5.3 rvs OLAZ Begrotingswijziging 2025, Begroting 2026

Registratiekenmerk: 2651787 / 2651793 Onderwerp: OLAZ Begrotingswijziging 2025, Begroting 2026 De raad besluit: 1. Akkoord te gaan met de bijgevoegde concept zienswijze op de Begrotingswijziging 2025 en de Begroting 2026 van de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalverwijdering Zeeland (O.L.A.Z); 2. Het college opdracht te geven om de zienswijze (documentnr 2662543) ten aanzien van deze stukken in te dienen vóór 3 juli 2025 bij het algemeen bestuur O.L.A.Z.; 3. In te stemmen met de 10e raadsbegrotingswijziging 2025 waarin: a. het financiële nadeel van de O.L.A.Z. Begrotingswijziging 2025 ad € 120.692 verwerkt is ten laste van de egalisatievoorziening afval; b. de kosten van de Begroting 2026 zijn verwerkt ten laste van de afvalstoffenheffing 2026. Dit voorstel is voor de wijziging van de begroting en de rechtmatigheid van de uitvoering daarvan, onder voorbehoud van goedkeuring door de Provincie Zeeland als toezichthouder. Samenvatting Van het O.L.A.Z. zijn de Begrotingswijziging 2025 en de Begroting 2026 ontvangen. Begrotingswijziging 2025 Door hogere personeelskosten en bijstelling van het aanbod van afval op de milieustraten heeft Vlissingen een financieel nadeel van € 109.550. Daarnaast is er een aanvullend nadeel van € 11.142 wegens het aanpassen van het inwonersaantal naar het inmiddels bekende aantal op 1-12025.

Het totale nadeel van € 120.692 brengen we ten laste van de egalisatievoorziening afval. Begroting 2026 In de Begroting 2026 is de totale Zeeuwse gemeentelijke bijdrage € 24.920.737. Voor de gemeente Vlissingen wordt € 2.963.760 opgenomen in de begroting. Voor de begroting 2026 is een inschatting gemaakt van de hoeveelheden rest- en gft-afval. Daarnaast is de indexering toegepast voor afvalstromen. De milieustraten zorgen tevens voor kostenstijgingen door de hogere personeelskosten (loonstijgingen CAO en formatie-uitbreiding), lagere opbrengsten metaal /textiel en reservering voor toekomstige ontwikkelingen. Het structurele nadeel van € 157.833 ten opzichte van onze huidige begroting 2026 brengen we ten laste van de afvalstoffenheffing 2026. De Begroting 2026 voldoet aan de VZG-richtlijn. Inleiding De gemeente Vlissingen is deelnemer in de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.). Op 9 april 2025 heeft de gemeente van het O.L.A.Z. het Jaarrapport 2024, de Begrotingswijziging 2025 en de Begroting 2026 ontvangen. Op grond van de gemeenschappelijke regeling kan u, als gemeenteraad, binnen 12 weken na ontvangst, zijn zienswijze over de begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026 kenbaar maken aan het algemeen- en daarna dagelijks bestuur van het O.L.A.Z. Wat willen we bereiken? Het indienen van een zienswijze op de O.L.A.Z.

de Begrotingswijziging 2025 en Begroting 2026 op basis waarvan het algemeen bestuur (AB) van het O.L.A.Z. deze stukken kan vaststellen.

Auteur: J Bijl Telefoonnummer: +31118487282

Registratienummer nota: 2651787 / 2651793

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 Het draagt bij aan de doelstelling van de strategische visie ‘Vlissingen is duurzaam financieel in balans’. Wat gaan we ervoor doen? N.v.t. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? De tarieven die uit de begroting van het O.L.A.Z. voortvloeien, zijn voorschottarieven. De indexering van deze voorschottarieven en het tarief van de milieustraten zijn gebaseerd op aannames. Daarnaast is bij de Begroting 2026 uitgegaan van een bepaalde omvang van de verschillende afvalcomponenten. De omvang van de verschillende afvalcomponenten kan veranderen, net zoals de opbrengsten van diverse afvalcomponenten. Investeringen in het verder ontwikkelen van de milieustraat zijn van invloed op de Begroting 2026. Ook merken wij op dat de ontwikkeling van de afvalstoffenbelasting (inclusief CO2heffing) in de toekomstige jaren een risico kan vormen voor de gemeenten die deelnemen. Het risico wordt groter als het aantal kilo`s restafval stijgt. Wat mag het kosten? Voor de gemeente Vlissingen hebben de Begrotingswijziging 2025 en de Begroting 2026 van het O.L.A.Z. de volgende impact: Begrotingswijziging 2025 De Begrotingswijziging O.L.A.Z. 2025 resulteert in een financieel nadeel van de begroting van € 109.550, door hogere personeelskosten en een groter aanbod van afval op de milieustraten.

