uit vier MT-leden bestaat in plaats van drie. Naast de directeur waren er een afdelingshoofd Informatie en Kennis en een afdelingshoofd Beheer en Exploitatie. De directeur gaf hiërarchisch leiding aan de medewerkers van communicatie, web, relatiebeheer en het infocentrum, ondersteund door een coördinator publieksbereik (waarvan de salariskosten werden toegerekend aan het programma publieksbereik). Vanaf 2026 is deze coördinator publieksbereik MT-lid geworden als afdelingshoofd publieksbereik. Als gevolg hiervan zijn de salarislasten voor overhead gestegen omdat MT-leden voor wat betreft hun salarislasten aan overhead moeten worden toegerekend. Ook is besloten dat het MT vanaf 2026 ondersteund wordt door een strategisch adviseur ontwikkeling en innovatie. Ook deze salarislasten zijn toegerekend aan overhead.

Toelichting programma beheer Salarislasten programma beheer De salarislasten voor het programma beheer zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 104.000 lager dan begroot. In de begroting 2026 is uitgegaan van een coördinator e-Depot. Gezien de ervaringen afgelopen jaren is er na het vertrek van de coördinator besloten geen nieuwe coördinator te werven. Daarnaast zijn de salarislasten lager door het lagere percentage sociale lasten. Inrichting depot en klimaatbeheersing De kosten in de 1e wijziging begroting 2026 zijn € 19.000 hoger dan begroot. Eind 2025 is geïnvesteerd in extra stellingen in depot 3. Deze investering wordt in 25 jaar afgeschreven. De eerste afschrijvingstermijn is in de 1e wijziging begroting 2026 opgenomen (€ 8.059). Daarnaast worden de kosten voor het beheersabonnement Dyseco(€ 8.205) voortaan onder deze kostenplaats ondergebracht in plaats van onder overhead huisvestingslasten beheer en onderhoud. Dit omdat deze kosten te maken hebben met het optimaliseren van het klimaatsysteem in de depots. Conserveren en restaureren De kosten in de 1e wijziging begroting 2026 € 43.000,- zijn hoger dan begroot. Dit komt omdat in de 1e wijziging rekening is gehouden met de inhuur van uitzendkrachten om bepaalde werkzaamheden die niet samenhangen met voorbereiden van digitalisering meer doorgang te laten hebben.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

e-Depot De kosten in de 1e wijziging begroting 2026 zijn € 38.000 lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de kosten voor de aanschaf/ ontwikkeling van tooling voor Digitaal Atelier en voor de ontwikkeling van functionaliteiten voor het e-Depot bijgesteld van € 65.000 naar € 20.000. Dit is mogelijk omdat het Zeeuws Archief in staat is dit soort zaken door eigen medewerkers te laten ontwikkelen.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Programma Informatie en Kennis 1e wijziging

Programma informatie en kennis Totale lasten Totale baten Saldo

Realisatie 2025 2.225.216 -11.772 2.213.444

Begroting

2026

2027

2028

2029

2.177.029 -6.500 2.170.529

2.300.046 -30.600 2.269.446

2.319.755 -3.500 2.316.255

2.181.017 -3.500 2.177.517

1.569.554 -3.500 1.566.054

Realisatie 2025

Begroting

2026

1.394.562

1.526.910

1.306.154

243.005 137.547 12.250 437.852 0 0 830.654

34.814 165.100 88.500 361.705 0 0 650.119

176.749 169.588 36.617 610.938 0 0 993.891

-11.772 -11.772

-6.500 -6.500

-30.600 -30.600

2.213.444

2.170.529

2.269.446

Begroting

Specificatie programma informatie en kennis 1e wijziging

Salarislasten programma informatie en kennis Materiële lasten programma informatie en kennis - relatiebeheer, inspectie en acquisitie - primair toegankelijk maken - nader toegankelijk maken - digitalisering - DVO's fysiek archief - zakelijke dienstverlening

