5.5 rvs OLAZ Jaarrapport 2020, begrotingswijzigingen 2021, begroting 2022

Registratiekenmerk: 1302069 Onderwerp: O.L.A.Z. Jaarrapport 2020, begrotingswijzigingen 2021, begroting 2022 conceptbesluit De raad besluit; 1. Akkoord te gaan met de bijgevoegde concept zienswijzen op de jaarstukken van het O.L.A.Z.: a) de jaarrekening 2020, onder voorbehoud van een goedgekeurde accountantsverklaring b) de begrotingswijzigingen 2021 c) de begroting 2022 2. Het college opdracht te geven om de zienswijze ten aanzien van deze stukken in te dienen vóór 7 juni 2021 bij het Algemeen Bestuur O.L.A.Z. 3. In te stemmen met de (gemeentelijke) 8e begrotingswijze wijziging waarin:  het financiële nadeel van de OLAZ begrotingswijzigingen 2021 (dictum 1b) ad € 59.790 verwerkt is;  de structurele kosten in de begroting 2022 (dictum 1c) zijn verwerkt. Dit betreft € 60.610 voor 2022 en voor de jaren 2023 en 2024 respectievelijk € 39.420 en € 40.050.Samenvatting In deze nota worden u de jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en de begroting 2022 van het Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) ter instemming voorgelegd. Definitieve besluitvorming over de jaarrekening 2020, de begrotingswijzigingen 2021 en de begroting 2022 vindt plaats in een vergadering van het Algemeen Bestuur (AB) van O.L.A.Z. op 1 juli 2021.

U wordt gevraagd, als één van de 13 Zeeuwse gemeenteraden, ter voorbereiding op de vergadering van het AB, uiterlijk 7 juni uw zienswijze omtrent deze financiële jaarstukken in te brengen bij O.L.A.Z. Jaarrekening 2020 Gedurende het jaar zijn mede door de coronapandemie meerdere begrotingswijzigingen ingediend. Uiteindelijk moet op een totaal bedrag van 26,8 miljoen euro slechts een bedrag van € 200.000 worden terugbetaald aan de 13 gemeenten. Voor de gemeente Vlissingen betreft dit totaal € 19.671,Begrotingswijzigingen 2021 De eerste begrotingswijziging 2021 heeft betrekking op het verhogen van de opbrengst oud papier als gevolg van de marktomstandigheden. Dit leidt tot een verlaging van de gemeentelijke bijdrage (€36.170). De tweede begrotingswijziging 2021 is een bijstelling van de kosten (bemensing) van de milieustraten. Voor gemeente Vlissingen betekent dit €95.960 aan hogere kosten. Aan de ene kant zijn dit structurele bijstellingen voor de bedrijfsvoering. Deze hebben te maken met de nadere aanscherping van wet- en regelgeving om meer afvalstromen te scheiden, de financiële uitwerking van de Wet arbeidsmarkt in balans en een hoog ziekteverzuim. Aan de andere kant zijn er incidentele kosten voor de inzet van verkeersregelaars (i.v.m. corona-maatregelen). De verwachting is dat die inzet nog tot het najaar 2021 nodig is.

Bovenstaande wijzigingen resulteren in een bijstelling van de begroting 2021 van € 59.790 nadelig, waarvan hogere verwachte opbrengsten papier en karton van € 36.170 en een verhoging van de kosten van de milieustraat ad € 95.960.

Auteur: J. Bijl Telefoonnummer: Datum document:

Registratienummer nota: 1302068 Beslissingsbevoegdheid:Gemeenteraad

Begroting 2022 In de ontwerpbegroting 2022 is de totale gemeentelijke bijdrage € 22.427.000. Voor de ontwerpbegroting 2022 zijn de volgende uitgangspunten genomen:  De door de individuele gemeenten ingeschatte hoeveelheden (tonnages) rest- en gft-afval. Voor gemeente Vlissingen is op basis van het grondstoffenbeleid 2020-2024 ((o.a. uitbreiding voorzieningen gft-afval en toegangsbeperking inzamelvoorzieningen) een voorzichtige inschatting gemaakt voor rest- en gft-afval.  De coronapandemie is afgezwakt. Daardoor zijn er geen extra verkeersregelaars nodig op de milieustraat  De structurele doorwerking van de hogere personeelskosten op de milieustraten in verband met o.a. de Wet in balans en meer afval scheiden.  Met betrekking tot de afvalstromen en vervoersbewegingen zijn de contractueel overeengekomen indexen toegepast. Onzekere factoren zijn bijvoorbeeld de afvalstoffenbelasting of een eventuele CO2-heffing. Ook investeringen van nog te maken beleidskeuzes (bijv. overname van het Afval Overslag Station (AOS) en andere investeringen op milieustraten) kunnen invloed hebben op deze begroting. Bovenstaande wijzigingen resulteren in een negatieve bijstelling van de begroting van € 60.610 voor jaarschijf 2022. Voor 2023 en 2024 zijn op basis van de O.L.A.Z begroting de kosten structureel door gerekend.

