5.6 rvs Parkeergarage Machinefabriek; besluit investering, exploitatie- en financieringsopzet bijlage 1 actualisatie financiele waardering

34

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

Voor het voldoen van de afkoopsom en de afname van abonnementen wordt rekening gehouden met een aanloopperiode die ook 5 jaar duurt. In een tabel ziet de ingroei in aantallen er als volgt uit.

Afgekocht aantal parkeerplaatsen

2025

2026

2027

2028

2029

66

154

362

373

383

Tabel 15 Aangehouden ontwikkeling afkoop parkeerplaatsen woonprogramma

Vanaf start Exploitatieperiode neemt KSG parkeerabonnementen af. Voor de afname van de bewonersabonnementen is aangenomen dat de bewoners, zodra hun woning gereed is, hun parkeerabonnementen af. Voor de ontwikkeling van de prijs van de abonnementen is aangenomen dat deze gedurende de volledige Exploitatieperiode jaarlijks, voor het eerst per 1-1-2026, gecorrigeerd worden met een percentage dat gelijk is aan de inflatie.

5.6 Resultaat parkeergarage Machinefabriek In voorgaande hoofdstukken zijn verschillende uitgangspunten beschreven. Aangenomen wordt dat deze uitgangspunten samen het Basis scenario vormen. Op basis van de BBV-richtlijnen zijn de jaarlijkse kosten en baten hiervan inzichtelijk gemaakt. Voor het Basis scenario blijkt de NCW van de Resultaten over de volledige Exploitatieperiode € 0,- te zijn. De jaarlijkse Resultaten in een kasstroomschema wijken, vanwege toepassing van de BBV-richtlijnen, af van de gemeentelijke administratie. Conform de BBV-richtlijn verschijnen de resultaten een jaar later in de gemeentelijke administratie.

Scenario Basis

NCW Resultaten € 0,-

Tabel 16: Verwachte NCW Resultaten Basis scenario (prijspeil 2025)

5.6.1 Resultaat gemeente brede parkeerexploitatie Uit deze rapportage blijkt dat de jaaromzet bezoekerparkeren, bij een kortparkeertarief van € 2,78 (incl. btw) per uur (Tabel 12), € 534.000,- te zijn. Bij deze omzet heeft parkeergarage Machinefabriek een sluitende financiering. Dit uurtarief ligt € 0,78 (incl. btw) aanzienlijk boven het huidige uurtarief in Vlissingen. De gemeente Vlissingen is voornemens de parkeergarage Machinefabriek in eigendom en exploitatie te nemen. Door de impact van parkeergarage Machinefabriek te beschouwen als onderdeel van de bredere gemeentelijke parkeerexploitatie, blijkt een beperktere toename van het kortparkeertarief te resulteren in dekking van de stijgende financieringslasten. In onderstaande

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

35

tabel is de jaaromzet uit bezoekersparkeren van parkeergarage Machinefabriek berekend op basis van een uurtarief van € 2,15 (incl. btw). Als gevolg hiervan zal de jaaromzet bezoekersparkeren, los van aanvangsleegstand, afnemen met € 131.000,- ( = € 534.000,- -/- € 413.000,-).

Bezoekersparkeren Basis scenario

Aantal

Omzet bezoekers

Parkeerproductie bij € 2,15 (incl. btw)

188.050 uren

€ 334.000,-

Dagkaarten ( prijs = 5 x uurtarief )

8.891 stuks

€ 79.000,-

Totaalbedrag:

€ 413.000,-

Tabel 17: Verwachte Omzet bezoekersparkeren 2025, ongeacht aanvangsleegstand (Omzet afgerond op 1.000)

Wanneer het parkeertarief in de gemeente Vlissingen in 2025 met € 0,15 per uur stijgt levert dit op basis van de in paragraaf 4.2 geraamde Parkeerproductie van 1,3 miljoen uren op straat en in de parkeergarages samen een extra jaaromzet van € 184.000,-.