Baten programma informatie en kennis - zakelijke dienstverlening

Saldo

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Toelichting programma Informatie en Kennis Salarislasten programma Informatie en Kennis De salarislasten voor het programma Informatie & Kennis zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 220.000 lager dan begroot. Dit komt door verschillende personele mutaties binnen Informatie en Kennis (pensionering, uit dienst tredingen en de keuzen om al dan niet nieuwe medewerkers te werven) en de keuzes die hieromtrent zijn gemaakt (€ 186.000). Daarnaast zijn de salarislasten lager door het lagere percentage sociale lasten. Acquisitie, inspectie en relatiebeheer De kosten voor acquisitie, inspectie en relatiebeheer zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 143.000 hoger dan begroot. Dit heeft te maken met vervanging wegens zwangerschapsverlof wat in de oorspronkelijke begroting 2026 nog niet bekend was (€ 82.000), extra externe ondersteuning bij acquisitie voor het wegwerken van achterstanden (€ 50.000) en hogere kosten in verband met thema-inspectie door een externe partij omdat meer zorgdragers geïnspecteerd worden dan in eerste instantie vanuit is gegaan (€ 11.000). Nader toegankelijk maken De kosten voor nader toegankelijk maken zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 52.000,- lager dan begroot in de oorspronkelijke begroting 2026.

In de begroting 2026 was een bedrag opgenomen van € 50.000 voor de digitalisering van beeld & geluid, inclusief videobanden en films die nog niet gedigitaliseerd zijn. Het digitaliseren van videobanden en films is verschoven naar Digitalisering, waardoor in de 1e wijziging begroting 2026 nog een bedrag van € 10.000 voor het digitaliseren van ander beeldmateriaal. Verder was in de oorspronkelijke begroting 2026 een bedrag opgenomen van € 7.500 voor een ‘vele handen’ project. Besloten is om in 2026 dit project niet te starten. Digitalisering De digitaliseringskosten zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 249.000 hoger dan begroot. De hogere kosten worden veroorzaakt doordat er meer archieven/ projecten zijn geselecteerd om te digitaliseren gedurende 2026 (€ 114.000). Dit brengt ook meer kosten met zich mee voor 1e lijnsconservering door een externe partij (€ 40.000). Voordat archieven gedigitaliseerd kunnen worden moet ook de toegankelijkheid en metadatering op orde zijn, hiervoor is in de 1e wijziging begroting 2026 een bedrag opgenomen van € 45.000 voor de inhuur van externen. Ook zal een projectleider worden ingehuurd om het proces rondom de digitalisering te begeleiden (€ 50.000). De kosten voor digitalisering zullen volledig worden gedekt uit de strategische investeringsagenda.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Programma publieksbereik 1e wijziging

Programma publieksbereik Totale lasten Totale baten Saldo

Realisatie 2025 1.487.253 -10.756 1.476.497

Begroting

2026

2027

2028

Begroting 2029

1.596.774 -5.500 1.591.274

1.504.792 -9.800 1.494.992

1.568.719 -9.150 1.559.569

Specificatie programma publieksbereik 1e wijziging

Realisatie 2025 Salarislasten programma publieksbereik Materiële lasten programma publieksbereik - infocentrum - web uitingen - educatie - externe communicatie

Baten programma publieksbereik - infocentrum - web uitingen - educatie - externe communicatie

