8.3 rvs Programmabegroting 2026-2029

Registratiekenmerk: 2705183 / 2738604 Onderwerp(titel): Programmabegroting 2026-2029 Portefeuillehouder G.A. Sips De raad besluit 1. de programmabegroting 2026 vast te stellen; 2. de investeringskredieten 2026 beschikbaar te stellen; 3. kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027 – 2029; 4. kennis te nemen van de investeringsopgave 2027 – 2029 (exclusief grondexploitatie). 5. in te stemmen met de kaders van de bestemmingsreserve sociaal domein; 6. een bijdrage van € 800.000 toe te zeggen aan de HZ voor de ontwikkeling van het Sealab PSD-gebouw; Dit voorstel is voor de wijziging van de begroting en rechtmatigheid van de uitvoering daarvan onder voorbehoud van goedkeuring door de Provincie Zeeland als toezichthouder. Samenvatting Via dit voorstel wordt de Programmabegroting 2026 ter vaststelling aangeboden aan de gemeenteraad. Inleiding Jaarlijks stelt de gemeenteraad de programmabegroting vast. Deze programmabegroting volgt op de in juli 2025 vastgestelde kadernota 2026. In de begroting 2025, zijn op basis van de motie ‘begrijpbare begroting’, de programma's leefbaarheid en bestuur anders opgesteld. In de begroting 2026 hebben we hier een vervolg aan gegeven. De programma's aantrekkelijke stad en sociale samenhang zijn onder begeleiding van de Argumentenfabriek volgens de nieuwe werkwijze opgezet.

Beoogd effect Het vaststellen van de programmabegroting 2026 waaronder het autoriseren van de baten en lasten per programma voor het jaar 2026 inclusief de bijbehorende kredieten voor 2026. Daarnaast kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027 tot en met 2029. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 We hebben de strategische visie 2040 verwerkt in deze programmabegroting 2026.

Blad 1 behorend bij 2705183 / 2738604

Argumenten Deze programmabegroting is de jaarlijkse uitwerking van de door de gemeenteraad in juli vastgestelde Kadernota 2026. Via de bestuursrapportage wordt de raad geïnformeerd over de voortgang en stand van zaken van de uitvoering van deze programmabegroting, zowel wat betreft de jaarlijks terugkerende uitvoeringszaken als de investeringen. De Jaarstukken zijn het sluitstuk van deze P&C cyclus waarmee het College verantwoording aflegt: Wat hebben we bereikt in het begrotingsjaar, wat hebben we gedaan en wat heeft het gekost? Kanttekeningen en risico’s In deze programmabegroting geven we aan dat jaarlijks in de uitvoering van de investeringsplanning vertragingen zullen voorkomen. Vooraf is niet aan te geven bij welk project dat zal plaats vinden. Het indicatief verwachte financieel effect van deze temporisering hebben we verwerkt in de begroting. Inflatie en rente zijn onderdelen die we niet zelf in de hand hebben en kunnen daarom grote invloed hebben op onze financiële positie. Uiteraard moeten we ook de algemene uitkering en de rijksbijdragen die we ontvangen als risico bestempelen. Wijzigingen in deze ontvangsten zijn vaak van behoorlijke betekenis. Ook ontwikkeling van de volumes op bijvoorbeeld jeugd en Wmo kan zowel een positief als negatief effect hebben op de begroting. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing hebben we de risico's benoemd.

Bestemmingreserve sociaal domein In de kadernota 2026 hebben we het volgende aangegeven: De reserve sociaal domein is per 1 januari 2024 ontstaan uit de resterende middelen van de opgeheven reserve Centrumtaken en is ingesteld in afwachting van een definitief bestemmingsvoorstel. We stellen de raad voor om de reserve sociaal domein te gebruiken voor 2 doelen: 1. Voor eenmalige kosten van investeringen die helpen om de zorgvraag te verminderen. Dit doen we door te investeren in de omgeving waarin mensen leven. Zo willen we armoede verminderen. We zorgen dat iedereen mee kan doen in de samenleving. Ook helpen we mensen om mee te doen op de arbeidsmarkt. Dit draagt bij aan meer bestaanszekerheid en een sterkere sociale samenhang. 2. Voor eenmalige tekorten of nadelen in het sociaal domein, maar alleen in bijzondere gevallen en als daar een apart besluit over is genomen. Er is geen vaste manier waarop we deze reserve voeden. Soms kan er wel besloten worden om aan de reserve toe te voegen, bijvoorbeeld door geld over te hevelen uit een andere reserve of door een eenmalig voordeel te gebruiken. Er is geen maximale hoogte of looptijd voor deze reserve. Ontwikkeling Sealab In het kader van de campus ontwikkeling kenniswerf is door het college een bijdrage van € 800.000 toegezegd aan de HZ voor de ontwikkeling van het Sealab in het PSD-gebouw.

Blad 2 behorend bij 2705183 / 2738604

Verder wil de HZ in het PSD gebouw ook een warmtelab en een waterstoflab huisvesten. Dit als onderdeel van het Just Transition Fund subsidie voor een energycampus. Uit deze JTFsubsidie volgt een deadline in 2026. Mede daardoor willen we de HZ nu duidelijkheid geven over de bijdrage. Hiervoor is een externe subsidie aangevraagd. Indien de subsidie wordt toegekend volgt een begrotingswijziging. Mocht de subsidie onverhoopt niet toegekend worden dan zoeken we alternatieve dekking. Aangezien deze toezegging het budgetrecht van uw Raad raakt leggen we dit bij de begroting als apart beslispunt voor. Preventief toezicht De gemeente Vlissingen valt onder preventief toezicht. Dit voorstel is daarom onder voorbehoud van goedkeuring door de Provincie Zeeland als toezichthouder. Kosten en dekking Aan dit besluit zijn geen specifieke kosten verbonden. Communicatie Na vaststelling van de programmabegroting 2026 verstrekken we deze aan de toezichthouder, provincie Zeeland. Via de link ‘vlissingen.begrotingsapp.nl/programmabegroting-2026-2029' maken we de programmabegroting 2026 publiek toegankelijk. Bijlage(n) 2756976 - Programmabegroting 2026-2029 2747967 - Overzicht moties vreemd aan de orde van de dag Vertrouwelijkheid Niet openbaar

Blad 3 behorend bij 2705183 / 2738604