5.8 rvs 1e Begrotingswijziging 2026 Orionis Walcheren

Registratiekenmerk: 2826446 / 2841216 Onderwerp: Zienswijze 1e (ontwerp)begrotingswijziging 2026 Orionis Walcheren Portefeuillehouder wethouder Sips De raad besluit 1. De volgende zienswijze op de 1e ontwerpbegrotingswijziging 2026 van Orionis Walcheren aan het algemeen bestuur af te geven: • De incidentele lasten die voortkomen uit de eerste ontwerpbegrotingswijziging 2026 te dekken uit het jaarrekeningresultaat 2025 van Orionis Walcheren. • Voor het vervangingsbudget ziekteverzuim een bestemmingsreserve bij Orionis in te stellen, waaruit vervangingskosten als gevolg van ziekteverzuim worden gefinancierd. 2. In te stemmen met het dekken van de incidentele transitiekosten 2026 tot en met 2028 van respectievelijk € 165.000, € 275.000 en € 68.000 uit de reserve sociaal domein. 3. In te stemmen met het dekken van de incidentele extra investering re-integratie van € 445.000 uit de reserve sociaal domein. 4. De 2e begrotingswijziging 2026 van de gemeente Vlissingen vast te stellen, inclusief de mutaties die uit dit voorstel voortkomen, en de nadelige saldi ten laste te brengen van het begrotingssaldi. 5. Kennis te nemen van de nadelige impact van deze 1e begrotingswijziging 2026 van Orionis Walcheren op de begrotingssaldi van de gemeente Vlissingen over de jaren 2026 tot en met 2030 van respectievelijk € 620.000, € 1.625.000, € 2.072.000, € 1.845.000, € 1.220.000.

Samenvatting Orionis Walcheren heeft de begroting voor 2026 aangepast. Dit is nodig om de ondersteuning aan kwetsbare inwoners goed te blijven uitvoeren. Veel kosten komen door ontwikkelingen waar Orionis zelf weinig invloed op heeft. Vooraf is ambtelijk bijgestuurd op het bedrag dat Orionis in eerste instantie extra vroeg. Er blijft € 785.000 over dat niet gedekt is. Daarvan wordt € 165.000 onttrokken aan de reserve Sociaal Domein. € 620.000 wordt ten laste gebracht van het begrotingssaldo. Dit leidt tot een begrotingstekort. Voor Vlissingen stijgen de totale kosten in 2026 met € 3.930.000. Dekking hiervoor wordt deels gevonden in het positieve jaarresultaat Orionis Walcheren van 2025, de begroting Vlissingen, de bijdrage van het Rijk, en een beperkt deel uit de reserve Sociaal Domein (in lijn met het aangenomen amendement). De voorgestelde positieve zienswijze bestaat uit: − Instemmen met het dekken van de eenmalige kosten ad € 485.000 uit het positieve jaarresultaat 2025 Orionis Walcheren. − Instellen van een bestemmingsreserve voor vervanging bij ziekte, zodat dit geld alleen daarvoor gebruikt kan worden. De storting vanuit de gemeente Vlissingen bedraagt € 104.000 voor 2026. − € 175.000 voor 2026 onttrekken aan de reserve Sociaal Domein. − € 620.000 ten laste brengen van het begrotingssaldo 2026.

Inleiding Het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Orionis Walcheren heeft de eerste ontwerpbegrotingswijziging voor 2026 aangeboden. Orionis Walcheren vraagt ons om een positieve zienswijze op de eerste begrotingwijziging voor 2026. In deze aangepaste begroting staan de nieuwste cijfers en veranderingen. Uw raad gaf op 23 september 2025 al een positieve reactie op de eerste versie

Registratienummer nota: 2826446 / 2841216

van de begroting 2026. Nu laat Orionis Walcheren zien welke veranderingen er zijn op basis van nieuwe informatie uit 2025. Het gaat om: − Aframing rendement van het Werkontwikkelbedrijf en de gevolgen van het transitieplan, − Gevolgen van de Beschikking Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG), − Noodzakelijke aanpassingen door wijziging in wetten, − Investeringen in bedrijfsvoering, − Bijgewerkte rijksbijdragen, − Afspraken met gemeenten over schuldhulp en extra taken. Voor 2026 stijgen de kosten voor de gemeente Vlissingen met € 3.930.000. De dekking is als volgt: € 2.660.000 komt van het Rijk en uit de bestaande begroting van Vlissingen, € 485.000 wordt betaald uit het positieve jaarresultaat van Orionis Walcheren in 2025. € 165.000 uit de reserve Sociaal Domein. Samen dekken deze bedragen € 3.310.000. Er blijft dan € 620.000 over waarvoor geen dekking is. Dit bedrag moet daarom ten laste van het gemeentelijke begrotingssaldo worden gebracht. Beoogd effect Met dit raadsvoorstel beogen we dat Orionis Walcheren haar taken en maatschappelijke opdracht onverminderd kan blijven uitvoeren voor de inwoners van onze gemeente. Het is van belang dat Orionis Walcheren over voldoende middelen beschikt om haar dienstverlening effectief en doelgericht voort te zetten.