Saldo

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Begroting

2026

1.160.453

1.224.793

1.099.182

99.122 159.139 9.442 59.097 326.800

116.120 211.254 14.746 29.861 371.981

131.946 177.339 63.788 32.537 405.610

-6.077 0 -2.286 -2.393 -10.756

-3.500 0 -1.500 -500 -5.500

-6.000 0 -1.800 -2.000 -9.800

1.476.497

1.591.274

1.494.992

Toelichting programma publieksbereik Salarislasten programma publieksbereik De salarislasten voor het programma publieksbereik zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 125.000 lager dan begroot. Dit komt door een verschuiving van deze kosten naar Overhead, omdat de coördinator publieksbereik sinds oktober 2025 op interim basis lid is van het managementteam en er geen vervanging plaatsvindt van de functie van coördinator publieksbereik. Verder is sprake van verschillende personele mutaties binnen publieksbereik (pensionering, uit dienst tredingen en de keuzen om al dan niet nieuwe medewerkers te werven). Daarnaast zijn de salarislasten lager door het lagere percentage sociale lasten. Webuitingen De kosten voor webuitingen zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 34.000 lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere hostings- en opslagkosten (€ 25.000) ten behoeve van Archieven.nl, omdat uitgegaan is van een hogere stijging van het aantal scans (35%) dan het in werkelijkheid is geworden (20%). Verder zal de aanvulling op de website van de MCC-reizen dit jaar afgerond worden. In de originele begroting 2026 was ingeschat dat dit in december 2025 het geval zal zijn, waardoor in 2026 een volledig jaar afschrijving plaats zou vinden. Het vullen van de dataset neemt echter meer tijd in dan verwacht.

Verwachting is dat dit in december 2026 afgerond zal worden waardoor de afschrijvingskosten in 2026 € 5.000 lager uitvallen. Infocentrum De kosten voor het infocentrum zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 16.000 hoger dan begroot. Voor het verrichten van scanwerkzaamheden voor zorgdragers wordt naast de bestaande medewerker tijdelijk een uitzendkracht ingehuurd (€ 31.000). De kosten voor de archiefbank worden met € 15.000 naar beneden bijgesteld omdat het aantal aanvragen afneemt, mede door de digitaliseringsprojecten die afgelopen jaren zijn uitgevoerd en nog uitgevoerd gaan worden. Exposities en educatie De kosten voor exposities en educatie zijn in de 1e wijziging van de begroting 2026 € 49.000 hoger dan begroot. In 2026 wordt de inzet van educatie geëvalueerd en wordt het beleid opnieuw vormgegeven. In de 1e wijziging begroting 2026 en de begroting 2027 is een bedrag begroot voor de interimperiode om het nieuwe beleid uit te werken en op te bouwen.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Algemene dekkingsmiddelen 1e wijziging

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Bijdrage Nationaal Archief Bijdrage Nationaal Archief: huur, beheer en onderhoud Bijdrage Nationaal Archief: 5*€ 50.000+eenmalig € 100.000 Bijdrage Middelburg Bijdrage Middelburg e-Depot Bijdrage Veere Bijdrage Veere e-Depot Bijdrage Provincie Zeeland Bijdrage Provincie Zeeland e-Depot Bijdrage Waterschap Bijdrage Waterschap e-Depot DVO Kapelle Bijdrage Terneuzen Bijdrage Terneuzen: e-Depot Bijdrage Vlissingen Bijdrage Vlissingen: e-Depot Bijdrage Schouwen-Duiveland Bijdrage Schouwen-Duiveland e-Depot SPUK: lumpsup bijdrage - OC W DVO Tholen: e-Depot DVO Borsele: e-Depot DVO Kapelle: e-Depot DVO Sluis DVO Sluis: e-Depot Verhuur depot- en kantoorruimte Verrekening BTW Rente Vrijval projecten Overige algemene dekkingsmiddelen

Realisatie 2025 -1.744.721 -2.033.203 -50.000 -615.361 -95.748 -177.303 -42.523 -709.752 -145.512 -400.501 -86.561 -40.872 -465.142 -121.977 -303.271 -99.784 -529.985 -76.434 0 -59.087 -51.133 -7.285 0 -8.632 -89.812 -210.668 -154.114 -402.482 -2.974

Totaal algemene dekkingsmiddelen

-8.724.837

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Begroting

2026

2027

2028

2029

2030

-1.659.701 -1.979.750 -50.000 -585.390 -95.748 -168.666 -42.523 -731.044 -128.598 -410.513 -88.725 -41.894 -476.771 -125.026 -310.853 -102.279 -543.234 -78.345 0 -60.564 -52.411 0 0 0 -94.525 -170.000 -210.000 -100.000 -2.700

-1.744.721 -2.033.203 -50.000 -631.360 -98.238 -181.912 -42.235 -728.205 -129.855 -438.683 -77.227 -69.223 -477.236 -108.824 -311.156 -89.025 -543.764 -68.192 0 -61.037 -52.820 -30.102 -194.734 -53.501 -94.638 -46.200 -160.000 -111.622 -3.200

