5.2 rvs OLAZ Begrotingswijzigingen 2026 Begroting 2027 bijlage 2 toelichting
Tekst van het document
Toelichting OLAZ Begrotingswijziging 2026 & Begroting 2027 OLAZ Begrotingswijziging 2026 Het financiële nadeel in de OLAZ begrotingswijziging 2026 wordt veroorzaakt door de volgende zaken 1. Brandbaar afval- Het rijk rekent vanaf 2026 CO2 heffing (circa €6 per ton) op brandbaar restafval ; 2. Hogere exploitatiekosten milieustraten a. het verschil tussen de oude VZG-bezuinigingsrichtlijn van -2,2% en de aangepaste richtlijn van +2,6% op basis van werkelijke kostenstijging (verschil van 4,8%); b. hogere personeelskosten in 2026 door afgesproken loonstijgingen in de CAO Grondstoffen, Energie en Omgeving (GEO); c. hogere overheadkosten door uitbreiding van personeel op kantoor bij de ZRD; 3. Advieskosten voor Circulair Ambachtscentra Oosterschelderegio en Walcheren
Voor gemeente Vlissingen betreft deze begrotingswijziging een nadeel van €211.200. Dit nadeel brengen we ten laste van de egalisatievoorziening afval.
Begrotingswijziging OLAZ 2026 Naam
Is de
Zijn de
Is er nieuw
Zijn risico’s
Voldoet
Wat is het
Welke bijdrage
Welke bedrag
Wat is
Hoe wordt
begrotingswijziging
doelstellingen
beleid en is
benoemd?
dit aan
advies van
staat voor
staat in onze
het
dit gedekt?
voor een
duidelijk en
dit
Welke
de VZG-
de BC. Is dit
Gemeente
eigen begroting?
verschil
zienswijze
meetbaar
afzonderlijk
maatregelen
richtlijn?
opgevolgd?
Vlissingen
tussen
opgenomen?
genomen?
in hun begroting?
beide?
Nee
Ja
aangeboden OLAZ
Ja
Ja
Ja
Instemmen. Ja.
€ 3.021.960
€ 2.810.760
€
Afvalstoffen-
211.200
heffing
OLAZ Begroting 2027 In de OLAZ begroting 2027 maken we onderscheid tussen beïnvloedbare activiteiten en niet-beïnvloedbare activiteiten. De begroting is getoetst aan de VZG-richtlijn. Op basis van de OLAZ begroting 2027 is de bijdrage van gemeente Vlissingen (€3.092.240) aan de GR OLAZ. Deze bijdrage nemen we op in de begroting Vlissingen 2027. Bij de ontwerpbegroting OLAZ 2027 is onder andere uitgegaan van de hoeveelheden (tonnages) die de afzonderlijke gemeenten zelf hebben ingeschat voor brandbaar restafval en GFT. Bij het opstellen van de begroting Vlissingen 2027 moeten we rekening houden met de tarieven en bijdragen zoals genoemd in de OLAZ-ontwerpbegroting 2027 De kostenstijging wordt veroorzaakt door: •
•
•
In de begroting 2027 is in het tarief voor restafval een bedrag opgenomen voor verbrandingsbelasting van € 42,50 per ton. Deze belasting stijgt naar verwachting de komende jaren verder. Daarnaast geldt sinds 2026 de CO₂-heffing. In 2026 was deze € 6 per ton. In de begroting 2027 is hiervoor € 12,50 per ton opgenomen. Een onzeker onderdeel is de bonus-malusregeling voor de kwaliteit van GFT. Omdat in 2023, 2024 en 2025 steeds de maximale korting is gehaald, is in de begroting 2027 minimaal de helft van de maximale bonus meegenomen. Stijgende personeelskosten voor de milieustraten;
In de begroting 2027 is, net als in voorgaande jaren, een stelpost van € 874.000 opgenomen. Dit bedrag is opgenomen als een reservering voor de investering in 3 circulaire ambachtscentra (CA) in Zeeland, inclusief kantoor/remise van de ZRD en de noodzakelijke aanpassingen van bestaande milieustraten. Uit berekeningen blijkt dat de eerder gereserveerde bedragen niet voldoende zijn om de aflossing en rentelasten van deze investeringen volledig te kunnen betalen. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 5 maart 2026 is daarom besloten om in de begroting 2027 een bedrag van € 300.000 te reserveren voor de realisatie van het Circulair Ambachtscentrum Oosterschelderegio, inclusief kantoor/remise ZRD.
VZG-richtlijnen: Begrotingsrichtlijn en reserverichtlijn De VZG heeft richtlijnen vastgesteld voor de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028–2030 van de gemeenschappelijke regelingen. De VZG heeft besloten:
•
de richtlijn indexering en de Zeeuwse richtlijn bezuiniging samen te voegen tot één nieuwe Zeeuwse richtlijn. Deze richtlijn is voor 2027 vastgesteld op + 3,3%; de reserverichtlijn te bepalen op maximaal 5% van de jaaromzet.
Begroting OLAZ 2027 Naam
Is de
Zijn de
Is er nieuw
Zijn risico’s benoemd?
Voldoet
Wat is het
Welke
Welke
Wat is
Hoe wordt
begroting
doelstellingen
beleid en is dit
Welke maatregelen
dit aan
advies van
bijdrage
bedrag
het
dit
voor een
duidelijk en
afzonderlijk
genomen?
de VZG-
de BC. Is
staat voor
staat in
verschil?
gedekt?
zienswijze
meetbaar
opgenomen?
richtlijn?
dit
Gemeente Vlissingen in hun begroting? € 3.092.240
onze eigen
€ 57.612
Afval-
aangeboden
opgevolgd ?
OLAZ.
Ja
Ja
Stelpost voor
Ja: afhankelijk van
toekomstige
markttarieven.
men.
stoffenhef
ontwikkelingen
Er zijn meerjarige
Ja.
fing
milieustraat
afvalverwerkingscontracten
conform
afgesloten en er is aan de
eerdere
opbrengstenkant
besluitvorming
behoudend geraamd.
AB OLAZ.
ja
Instem-
begroting?
€ 3.034.628