Parkeervoorziening

Parkeerproductie

Omzet bezoekers

Straat € 2,15 per uur (vrij van btw)

870.000 uren

€ 131.000,-

Parkeergarages € 2,15 per uur (incl. btw)

430.000 uren

€

1.300.000 uren

€ 184.000,-

53.000,-

Tabel 18: Verwachte Omzet toename bezoekersparkeren 2025, ongeacht aanvangsleegstand (Omzet afgerond op 1.000)

36

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

6 Gevoeligheidsanalyse Dit hoofdstuk geeft inzicht in de gevoeligheid van enkele variabelen op de NCW van de Resultaten door een verandering van de aangenomen waarde. 6.1 Gevoeligheidsanalyse Het is vooralsnog aannemelijk om te stellen dat de Exploitatiekosten, als onderdeel van het geprognosticeerde Resultaat, min of meer als gegeven te beschouwen zijn. Het in de vorige hoofdstukken beredeneerde financiële Resultaat geldt als een gerichte indicatie. Wat even zo belangrijk is, zijn de marges eromheen die een indruk geven van de verschillen indien de werkelijke situatie af gaat wijken van de nu gehanteerde uitgangspunten. Om een indicatie te geven van het effect op het financiële Resultaat bij een wijziging van de gehanteerde uitgangspunten volgt hierna een gevoeligheidsanalyse voor drie variabelen.

6.1.1 Wijziging Parkeerproductie Voor de parkeergarage is een raming gemaakt van de Parkeerproductie. Uit onderzoek blijkt dat de parkeerdruk in de binnenstad van Vlissingen gemiddeld genomen niet erg hoog is. Uitgaande van het gelijk blijven van alle overige variabelen geeft onderstaande tabel de NCW van de Resultaten weer wanneer de geraamde Parkeerproductie 5% lager uitvalt.

Scenario

NCW Resultaten € 0,-

Basis Parkeerproductie 188.050 Variant Parkeerproductie -/- 9.403 ( -/- 5%, 178.648 uur)

-/- € 780.000,-

Tabel 19: Verwachte NCW Resultaten bij lagere parkeerproductie ultimo 1-1-2025

Wanneer de parkeerproductie elders in Vlissingen wordt opgevangen betekend dit financieel gezien geen verslechtering van de gemeente brede parkeerexploitatie van Vlissingen.

6.1.2 Wijziging parkeertarief Voor de parkeergarage is aangenomen dat het parkeertarief gelijk is aan het huidige (2024) parkeertarief in Vlissingen. Uitgaande van het gelijk blijven van alle overige variabelen geeft onderstaande tabel de NCW van de Resultaten weer wanneer het parkeertarief in het eerste exploitatiejaar 2025 niet € 2,78 (incl. btw) maar € 2,15 (incl. btw) per uur bedraagt.

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

37

Scenario

NCW Resultaten

Basis uurtarief € 2,78 (incl. btw)

€ 0,-

Variant uurtarief € 2,15 (incl. btw ) ( = -/- € 0,63 (incl. btw))

-/- € 4,4 miljoen

Tabel 20: Verwachte NCW Resultaten bij een hoger starttarief ultimo 1-1-2025 (afgerond op 100k)

Een aanpassing van het uurtarief heeft gevolgen voor het financiële resultaat van de parkeergarage in de Machinefabriek maar zeker ook voor de elders in Vlissingen gerealiseerde inkomsten.

6.1.3 Wijziging financieringsbehoefte De financieringsbehoefte is geraamd (§ 5.3.1) op € 29.150,- per parkeerplaats plus aanvullende kosten. Uitgaande van het gelijk blijven van alle overige variabelen geeft onderstaande tabel de NCW van de Resultaten weer wanneer de financieringsbehoefte gelijk gesteld wordt aan de raming van Rothuizen van € 32.500,- per parkeerplaats. De financieringsbehoefte wordt dan € 24,1 miljoen ( = € 22,0 miljoen + 625 x € 3.350,- )

Scenario

NCW Resultaten

Basis financieringsbehoefte € 22,0 miljoen

€ 0,-

Variant financieringsbehoefte € 24,1 miljoen

-/- € 3,3 miljoen

Tabel 21: Verwachte NCW Resultaten bij een lagere stichtingskostprijs ultimo 1-1-2025 (afgerond op 100k)

38

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

Bijlage 1 Begrippen Onderstaand de begrippen zoals gehanteerd in deze waardering (in de tekst met hoofdletters aangeduid).