0 0 0 -643.987 -100.203 -185.550 -43.080 -742.769 -132.452 -447.457 -78.772 -70.607 -486.781 -111.000 -317.379 -90.806 -554.639 -69.556 -3.777.924 -62.258 -53.877 -30.704 -238.355 -54.571 -97.478 -50.400 -160.000 -40.000 -3.200

-8.309.261

-8.630.914

-8.643.804

-8.651.604

Bijdragen partners 1e wijziging Realisatie

Begroting

Bijdrage Nationaal Archief

2025 -1.744.721

2026 -1.659.701

2026 -1.744.721

2027 0

2028 0

2029 0

Bijdrage Nationaal Archief: huur, beheer en onderhoud

Nationaal Archief

-2.033.203

-1.979.750

-2.033.203

Bijdrage Nationaal Archief: 5*€ 50.000+eenmalig € 100.000

-50.000

Bijdrage Nationaal Archief: Eenmalige vergoeding MT-uren

-3.827.924

-3.689.451

-3.827.924

Realisatie

Begroting

2025 -615.361

2026 -585.390

2026 -631.360

2027 -643.987

2028 -643.987

2029 -643.987

1e wijziging Gemeente Middelburg Bijdrage Middelburg Bijdrage Middelburg e-Depot

-95.748

-98.238

-100.203

-711.109

-681.138

-729.598

-744.190

1e wijziging Realisatie

Begroting

Bijdrage Veere

2025 -177.303

2026 -168.666

2026 -181.912

2027 -185.550

2028 -185.550

2029 -185.550

Bijdrage Veere e-Depot

-42.523

-42.235

-43.080

-219.826

-211.189

-224.147

-228.630

Realisatie

Begroting

2025 0

2026 0

2026 -438.683

2027 -447.457

2028 -447.457

2029 -447.457

-77.227

-78.772

-515.910

-526.228

Realisatie

Begroting

2025 0

2026 0

2026 -728.205

2027 -742.769

2028 -742.769

2029 -742.769

-129.855

-132.452

-858.060

-875.221

Gemeente Veere

1e wijziging Waterschap Scheldestromen Bijdrage Waterschap Scheldestromen Bijdrage Waterschap Scheldestromen e-Depot

1e wijziging Provincie Zeeland Bijdrage Provincie Zeeland Bijdrage Provincie Zeeland e-Depot

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

1e wijziging Gemeente Schouwen Duiveland Bijdrage Gemeente Schouwen Duiveland Bijdrage Gemeente Schouwen Duiveland e-Depot

Realisatie

Begroting

2025 0

2026 0

2026 -543.764

2027 -554.639

2028 -554.639

2029 -554.639

-68.192

-69.556

-611.956

-624.195

Realisatie

Begroting

2025 0

2026 0

2026 -477.236

2027 -486.781

2028 -486.781

2029 -486.781

-108.824

-111.000

-586.060

-597.781

1e wijziging Gemeente Terneuzen Bijdrage Gemeente Terneuzen Bijdrage Gemeente Terneuzen e-Depot

1e wijziging Realisatie

Begroting

2025 0

2026 0

2026 -311.156

2027 -317.379

2028 -317.379

2029 -317.379

-89.025

-90.806

-400.181

-408.185

-4.758.859

-4.581.777

-7.753.836

-4.004.430

Realisatie

Begroting

2026 0

2027

2028

2029

Bijdrage Nationaal Archief

2025 0

Totaal Specifieke uitkering

-3.777.924 -3.777.924

Gemeente Vlissingen Bijdrage Gemeente Vlissingen Bijdrage Gemeente Vlissingen e-Depot