Dit betekent een negatieve bijstelling voor de jaren 2023 en 2024 van € 39.420 en € 40.050.Inleiding Gemeente Vlissingen is deelnemer in de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.). Op 8 april is van het O.L.A.Z. het jaarrapport 2020, de 1e en 2e begrotingswijziging 2021 en de ontwerpbegroting 2022 ontvangen. Op grond van de gemeenschappelijke regeling kan u, als gemeenteraad, binnen acht weken na ontvangst, haar zienswijze over de ontvangen stukken kenbaar maken aan het algemeen- en daarna dagelijks bestuur van het O.L.A.Z.

Toelichting Jaarrapport 2020, begrotingswijzigingen 2021, begroting 2022 Jaarrekening 2020 Gedurende het jaar zijn, mede door de coronapandemie, meerdere begrotingswijzigingen ingediend. Uiteindelijk moet op een totaal bedrag aan lasten voor afvalinzameling van 26,8 miljoen euro slechts een bedrag van € 200.000 worden terugbetaald aan de 13 gemeenten. Voor de gemeente Vlissingen betreft dit totaal € 19.671,De exploitatie van O.L.A.Z. bestaat uit twee onderdelen, namelijk de door het O.L.A.Z. te vermarkten aangeboden afvalstromen en de exploitatie van de milieustraten. De volgende factoren zijn van invloed geweest op deze twee onderdelen van de jaarrekening: Afvalstromen:  De netto opbrengsten voor oud papier en karton zijn gedurende 2020 drastisch gedaald van c.a. € 2.1 miljoen 2019 naar €1.1 miljoen in 2020.  De hoeveelheid extra afval dat via de milieustraten is aangeboden bedraagt 9% meer dan 2019.  De afrekening met Suez heeft plaatsgevonden voor de extra kosten (ad. € 200.000 ) voor het verwerken van plastic en drankenkarton gedurende de contractperiode 2018, 2019 en het 1e kwartaal 2020. Ook is er met Suez overeenstemming bereikt over de voorraad KFF (kunststof flesjes en flacons) van eind 2017. Dit heeft geleid tot een afrekening van € 98.000,-

Blad 2 behorend bij 1302068

Milieustraten  De exploitatiekosten zijn gestegen met ca. € 100.000 door met name de personeelskosten. Deze stijging wordt veroorzaakt door ziekteverzuim, afvalaanbod en Wet markt in balans.  De coronamaatregelen leiden tot (extra) kosten (€ 428.000,-) voor verkeersregelaars op de milieustraat. Begrotingswijziging 2021 De eerste en tweede begrotingswijziging leiden voor gemeente Vlissingen tot een bijstelling van de begroting van (€36.170 - € 95.960=) € 59.790 nadelig. De eerste begrotingswijziging 2021 heeft betrekking op het verhogen van de opbrengst oud papier als gevolg van de marktomstandigheden. Dit leidt voor gemeente Vlissingen tot een verhoging van €36.170,- aan opbrengsten. De afgelopen jaren zien we dat de marktprijzen van oud papier en karton erg schommelen van gemiddeld €31,25 per ton in december 2019 tot € 122,5 per ton in maart 2021. Daarom wordt nu behoudend uitgegaan van een gemiddelde prijs van € 50,- per ton voor 2021 De tweede begrotingswijziging 2021 heeft te maken met hogere personeelskosten. Voor gemeente Vlissingen betekent dit € 95.960 nadelig. Aan de ene kant zijn deze personeelskosten structurele bijstellingen voor de bedrijfsvoering. Deze hebben te maken met nadere aanscherping van wet- en regelgeving om meer afvalstromen te scheiden, de financiële uitwerking van de Wet arbeidsmarkt in balans en een hoog ziekteverzuim.