Basis scenario

het (Basis) scenario waarvan in dit rapport de uitgangspunten staan beschreven en waarop de financiële waarde van de parkeergarage is berekend

Discontovoet

Het percentage waarmee de contante waarde van een (of meer) toekomstige bedragen wordt bepaald

Exploitatiekosten

Het totaal van de (in een jaar) directe met het dagelijkse beheer, het management, het gebruik en de instandhouding (veilig, heel, schoon) gepaard gaande kosten

Exploitatieperiode

De volledige periode (in jaren) waarop de waardering van de parkeervoorziening betrekking heeft

Financieringslasten

De rente- en eventueel afschrijvingslasten van de voor de investering benodigde financiering plus de Vastgoedgebonden lasten en de Vervaningsinvesteringen

Netto contante waarde (NCW)

De van tijd geabstraheerde geldwaarde

Omzet

De totale in een jaar gegenereerde inkomsten uit bezoeker/kortparkeren en vergunningen en abonnementen

Parkeerexploitatieresultaat

Het verschil tussen de in een jaar gemaakte totale opbrengsten en de Exploitatiekosten

Parkeerproductie

Het totaal aantal uren per jaar dat een parkeerplaats gebruikt wordt (bezet is) door betalende kortparkeerders/bezoekers

Resultaat

De som van de in een jaar gegenereerde Omzet minus de Parkeerexploitatiekosten en de Kapitaal- en Vastgoedlasten

Toegangscontrolesysteem

Het systeem, bestaande uit parkeermanagementsysteem, parkeer- en betaalapparatuur, CCTV en intercom ten behoeve van het voeren van het parkeerbeheer en de exploitatie

Variant

Een variant (scenario) op het Basis scenario waarvan in dit rapport de uitgangspunten staan beschreven en de financiële waardering is gemaakt

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

39

Vastgoedgebonden lasten

Deze post betreft de verzekering van de opstal alsmede het eigenaarsgedeelte van de OZB en de overige door de eigenaar te maken (beheer)kosten

Vermogenskostenvoet

Het (gewogen gemiddelde) rentepercentage waartegen gefinancierd wordt

Vervangingsinvesteringen

De periodieke kosten van het (groot)onderhoud aan het gebouw en het onderhoud en de vervanging van de gebouwgebonden installaties (o.m. mechanische ventilatie, BMI, Toegangscontrolesysteem, CO- LPG detectie, snelvouwhekken en liften)

40

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

©2024,Spark B.V. info@spark-parkeren.nl, 2266 AD Leidschendam tel 070-317 70 05, fax 070-317 80 66

Behoudens de door de Auteurswet 1912 gestelde uitzonderingen mag niets uit dit document worden verveelvoudigd (waaronder begrepen het opslaan in een geautomatiseerd gegevensbestand) of openbaar gemaakt, op welke wijze dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Spark B.V.. Alle rechten voorbehouden.

All rights reserved. No parts of this publication may be reproduced, stored in a retrieval system, or transmitted in any form or by any means, electronic, mechanical, photocopying, recording or otherwise, without prior written permission of Spark B.V.

Aan de inhoud van dit document kunnen geen rechten worden ontleend. Spark B.V. aanvaardt geen aansprakelijkheid voortvloeiend uit eventuele onjuistheid of onvolledigheid van de in dit document vermelde informatie. Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark

41

42

Actualisatie financiële waardering - Versie : 6.0 - Copyright Spark