Totaal bijdragen GR-partners

1e wijziging Bijdrage specifieke uitkering

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

1e wijziging Realisatie

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

DVO Provincie Zeeland

-709.752

-731.044

DVO Waterschap

-400.501

-410.513

DVO Kapelle

-40.872

-41.894

-69.223

-70.607

DVO Terneuzen

-465.142

-476.771

DVO Vlissingen

-303.271

-310.853

DVO Schouwen-Duiveland

-529.985

-543.234

-194.734

-238.355

-2.449.523

-2.514.310

-263.957

-308.962

Realisatie

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

DVO Provincie Zeeland e-Depot

-145.512

-128.598

DVO Terneuzen: e-Depot

-121.977

-125.026

DVO Schouwen-Duiveland e-Depot

-76.434

-78.345

DVO Tholen: e-Depot

-59.087

-60.564

-61.037

-62.258

DVO Waterschap: e-Depot

-86.561

-88.725

DVO Vlissingen: e-Depot

-99.784

-102.279

DVO Borsele: e-Depot

-51.133

-52.411

-52.820

-53.877

DVO Sluis: e-Depot

-8.632

-53.501

-54.571

DVO Kapelle: e-Depot

-7.285

-30.102

-30.704

-656.405

-635.948

-197.460

-201.409

-3.105.928

-3.150.258

-461.418

-510.372

Dienstverleningsovereenkomsten archiefbeheer en -toezicht

DVO Sluis

1e wijziging Dienstverleningsovereenkomsten Zeeuws e-Depot

DVO e-Depot diverse gemeenten

Totaal Dienstverleningsovereenkomsten

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Toelichting algemene dekkingsmiddelen In 2026 zijn is een aantal DVO-partners toegetreden toe de gemeenschappelijke regeling 2026. Het betreft: 1) Provincie Zeeland 2) Waterschap Scheldestromen 3) Gemeente Terneuzen 4) Gemeente Schouwen-Duiveland 5) Gemeente Vlissingen Samen met de gemeenten Middelburg en Veere en de minister van OCW vormen ze de gemeenschappelijke regeling Zeeuws Archief 2026. Conform de afspraken in de gemeenschappelijke regeling Zeeuws Archief 2026 zijn de bijdragen van de deelnemers met 2,6% geïndexeerd, behalve die van het Rijk. Door de toetreding is voor de provincie Zeeland, het waterschap Scheldestromen, de gemeenten Terneuzen, Schouwen-Duiveland en Vlissingen de bijdrage e-Depot ten opzichte van de DVO-bijdrage in 2025 verminderd met 15% risico-opslag. Voor het waterschap is in verband met de verplaatsing van archief van het depot in Terneuzen naar het depot van het Zeeuws Archief in Middelburg de bijdrage in 2026 verhoogd. Door de verschuiving van DVO-partners naar GR-partners is sprake van een lager percentage belaste opbrengsten. Dit leidt tot een aanzienlijke daling in het pro rata BTW percentage wat inhoudt dat minder BTW teruggevorderd kan worden door het Zeeuws Archief. In de 1e wijziging begroting 2026 is uitgegaan van € 124.000,- lagere opbrengsten.

Ook is sprake van dalende rentepercentages waardoor de renteopbrengsten in de 1e wijziging begroting 2026 met € 50.000,- naar beneden is bijgesteld.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

1e wijziging Begroting

Begroting

Overzicht overhead Salarislasten overhead Overige personeelslasten Huur Rijksvastgoedbedrijf Huisvestingslasten Huisvestingslasten beheer en onderhoud Organisatielasten Afschrijvingslasten Rentelasten Incidentele baten

Realisatie 2025 1.154.112 274.630 394.514 298.434 1.474.101 397.210 83.908 2.123 0