Daarnaast is er een financieel nadeel van € 11.142 door de wijziging van het inwonersaantal naar de aantallen per 1-1-2025. Het totale nadeel van € 120.692 wordt met de 10e raadsbegrotingswijziging 2025 ten laste van de egalisatievoorziening afval gebracht. Begroting 2026 In de Begroting 2026 is de totale Zeeuwse gemeentelijke bijdrage € 24.920.737. Voor de gemeente Vlissingen wordt € 2.963.760 opgenomen in de begroting Vlissingen 2026. Het structurele nadeel van € 157.833 ten opzichte van onze huidige begroting 2026 brengen we met de 10e raadsbegrotingswijziging 2025 ten laste van de afvalstoffenheffing 2026. De kostenstijging wordt veroorzaakt door: • De door de individuele gemeenten ingeschatte hoeveelheden (tonnages) restafval en gft+eafval . Voor de gemeente Vlissingen is, op basis van het grondstoffenbeleid 2020- 2024 en de invoering van een nieuw inzamelsysteem (serviceprikkel- combinatie van omgekeerd/ laag frequent inzamelen zaaknr. 1322118) een voorzichtige inschatting gemaakt voor restafval en gft+e-afval; • Milieustraten: o De personeelskosten zullen in 2026 verder toenemen door afgesproken loonstijgingen volgens de CAO Grondstoffen Energie en Omgeving (GEO).

Daarnaast is er een uitbreiding in de formatie door het versterken van de aansturing van de operationele beheerders/toezichthouders op de milieustraten; o De opbrengsten van de afvalstromen metaal en textiel zijn iets lager geraamd dan in de begroting 2025 als gevolg van marktontwikkelingen en gevoerde onderhandelingen met marktpartijen.

Blad 2 behorend bij 2651787 / 2651793

o

Reservering toekomstige ontwikkelingen: In de begroting 2026 is - conform de besluitvorming in de begroting 2024 en naar aanleiding van het principebesluit tot het realiseren van circulaire ambachtscentra in Zeeland - een bedrag van € 874.000 opgenomen, ter reservering voor benodigde investeringen. Met deze reservering kan een (gedeeltelijke) fluctuatie in lasten (afvalstoffenheffing) de komende jaren worden voorkomen.

VZG-richtlijnen: Begrotingsrichtlijn Het verschil van de begroting 2026 t.o.v. de vorige begroting dient v.w.b. de toetsing aan de richtlijnen van de VZG te worden beoordeeld op de beïnvloedbare activiteiten. De beïnvloedbare activiteiten in de begroting 2026 dalen met 2,58 % t.o.v. de vorige begroting en vallen daarmee binnen de begrotingsrichtlijn van de VZG wat vastgesteld is op 0%. VZG-richtlijnen: Reserverichtlijn De VZG-richtlijn geeft aan dat het eigen vermogen maximaal 5% van de jaaromzet mag zijn. Voor OLAZ komt dat neer op een eigen vermogen (exclusief bestemmingsreserve) van maximaal € 1.103.000 per 31-12-2024. Het eigen vermogen van OLAZ per 31-12-2024 bedraagt € 767.835 en dit valt ruim binnen de VZG-norm. Wat is de dekking? De consequenties van de Begrotingswijziging 2025 en de Begroting 2026 van O.L.A.Z. verwerken we zoals hierboven gemeld bij “wat mag het kosten”. Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? De definitieve besluitvorming over de Begrotingswijziging 2025 en de Begroting 2026 vindt plaats in een vergadering van het algemeen bestuur van het O.L.A.Z. op 11 september 2025. U wordt gevraagd, als 1 van de 13 Zeeuwse gemeenteraden, ter voorbereiding op de vergadering van het AB, vóór 3 juli 2025, uw zienswijze op deze stukken in te brengen bij het O.L.A.Z.

Bijlage(n) 2662543 - Zienswijze O.L.A.Z. begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026; 2662544 - Toelichting begrotingswijziging 2025, begroting 2026; 2662740 - Aanbiedingsbrief begrotingswijziging 2025; 2662551 - Begrotingswijziging 2025 vastgesteld DB; 2662742 - Aanbiedingsbrief begroting 2026; 2662552 - O.L.A.Z. Begroting 2026 Gemeenten; 2662546 - Stand van zaken begrotingssaldo; 2663491 - 10e raadsbegrotingswijziging 2025; 2662592 - Advies BC financiële stukken OLAZ 2025. Vertrouwelijkheid Intern

Blad 3 behorend bij 2651787 / 2651793