5.7 rvs GR GGD begrotingswijzigingen 2021 bijlage 5 O&O

Artikel 12 toets: onontkoombaar en onuitstelbaar (O&O) Onderwerp: GR GGD Zeeland (incl. IJZ) – Bestuursrapportage 2021 Registratienr: 1337966 Vragen O&O toets Algemeen 1. Op welk(e) budget(ten) heeft het voorstel betrekking?

Antwoord 





De 5e begrotingswijziging 2021 o.b.v. de BERAP 2021 heeft betrekking op een afrekensaldo negatief resultaat van het organisatieonderdeel IJZ o.b.v. bestuursrapportage 2021 60730104-4426 Jeugd, taakveld 6.72 De 6e begrotingswijziging 2021 o.b.v. de BERAP 2021 heeft betrekking op COVID-19 gerelateerde kosten van de GGD die direct worden gedeclareerd bij VWS en het RIVM. Dit is budgetneutraal voor Vlissingen. De 7e begrotingswijziging 2021 o.b.v. de BERAP 2021 heeft betrekking op kosten 2021 investeringen en wordt gedekt door uit het primaire begrotingsbudget voor investeringen en vennootschapsbelastingen (projecten vallen onder taakveld 7.1, dit is met inspecteur per mail afgestemd). Dit is budgetneutraal voor Vlissingen.

Toelichting Een budget betreft een product, kostenplaats, project, investering, reserve of voorziening

2. Wat is de omvang van de betreffende (nog beschikbare) budgetten in € en welk bedrag wordt geclaimd?

De 5e begrotingswijziging 2021 (t.b.v. organisatieonderdeel IJZ) wordt wel verrekend met de gemeenten. Voor Vlissingen wordt er € 1.602.031 gevraagd. Het financiële plaatje is als volgt: Totale zorgkosten 2021 Betaald voorschot 2021 Afrekensaldo

€ 17.469.433* € 15.867.402** € 1.602.031

* Dit is inclusief de kosten voor Intervence/Briellis van € 566.313. Dit is reeds O&O goedgekeurd (zie inspectierapport C56) ** Dit is gebaseerd op de begroting 2021 GGD inclusief 1e begrotingswijziging 2021. Op basis van eerdere besluitvorming is de gemeentelijke begroting reeds aangepast. Zoals de kosten voor Intervence (€ 229.000 in de primaire begroting 2021 en aanvullend € 188.000), de reeds verwachte stijging van de kosten zorg in natura zoals vermeld stond in de bestuursrapportage 2020 van de GGD en de 1e bestuursrapportage 2021 van de gemeente Vlissingen. In de gemeentelijke begroting 2021 is € 17.014.150 begroot voor inkoop jeugd (inclusief inkooporganisatie + taskforce) voor 2021. Dit bedrag is inclusief eerder besluitvorming over jeugd en inclusief de kosten voor Intervence/Briellis van € 566.313. Totaal begroot voor jeugd 2021 € 17.014.150 Totale zorgkosten jeugd 2021 € 17.469.433 Tekort € 455.283 Het tekort voor 2021 wordt ten laste van de extra rijksbijdrage voor jeugd uit de meicirculaire 2021 gebracht. In de meicirculaire 2021 is € 1.229.899 beschikbaar gesteld. Hierop zijn de kosten voor Intervence en Briedis van € 566.313 reeds in mindering gebracht.

Het restant bedraagt: meicirculaire 2021 € 1.229.899*** Intervence/Briedis € 566.313 -/Tekort jeugd 2021 € 455.283 -/Restant € 208.303 *** De extra bijdrage voor jeugd uit de meicirculaire 2021 was reeds opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2021 onder post 3.1.8. acute problematiek jeugdzorg € 1,872 mln. Inmiddels is bekend dat dit bedrag lager is, namelijk € 1,229 mln. Dit is in de 2e bestuursrapportage 2021 aangepast.

Het restant wordt toegevoegd aan de taakstelling artikel 12 voor jeugd. De taakstelling jeugd 2021 bedraagt € 1.060.330. Dit is 1/3 van de totale taakstelling voor 2021 zoals

Beschikbare budgetten: volgens de actuele (gewijzigde) begroting verminderd met de reeds bestede middelen incl. verplichtingen Geclaimd bedrag conform adviesnota

opgenomen onder 3.5 (plan van aanpak) van de programmabegroting 2021. De 6e begrotingswijziging 2021 heeft betrekking op COVID19 gerelateerde kosten van de GGD die direct worden gedeclareerd bij VWS en het RIVM. Financiële omvang: Kosten 2021 € 41.055.000 Investeringen 2021 € 272.000 De 7e begrotingswijziging 2021 heeft betrekking op kosten in 2021 voor projecten (€ 197.000). Kosten worden geborgd door de subsdienten op deze projecten. Daarnaast op investeringen in 2021 voor € 30.000 + € 13.000 = € 43.000. Dekking primaire begroting 2021 GGD. Dit is budgetneutraal voor Vlissingen.