2026

2027

2028

2029

1.226.092 265.495 395.000 313.171 1.411.050 464.931 76.693 0 0

1.558.770 238.532 287.825 341.339 1.290.640 696.141 80.717 0 0

1.553.282 270.905 296.459 388.710 1.277.339 579.060 82.060 0 0

Totaal overhead

4.079.033

4.152.432

4.493.964

4.447.816

Begroting

Toelichting overhead Salarislasten programma overhead De salarislasten voor het programma overhead zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 332.000 hoger dan begroot. Besloten is dat vanaf 2026 het managementteam uit vier MT-leden bestaat in plaats van drie. Naast de directeur waren er een afdelingshoofd Informatie en Kennis en een afdelingshoofd Beheer en Exploitatie. De directeur gaf hiërarchisch leiding aan de medewerkers van communicatie, web, relatiebeheer en het infocentrum, ondersteund door een coördinator publieksbereik. Vanaf 2026 is deze coördinator publieksbereik MT-lid geworden als afdelingshoofd publieksbereik. Als gevolg hiervan zijn de salarislasten voor overhead gestegen omdat MT-leden voor wat betreft hun salarislasten aan overhead moeten worden toegerekend. Ook is besloten dat het MT vanaf 2026 ondersteund wordt door een strategisch adviseur ontwikkeling en innovatie. Ook deze salarislasten zijn toegerekend aan overhead. Verder is binnen bedrijfsvoering de formatie uitgebreid met een ICT-adviseur. Overige personeelslasten In de 1e wijziging begroting 2026 zijn de overige personeelslasten € 27.000 lager ten opzichte van de begroting 2026, vanwege hogere ontvangsten in het kader van de WAZO (€ 17.500).

Daarnaast is het budget voor opleidingen en teamontwikkeling naar beneden bijgesteld (€ 15.000) vanwege inzet door medewerkers bij onder meer het beschrijven van de werkprocessen en informatiebeheer (zie Organisatielasten). Tot slot is sprake van hogere reiskosten € 16.000,- woon-werk verkeer o.a. door nieuwe medewerkers met een grotere reisafstand dan voorheen.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Huur riijksvastgoedbedrijf De huurlasten zijn in de 1e wijziging begroting 2026 afgenomen met € 107.000,-. Met ingang van 1 januari 2026 is een nieuwe huurovereenkomst met het Rijksvastgoedbedrijf (RVB) afgesloten. Vanwege verschoven verantwoordelijkheden wordt door het RVB alleen nog een administratieve opslag in rekening gebracht. Alle andere opslagen, waaronder een risico-opslag worden niet meer in rekening gebracht waardoor de te betalen vergoeding is afgenomen. Het Zeeuws Archief beschikt over voldoende middelen om eventuele risico’s te dragen. Huisvestingslasten De huisvestingskosten zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 28.000,- hoger dan begroot. Dit is met name een gevolg van de eenmalige kosten voor de herinrichting van de binnentuin (€ 19.000,-). Ook zijn de kosten voor elektra met € 5.000 naar boven bijgesteld naar aanleiding van de werkelijke kosten 2025. Huisvestingslasten beheer en onderhoud Met ingang van 2026 vindt er een wijziging plaats in de wijze waarmee de voorziening groot onderhoud wordt gevormd. Op basis van dit uitgangspunt is het Zeeuws Archief momenteel bezig met het opstellen van een herzien MJOP. De dotaties aan de voorziening zullen voortaan op het MJOP worden gebaseerd.

Zaken die voorheen via het huisvestingsbudget (Onderhoudscontract E&W, brandverzekering e.d.) en daarmee via de voorziening verliepen, zullen voortaan ten laste van de exploitatie worden gebracht. Het effect van deze wijziging betreft circa € 120.000 lagere lasten in 2026 doordat niet langer het volledige huisvestingsbudget wordt gedoteerd aan de voorziening. Organisatielasten De organisatiekosten zijn in de 1e wijziging begroting 2026 € 231.000,- hoger dan begroot in de begroting 2026. Samenhangend met de toelichting bij huisvestingslasten beheer en onderhoud zijn de kosten m.b.t. de brandverzekering niet langer opgenomen bij huisvestingslasten beheer en onderhoud maar onder de organisatiekosten (€ 33.000,-). In de 1e wijziging 2026 zijn verschillende aanvullende posten opgenomen gericht op de inhuur van externe deskundigen voor de beschrijving van alle werkprocessen, informatiebeveiliging, organisatiestrategie, inrichtingskosten van AFAS (financieel & CRM) en kosten voor juridisch advies. De kosten hiervoor bedragen € 162.000,- meer dan in de originele begroting 2026 was opgenomen. Tot slot is sprake van een toename voor de automatiserings- en licentiekosten in verband met diverse aanpassingen op het gebied van IT (invoer wachtwoordkluis, vervanging tapeunit, aanpassingen Pentest, wijzigingen in patchkast).