Aan de andere kant zijn er incidentele kosten voor de inzet van verkeersregelaars (i.v.m. coronamaatregelen). De verwachting is dat die inzet nog tot het najaar van 2021 nodig is. Ontwerpbegroting 2022 In de ontwerpbegroting 2022 is de totale gemeentelijke bijdrage € 22.427.000. Dit resulteert in een negatieve bijstelling van € 60.610,- voor de begroting 2022 van gemeente Vlissingen. Voor 2023 en 2024 zijn op basis van de O.L.A.Z begroting de kosten structureel door gerekend. Dit betekent een negatieve bijstelling voor de jaren 2023 en 2024 van € 39.420 en € 40.050.De ontwerpbegroting voldoet aan de VZG –richtlijn. De totale gemeentelijke bijdrage is vergelijkbaar met de totale gemeentelijke bijdrage in de gewijzigde begroting 2021. Voor de ontwerpbegroting 2022 zijn de volgende uitgangspunten genomen:  De door de individuele gemeenten ingeschatte hoeveelheden (tonnages) rest- en gft-afval. Voor gemeente Vlissingen is op basis van het grondstoffenbeleid 2020-2024 ((o.a. uitbreiding voorzieningen gft-afval en toegangsbeperking inzamelvoorzieningen) een voorzichtige inschatting gemaakt voor rest- en gft-afval.  De corona-pandemie is afgezwakt. Daarom zijn er geen extra verkeersregelaars nodig op de milieustraat  De structurele doorwerking van de hogere personeelskosten op de milieustraten in verband met o.a. de Wet in balans en meer afval scheiden.

 Met betrekking tot de afvalstromen en vervoersbewegingen zijn de contractueel overeengekomen indexen toegepast. Onzekere factoren zijn bijvoorbeeld de afvalstoffenbelasting of een eventuele CO2-heffing. Ook investeringen van nog te maken beleidskeuzes (bijv. aanpassingen milieustraat of overname Afval Overslag Station) kunnen invloed hebben op deze begroting. Wat willen we bereiken? Het indienen van een zienswijze op de jaarrekening 2020, de begrotingswijzigingen 2021 en de begroting 2022 O.L.A.Z. op basis waarvan het AB O.L.A.Z. de jaarstukken kan vaststellen

Blad 3 behorend bij 1302068

Wat gaan we ervoor doen? N.v.t. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? De tarieven die uit de begroting van O.L.A.Z. voortvloeien zijn voorschottarieven. De indexering van deze voorschottarieven en het tarief van de milieustraten zijn gebaseerd op aannames. Daarnaast is bij de ontwerpbegroting 2022 van een bepaalde grootte van de verschillende afvalcomponenten uitgegaan. De omvang van de verschillende afvalcomponenten kunnen fluctueren, evenals de opbrengsten van diverse afvalcomponenten. Ook merken wij op dat de ontwikkeling van de afvalstoffenbelasting (inclusief Co2 heffing) in de toekomstige jaren een risico kan vormen voor de deelnemende gemeenten. Het risico wordt groter als het aantal kilo`s restafval stijgt. Wat mag het kosten? Voor de gemeente Vlissingen hebben de jaarrekening 2020, de begrotingswijzigingen 2021 en de begroting 2022 de volgende impact: Jaarrekening 2020 De eindafrekening resulteert in een te ontvangen bedrag van € 19.671,- Dit bedrag is meegenomen in de jaarrekening 2020. Begrotingswijziging 2021 De 1e en 2e begrotingswijzigingen OLAZ 2021 resulteren in een bijstelling van de begroting van €48.230 nadelig, waarvan hogere verwachte opbrengsten papier en karton van € 36.170 en een verhoging van de kosten van de milieustraat ad € 95.960. De financiële effecten zijn verwerkt in de 8e Raadsbegrotingswijziging.

Het nadeel van € 59.790 wordt via het rekeningresultaat 2021 ten laste van de algemene reserve gebracht. Begroting 2022 De OLAZ begroting 2022 resulteert in een nadelige bijstelling van de begroting van € 60.610 voor jaarschijf 2022, € 39.420 voor 2023 en € 40.050 voor 2024. De bijstelling in de jaarschijven 2023 en 2024 betreft de overige kosten van OLAZ. Deze waren vooralsnog niet opgenomen in de gemeentelijke begroting. Deze financiële bijstelling zijn verwerkt in de 8e Raadsbegrotingswijziging. Wat en hoe gaan we communiceren? Definitieve besluitvorming over de jaarrekening 2020, de begrotingswijzigingen 2021 en de begroting 2022 vindt plaats in een vergadering van het AB van O.L.A.Z. op 1 juli 2021. U wordt gevraagd, als één van de 13 Zeeuwse gemeenteraden, ter voorbereiding op de vergadering van het AB, vóór 7 juni 2021 uw zienswijze over deze jaarstukken in te brengen bij O.L.A.Z.

Blad 4 behorend bij 1302068