3. Passen de financiële gevolgen en risico’s binnen het betreffende budget? Geen lastenverzwaring 4. Indien “ja”: Licht kernachting toe waarom de uitgave noodzakelijk èn niet uitstelbaar is

5. Licht kernachtig toe dat de uitgave binnen het beschikbare budget past

Wel lastenverzwaring 6. Indien “nee”, wat is de aard van de lastenverzwaring?

Nee, aangezien de definitieve afrekening € 455.283 hoger is dan begroot, dient dit bedrag in de 2e bestuursrapportage 2021 van Vlissingen te worden bijgeraamd ten laste van de rijksbijdrage voor jeugd uit de meicirculaire 2021.

Indien “ja”, beantwoord dan vraag 4. Indien “nee”, beantwoord vraag 6 t/m 10

De 6e begrotingswijziging heeft betrekking op COVID19 gerelateerde kosten van de GGD die noodzakelijk waren bij de bestrijding van de COVID pandemie. De 7e begrotingswijziging heeft betrekking op kosten 2021 voor projecten en investeringen in apparatuur en overige materiaal activa en is noodzakelijk voor de voorzetting van de bedrijfsvoering van de GGD. Daarnaast heeft begrotingswijziging 7c betrekking op de bijraming van de vennootschapsbelasting. De 6e begrotingswijziging heeft betrekking op COVID19 gerelateerde kosten van de GGD die direct worden gedeclareerd bij VWS en het RIVM. Dit is budgetneutraal voor Vlissingen.

Ga na beantwoording verder naar de conclusie

De 7e begrotingswijziging heeft betrekking op kosten 2021 voor projecten en investeringen en wordt gedekt door de subsidienten op deze projecten en uit het primaire begrotingsbudget voor investeringen. Dit is budgetneutraal voor Vlissingen

x Verhoging bestaande lasten Nieuwe lasten Verlaging van de baten

Kruis het juiste vakje aan (meerdere mogelijkheden)

7. Licht de lastenverzwaring kernachtig toe

8. Licht de financiële gevolgen en/of de risico’s toe

9. Is de lastenverzwaring onontkoombaar en onuitstelbaar?

10.Licht het antwoord op vraag 9 kernachtig toe

5e begrotingswijziging: Ten eerste zijn de kosten voor jeugdhulp (zorg in natura) na extrapolatie naar verwachting € 6,8 miljoen hoger dan begroot. Ten tweede is Intervence in 2021 overgenomen door Jeugdbescherming west waardoor eenmalig niet voorziene kosten zijn gemaakt van circa € 4,4 miljoen. Ten derde is Briedis failliet gegaan waardoor eenmalig extra kosten zijn gemaakt ter hoogte van € 448.000. Ten vierde en ten laatste is de inkooporganisatie geconfronteerd met relatief veel personeelsverloop en langdurige ziekte. Om de dienstverlening door te laten gaan zijn eenmalig niet voorziene kosten gemaakt voor inhuur en werving & selectie. Definitieve afrekening valt € € 455.283 hoger uit dan geraamd in de 1 bestuursrapportage 2021.

x Ja, er is sprake van een wettelijke verplichting Ja, uitstel leidt tot aansprakelijkheid Ja, toekomstige onvermijdbare uitgaven worden voorkomen Ja, anders is sprake van kapitaalvernietiging Ja, een andere reden Nee, niet onontkoombaar en onuitstelbaar In het kader van de Jeugdwet is de gemeente verplicht deze lastenverzwaring te dekken.

5e begrotingswijziging Conclusie O&O toets Lastenverzwaring Indien “nee”: is de betreffende uitgave noodzakelijk en onuitstelbaar? Indien “ja”: is de lastenverzwaring onontkoombaar en onuitstelbaar? 6e begrotingswijziging Conclusie O&O toets Lastenverzwaring Indien “nee”: is de betreffende uitgave noodzakelijk en onuitstelbaar? Indien “ja”: is de lastenverzwaring onontkoombaar en onuitstelbaar? 7e begrotingswijziging Conclusie O&O toets Lastenverzwaring Indien “nee”: is de betreffende uitgave noodzakelijk en onuitstelbaar? Indien “ja”: is de lastenverzwaring onontkoombaar en onuitstelbaar?

Geef aan wat er gedaan gaat worden

Geef aan of de gevolgen structureel of incidenteel zijn, op welk jaar ze betrekking hebben en in welke dekking is voorzien Kruis het juiste vakje aan (meerdere mogelijkheden)

Ga verder naar de conclusie

Ja Ja

Nee Ja

Nee Ja