Deze aanpassingen in de IT-omgeving/ infrastructuur zorgt voor een toename van de kosten met € 36.000,-.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

1e wijziging Begroting

Begroting

2026

2027

2028

2029

Vennootschapsbelasting

Realisatie 2025 0

Begroting

2026

2027

2028

2029

Onvoorzien

Realisatie 2025 0

1e wijziging

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Financiële begroting: Financiële positie Stand en verloop reserves

Algemene reserve

Bestemmingsreserve personeel

strategische investeringsagenda

Beginstand begroting 2026 resultaatverdeling 2025 Dotatie begroting 2026 Onttrekking begroting 2026 Eindstand begroting 2026

183.663 0 0 0 183.663

433.845 0 0 -122.010 311.835

1.444.645 0 0 -548.024 896.621

1.392.119

Beginstand jaarrekening 2025 Vastgestelde resultaatverdeling Dotatie jaarrekening 2025 Onttrekking jaarrekening 2025 Eindstand jaarrekening 2025

183.663 0 0 0 183.663

335.905 302.447 102.888 -255.260 485.980

1.929.043 0 474.638 -286.407 2.117.274

2.786.917

Beginstand 1e wijz. begroting 2026 resultaatverdeling 2025 Dotatie 1e wijz. begroting 2026 Onttrekking 1e wijz. begroting 2026 Eindstand 1e wijz. begroting 2026

183.663 80.312 0 0 263.975

485.980 0 0 0 485.980

2.117.274 0 0 -610.938 1.506.336

2.256.291

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Voorziening beheer en onderhoud

Voorziening verlofsparen

Beginstand begroting 2026 Dotatie begroting 2026 Onttrekking begroting 2026 Eindstand begroting 2026

3.805.025 0 -1.545.796 2.259.229

155.743 40.000 0 195.743

Beginstand jaarrekening 2025 Dotatie jaarrekening 2025 Onttrekking jaarrekening 2025 Eindstand jaarrekening 2025

3.902.634 2.033.203 -1.384.552 4.551.285

115.743 50.849 -5.557 161.035

Beginstand 1e wijz. begroting 2026 Dotatie 1e wijz. begroting 2026 Onttrekking 1e wijz. begroting 2026 Eindstand 1e wijz. begroting 2026

4.551.285 900.000 -1.012.936 4.438.349

161.035 40.000 0 201.035

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Specificatie reserves 1e wijziging 2026 Strategische investeringsagenda Digitalisering Digitalisering 1e lijnsconservering Digitalisering extra medewerkers tbv projectleiding, inventarisatie en voorbereiding Informatiebeveiliging

2026

€ € €

365.937 90.000 155.000

€ € €

308.024 50.000 140.000

€ €

610.937

€ €

50.000 548.024

1e wijziging 2026 Bestemmingsreserve personeel Tijdelijke vervanging wegens ziekte Inhuur t.b.v. themainspectie Overige uitkering(en)

2026

€

44.955

€ € €

29.814 47.241 122.010

Toelichting specificatie reserves Ten opzicht van de begroting 2026 wordt er in de 1e wijziging begroting 2026 uitgegaan van het digitaliseren van meer projecten waarvoor ook meer 1e lijnsconservering wordt uitbesteed en ook meer extra medewerkers zullen worden ingehuurd om het resultaat te kunnen behalen. De onttrekking voor informatiebeveiliging is in de 1e wijziging 2026 niet nodig omdat deze kosten worden gedekt vanuit de reguliere exploitatie. Onttrekking aan de bestemmingsreserve personeel is in de 1e wijziging 2026 niet noodzakelijk. Ten eerste omdat de overige uitkeringen in 2025 hebben plaatsgevonden en in 2026 niet meer zijn begroot. Daarnaast kan de beoogde onttrekking worden gedekt vanuit de reguliere exploitatie. Dit komt onder meer omdat in de 1e wijziging 2026 wel al rekening is gehouden met de indexering van bijdragen, een lagere dotatie aan de voorziening beheer en onderhoud en lagere salarislasten.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Kengetallen 1e wijz. Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Kengetallen

