College - Besluiten jaarstukken

2469017 - Jaarstukken 2023 De jaarstukken vormen het sluitstuk van de jaarlijkse planning & control cyclus. Met het opstellen van de jaarstukken 2023 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid. De jaarstukken 2023 bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening met Sisa-bijlage en de daarop betrekking hebbende controleverklaring. Op dit moment beschikken we nog niet over een ondertekende controleverklaring. Deze zenden wij na zodat deze voor de behandeling in de commissie beschikbaar is. Het college besluit: 1. In te stemmen met de jaarstukken 2023 (onder voorbehoud van definitief accountantsverslag en ondertekende controleverklaring); 2. Portefeuillehouder te machtigen voor de definitieve vaststelling raadsvoorstel en jaarrekening; 3. De aanbiedingsbrieven, met machtiging definitieve vaststelling portefeuillehouder, aan het ministerie van BZK en de provincie, na vaststelling van de jaarstukken 2023 door de gemeenteraad, met de jaarstukken 2023 te laten ondertekenen door de gemeentesecretaris en burgemeester. 4. Na vaststelling door de gemeenteraad de jaarstukken te versturen naar het CBS en de Provincie. 5. In te stemmen met de bevestiging bij de jaarrekening voor de accountant (wat we nog moeten ontvangen). Dit betreft een standaard bijlage, waarin het College en de directie instemt dat alle informatie volledig en in alle eerlijkheid is verstrekt.

Deze bevestiging zal ter ondertekening worden aangeboden aan de gemeentesecretaris en burgemeester. 6. De raad voor te stellen: 1. De jaarstukken 2023 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van het accountantsverslag en de controleverklaring 2023 3. Het resultaat van € 9.703.537 toe te voegen aan de algemene reserve; 4. De reserve aanloopverliezen parkeergarage Machinefabriek in te stellen; 5. In te stemmen met de volgende resultaatbestemmingen over de jaarrekening 2023 vanuit de algemene reserve: a. € 815.000: energietoeslag 2024. b. € 4.400.000: aanloopverliezen parkeergarage Machinefabriek toe te voegen aan de reserve aanloopverliezen parkeergarage Machinefabriek. 6. Na vaststelling van de jaarstukken 2023 deze in te dienen bij de Provincie en het CBS; 7. De begroting 2024 aan te passen zoals in de bijgevoegde 9e raadsbegrotingswijziging aangegeven; 8. Dit voorstel is onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Actiepunten: -zin over digitaal raadplegen P&C stukken via de website toevoegen aan raadsvoorstel. -de totstandkoming van de jaarstukken wordt geëvalueerd en het college wordt hierbij betrokken.

2465762 - 1e Bestuursrapportage 2024 Het college stelt de raad voor de 1e bestuursrapportage 2024 vast te stellen. De 1e bestuursrapportage 2024 heeft betrekking op de eerste 4 maanden van 2024. In de bestuursrapportage wordt teruggekeken naar deze maanden en vooruitgeblikt naar de rest van 2024. In deze bestuursrapportage wordt gerapporteerd over beleidsmatige afwijkingen en financiële afwijkingen (groter dan € 25.000). Het positieve resultaat van de 1e bestuursrapportage 2024 van € 682.000 over 2024 zal worden toegevoegd aan het begrotingssaldo. Kredieten uit 2025 voor kunstgrasveld sportpark Bonedijke en het uitvoeringsplan nieuwe afvalsysteem worden 1 jaar naar voren gehaald en in 2024 beschikbaar gesteld. Diverse kosten voor de uitvoering van de maatregelen van het

havenbeleidsplan worden bekostigd vanuit het vrijvallende (onderhouds)budget kades. De besluiten worden genomen onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12-inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder.

Het college besluit conform de raad voor te stellen: 1. in te stemmen met de 1e bestuursrapportage 2024; 2. het positieve resultaat van de 1e bestuursrapportage 2024 van € 682.000 over 2024 toe te voegen aan het begrotingssaldo; 3. in te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen zoals opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2024; 4. de volgende kredieten uit 2025 één jaar naar voren te halen en in 2024 beschikbaar te stellen: 4a. van grasveld naar kunstgrasveld sportpark Bonedijke € 900.000; 4b. uitvoeringsplan nieuwe afvalinzamelsysteem € 901.000; 5. voor de uitvoering van de maatregelen uit het havenbeleidsplan: a. de kosten voor het havenveiligheidsplan en het havenafvalplan van € 65.000 te bekostigen uit het vrijvallende (onderhouds)budget kades; b. de kosten voor de 0,5 fte havenmeester (2024 € 22.400 en voor 2025 en verder € 44.750) te bekostigen uit het vrijvallende (onderhouds)budget kades; c. de kosten voor de kapitaalslasten uitbreiding voorzieningen Houtkade en Albionkade van € 10.800 te bekostigen uit het vrijvallende (onderhouds)budget kades; 6. de programmabegroting te wijzigen overeenkomstig de 5e en 6e begrotingswijziging 2024; 7. bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de art.12inspecteur en instemming van de Provincie Zeeland als toezichthouder.

2485359 - Kadernota 2025 Het startpunt voor de kadernota is het bestaande beleid zoals opgenomen in de programmabegroting 2024. Vanuit deze begroting kunnen we geen sluitend meerjarenperspectief aanbieden. Dat betekent een kadernota zonder nieuw beleid en zonder nieuwe ambities. Het niet sluitende perspectief wordt onder andere veroorzaakt door een verlaging van de algemene uitkering van circa € 5 miljoen vanaf 2026. Dit als gevolg van het afschaffen “trap op, trap af” systematiek. We gaan ervan uit dat het rijk dit alsnog gaat compenseren. We constateren hiernaast dat de kosten voor jeugdhulp de afgelopen jaren aanzienlijk gestegen zijn en dat deze de komende jaren ook fors toenemen. Dit is niet alleen in Zeeland het geval, het is een landelijke trend. Deze trend verslechtert ons meerjarenperspectief. Het college besluit: 1. in te stemmen met de kadernota 2025; De raad voor te stellen: 1. de kadernota 2025 vast te stellen; 2. het standpunt in te nemen dat op basis van de prognose van het financieel meerjarenperspectief volgens de kadernota 2025-2028 een afronding van de artikel 12status nog niet mogelijk is; 3. in te stemmen met bijgevoegd kader (2490750) bestemmingsreserve Wind in de zeilen en dit kader te hanteren bij de beoordeling van projecten/voorstellen om wel of geen financiële middelen uit de bestemmingsreserve Wind in de zeilen te onttrekken; 4.

dit besluit te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. 5. De portefeuillehouder te machtigen voor de tekstuele aanpassingen in de stukken.

Actiepunten: -“armoedebeleid” in B&W-nota, raadsvoorstel en bijlagen vervangen door “inkomensgrens minimaregeling”; -tussenzin “ondanks versobering bestaand beleid” verwijderen uit B&W-nota en raadsvoorstel;