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 Met dit raadsvoorstel wordt een bijdrage geleverd aan de onderdelen Vlissingen in verbinding en Vlissingen is gezond en vitaal van de strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’. Argumenten Orionis Walcheren heeft de begroting voor 2026 aangepast. Dit is nodig om hun werk goed te kunnen blijven doen voor de kwetsbare inwoners van Walcheren. Veel kostenstijgingen komen door ontwikkelingen waar Orionis zelf weinig invloed op heeft. Voorafgaand aan deze zienswijze heeft de gemeente ambtelijk al kritisch gekeken naar de eerst gevraagde extra middelen. Daarbij is al bijgestuurd, zodat alleen de noodzakelijke kosten zijn overgebleven. De zienswijze bestaat uit drie onderdelen: 1. Dekking van de eenmalige kosten in 2026 Orionis verwacht over 2025 een positief resultaat van ongeveer € 1 miljoen. Wij stellen voor om de eenmalige kosten van de begrotingswijziging 2026 hiermee te betalen. Zo hoeven gemeenten hiervoor geen extra geld te leveren. 2. Instellen van een bestemmingsreserve voor vervanging bij ziekte Wij stellen voor om een bestemmingsreserve ‘vervangingsbudget ziekteverzuim’ in te stellen van 3,2 % van de loonsom Orionis Walcheren. Deze reserve wordt alleen gebruikt om personeel te vervangen dat ziek is.

Dit zorgt voor: • meer duidelijkheid over deze kosten, • betere controle, • en de zekerheid dat dit geld niet aan andere zaken wordt uitgegeven. 3. Bewust omgaan met het begrotingssaldo en de financiële positie van de gemeente Vlissingen We begrijpen dat deze keuzes effect hebben op het begrotingssaldo van de gemeente Vlissingen.

Blad 2 behorend bij 2826446 / 2841216

Kanttekeningen en risico’s 1.1. Het Algemeen Bestuur van Orionis kan afwijkend besluiten. Het algemeen bestuur van Orionis (AB) neemt een besluit over de begrotingswijziging. In dit besluit neemt ze de zienswijze van de drie gemeenten mee. Iedere gemeenteraad is vrij om zijn eigen zienswijze te geven. 1.2. Ook de komende tijd blijven er onzekerheden. De afgelopen jaren hebben laten zien dat er grote onzekerheid is. De risico's zijn divers, de bandbreedtes in financiële gevolgen groot. De BUIG-vergoeding is daarin een belangrijke factor. Deze vormt namelijk 50% van de inkomsten van Orionis en wordt twee keer per jaar door het rijk herzien. Hierin kunnen schommelingen optreden tot wel € 2,5 miljoen per jaar. 1.3. Het Werkontwikkelbedrijf gaat in transitie. De Walcherse raden hebben begin 2026 het transitieplan van het werkontwikkelbedrijf vastgesteld. Een belangrijk onderdeel van dit plan is de omslag van productie naar ontwikkeling. Het plan heeft een horizon van 10 jaar. De (financiële) wijzigingen worden aan uw raad voorgelegd via de reguliere gemeentelijke P&C-stukken van Orionis. Een deel van de negatieve bijstelling op het Werkontwikkelbedrijf ontstaat door de verschuiving naar het transitieplan zoals opgenomen in de regeling. Het nu geraamde resultaat is in lijn met het landelijk gemiddelde. Hiermee is het verlies van het Werkontwikkelbedrijf teruggebracht van 3,1 mln.

euro in 2019 naar 1,1 mln. euro in 2025. 1.4. Nadelig impact op het begrotingssaldo van de gemeente Vlissingen Besluitvorming over dit raadsvoorstel is nodig in uw raadsvergadering van 28 mei 2026. Daardoor wordt het begrotingssaldo van de gemeente tijdelijk negatief. Binnen ons gemeentelijke begrotingsproces moeten we hiervoor een oplossing vinden. Dat betekent dat we keuzes moeten maken om het tekort op te vangen. In de Kadernota 2027 die behandeld wordt in uw raadsvergadering van 2 juli 2026 komt het college bij de raad met voorstellen om dit tekort te dekken.

Kosten en dekking De hieronder genoemde bedragen hebben betrekking op de gemeente Vlissingen. De bedragen zijn uitgedrukt in euro’s en geven de wijzigingen weer ten opzichte van de vastgestelde primaire begroting 2026. Voor toelichtingen verwijzen we naar de eerste begrotingswijziging Orionis Walcheren.

Blad 3 behorend bij 2826446 / 2841216

Onderstaand het verloop van ons meerjarig begrotingssaldo na besluitvorming 2 e raadswijziging 2026 Orionis:

Het begrotingssaldo betrekken we bij de besluitvorming kadernota 2027. Communicatie Na besluitvorming door de gemeenteraad wordt het dagelijks bestuur van Orionis Walcheren geïnformeerd over de zienswijze van de gemeente. Vervolgens stelt het algemeen bestuur van Orionis Walcheren de deelnemende gemeenten op de hoogte van het definitieve besluit over de eerste begrotingswijziging 2026.

Bijlage(n) - Eerste begrotingswijziging 2026 Orionis Walcheren 2e begrotingswijziging van de gemeente Vlissingen - Stand begrotingssaldo van de gemeente Vlissingen Vertrouwelijkheid Openbaar

Blad 4 behorend bij 2826446 / 2841216