2025

Begroting 2026

Netto schuldquote

-24%

-7%

-16%

-7%

-1%

Solvabiliteitsratio

29%

20%

28%

21%

13%

1,32%

0,00%

2,55%

Realisatie

Structurele exploitatieruimte

De netto-schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van het Zeeuws Archief ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto-schuldquote. Bij het Zeeuws Archief is geen sprake van externe financiering anders dan kortlopende schulden. De solvabiliteitsratio geeft aan of het Zeeuws Archief op korte en lange termijn kan voldoen aan zijn betalingsverplichtingen. Hiertoe wordt de omvang van het eigen vermogen (de reserves en het resultaat van het Zeeuws Archief) gerelateerd aan de totale omvang van het vermogen (het eigen en het vreemde vermogen). Dit kengetal wordt voornamelijk berekend om te schatten of het Zeeuws Archief bij faillissement in staat is om al zijn schulden te betalen (solvabel is). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe gezonder de organisatie is. Door de begrote onttrekkingen uit de bestemmingsreserve strategische investeringsagenda neemt de solvabiliteitsratio af. In de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de algemene reserve maximaal 5% van de overheidsbijdragen mag zijn. Verder is er naast de strategische investeringsagenda die moet worden afgebouwd, sprake van een bestemmingsreserve personeel die gebaseerd is op het landelijke gemiddelde ziekteverzuimpercentage binnen overheidssector/gemeenten.

De structurele exploitatieruimte geeft weer hoeveel structurele ruimte er is om de eigen lasten te dragen, ook als bijvoorbeeld de baten afnemen of lasten in de toekomst gaan toenemen. De ruimte wordt berekend door het structurele saldo (verschil tussen structurele baten en lasten) te delen door het totaal aan jaarlijkse baten. Voorbeelden van structurele baten zijn de bijdragen van de GR-partners en de inkomsten van de dienstverleningsovereenkomsten. Bij structurele lasten gaat het om de lasten die worden gemaakt voor het uitvoeren van structureel beleid en overhead. Een positief kengetal betekent dat sprake is van een positief saldo tussen de structurele baten/lasten inclusief de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves.

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Geprognotiseerde begin- en eindbalans en EMU-saldo Balans (per 31 december)

1e wijz Realisatie

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

783.835

800.000

883.835

808.835

Vlottende activa

7.884.941

6.226.841

7.068.795

6.397.034

6.066.919

Totaal activa

8.668.776

7.026.841

7.952.630

7.280.869

6.875.754

Activa Vaste activa Materiële vaste activa

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve

183.663

263.975

2.603.254

1.208.456

1.992.316

1.234.316

622.853

80.312

Voorzieningen

4.712.320

4.434.722

4.639.384

4.732.578

4.742.578

Vaste schulden

Netto vlottende schulden

121.964

200.000

Overlopende passiva

967.263

1.000.000

856.955

850.000

1.046.348

8.668.776

7.026.841

7.952.630

7.280.869

6.875.754

659.794

-196.080

-783.874

-664.805

-526.463

- Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming

Vlottende passiva

Totaal passiva EMU Saldo

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

Financiële begroting: Bijlage baten en lasten per taakveld 2026 Taakveld 0 Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat rekening baten en lasten Totaal taakveld 0

lasten

baten

4.152.432 0 0

Saldo

0 0 0 -670.034 0

4.152.432

-670.034

4.152.432 0 0 -670.034 0 3.482.398

5 Sport, cultuur en recreatie 5.4 Musea Totaal taakveld 5

4.826.863 4.826.863

-8.309.261 -8.309.261

-3.482.398 -3.482.398

Totaal taakvelden

8.979.294

-8.979.294

1e wijz 2026 Taakveld 0 Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat rekening baten en lasten Totaal taakveld 0

lasten

baten

Saldo

4.493.964 0 0 0 0

0 0 0 -610.938 0

4.493.964

-610.938

4.493.964 0 0 -610.938 0 3.883.026

5 Sport, cultuur en recreatie 5.4 Musea Totaal taakveld 5

4.857.715 4.857.715

-8.740.741 -8.740.741

-3.883.026 -3.883.026

Totaal taakvelden

9.351.679

-9.351.678

1e wijziging begroting 2026, 13 april 2026

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16871288/1