Document · PDF

5.16 rvs 2e Berap 2021 bijlage 1 rapport

Raadsvergadering 9 december 2021, gemeente VlissingenBij agendapunt: 2e Bestuursrapportage 2021 en budgetoverhevelingen27.993 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

2e Bestuursrapportage 2021

INHOUDSOPGAVE

1. Leeswijzer ....................................................................................................................................... 2 1. Inleiding ..........................................................................................................................................4 2. Ontwikkelingen 2021 als gevolg van het Corona virus ................................................................ 5 3. Financiële afwijkingen in één oogopslag ...................................................................................... 7 4. Ontwikkeling begrotingssaldo incl. artikel 12 ............................................................................30 5. Programma 1 Leefbaarheid.......................................................................................................... 34 6. Programma 2 Aantrekkelijke Stad............................................................................................... 41 7. Programma 3 Sociale Samenhang................................................................................................ 47 8. Programma 4 Bestuur................................................................................................................... 54 9. Overhead........................................................................................................................................ 58 10.

Algemene Dekkingsmiddelen...................................................................................................... 60 11. Voortgang majeure projecten..................................................................................................... 62 12. Personeelsoverzicht .................................................................................................................... 70 13. Financiële monitor bezuinigingen 2021-2024 ........................................................................... 71 14. Overzicht Stelposten 2021.......................................................................................................... 74 15. WIZ ( Wind in de zeilen)............................................................................................................ 75 16. Bijlage 1: Overzicht lopende kredieten ..................................................................................... 77

LEESWIJZER

De 2e bestuursrapporatage 2021 bestaat uit de volgende onderdelen. Hoofdstuk 1: Inleiding Hier wordt ingegaan op de bestuursrapportage maar ook in het algemeen wat de Corona voor de gemeente betekent. Hoofdstuk 2: Ontwikkelingen 2021 als gevolg van het Corona virus In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven, o.a. impact die het college ziet binnen de gemeente Vlissingen, de impact op de uitvoeringsmaatregelen en de financiële consequenties 2021, omtrent de ontwikkelingen voor de gemeente Vlissingen als gevolg van het Corona virus. Hoofdstuk 3: Financiële afwijkingen in één oogopslag In dit hoofdstuk worden de financiële afwijkingen (> € 25.000) gepresenteerd in een totaal overzicht met de toelichtingen op deze afwijkingen. Daarnaast wordt er een aparte tabel gepresenteerd voor de financiële afwijkingen door de corona impact. Hoofdstuk 4: Ontwikkeling begrotingssaldo (incl. art.12) In dit hoofdstuk wordt de meerjarige ontwikkeling van het begrotingssaldo gepresenteerd. Hierbij is een splitsing gemaakt tussen de onderwerpen die onderdeel zijn van het artikel 12 vervolgonderzoek en het eigen risico gedeelte. Het artikel 12 vervolgonderzoek richt zich op het sociaal domein en werk & inkomen. Hoofdstuk 5 t/m 10: De diverse programma's In deze hoofdstukken worden de onderstaande onderdelen toegelicht: ■ Een korte inleiding per per programma.

■ Wat willen we bereiken en wat gaan we ervoor doen? In de programmabegroting 2021-2024 zijn

voor elk programma de te bereiken maatschappelijke effecten opgenomen. Om deze te behalen zijn uitvoeringsmaatregelen opgesteld. Hier wordt gerapporteerd over de stand van zaken van deze uitvoeringsmaatregelen. Deze verantwoording vind plaats door middel van het stoplichtensysteem. Groen betekent dat de prestatie volledig is gerealiseerd/op schema ligt. Rood betekent dat de prestatie niet (volledig) is gerealiseerd of achter op schema ligt. Wanneer het stoplicht op rood staat, wordt dit toegelicht. ■ Per programma wordt ingegaan op de impact van de Corona crisis op de uitvoering van de doelstellingen van de begroting. ■ Er wordt inzicht gegeven in de totale lasten en baten op programmaniveau. In de tabel staan in de kolom mutaties 2e Berap de totale mutaties van de 2e bestuursrapportage 2021 op taakveld niveau. Dit betreft de mutaties vanuit de begrotingswijziging voor- en nadelen en de budgettair neutrale wijzigingen. Een budgettair neutrale wijziging kan diverse taakvelden betreffen. ■ Mutaties in de reserves over de eerste negen maanden van 2021. ■ Mutaties in de voorzieningen over de eersten negen maanden van 2021. Hoofdstuk 11: De voortgang op de majeure projecten De hoofdstuk bevat de voortgangsrapportages over de vastgestelde majeure (raads) projecten (Scheldekwartier, Revitalisering gemeentelijk accomodatie bestand, Omgevingswet).

Ten aanzien van de majeure projecten is een andere voortgangssystematiek gebruikt. Vanaf nu gebruiken we het format dat is vastgelegd in de systematiek van Project Matig Werken. Dat betekent dat we vanaf nu ook hier gebruik maken van de statusaanduiding met een groene vink of rood kruis.

LEESWIJZER

Hoofdstuk 12: Personeelsoverzicht In dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in het aantal FTE, de loonsom (personeel en inhuur) en het ziekteverzuimpercentage. Hoofdstuk 13: Financiële monitor bezuinigingen 2021-2024 In dit hoofdstuk staat de voortgang van de opgenomen bezuinigingen in de programmabegroting 2021. Hoofdstuk 14: Stelposten Hoofdstuk 15 WIZ (Wind in de zeilen) Bijlage 1 overzicht lopende kredieten Dit betreft een overzicht van de lopende kredieten van de gemeente.

INLEIDING

Hierbij bieden wij u de 2e bestuursrapportage 2021 aan. De bestuursrapportage is een periodieke rapportage van het college aan de raad. Hierin legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en nieuwe ontwikkelingen en worden mogelijke risico's gesignaleerd. Op basis van deze informatie kan tussentijds worden bijgestuurd. De bestuursrapportage kent een beleidsmatig en een financieel deel. De bestuursrapportage heeft twee functies: ■ Een afwijkingen rapportage gericht op bijsturing in geval van achterblijvende realisatie op de uitvoering

van de programmabegroting. Als de prognose afwijkt van de planning wordt dit toegelicht en worden bijsturingsmaatregelen aangegeven. ■ Een financiële bijstellingenrapportage met een terugblik op de afgelopen negen maanden en gericht op een zo goed mogelijke voorspelling van de rest van het jaar, waarbij de financiële afwijkingen worden verwerkt door middel van een begrotingswijziging. Naast financiële afwijkingen worden ook budgettair neutrale wijzigingen meegenomen in een aparte begrotingswijziging.

De bestuursrapportage volgt de indeling van de programmabegroting. Hierbij wordt op programmaniveau gerapporteerd en wordt uitgegaan van het principe, dat als de zaken lopen zoals gepland, er geen melding wordt gedaan.

ONTWIKKELINGEN 2021 ALS GEVOLG VAN HET CORONA VIRUS

Ook Vlssingen blijft nog steeds de gevolgen van de coronacrisis ondervinden. Het kabinet wil gemeenten en de andere medeoverheden in deze moeilijke en financieel onzekere tijden daarom blijven ondersteunen. Na het verschijnen van de decembercirculaire gemeentefonds 2020 heeft het kabinet de afgelopen tijd een aantal aanvullende maatregelen genomen ter compensatie van de financiële gevolgen van de coronacrisis. Het betreft de uitbreiding van het economisch steun – en herstelpakket. Deze middelen zijn via de mei en september circulaire 2021 beschikbaar gesteld. In de septembercirculaire is volop aandacht voor het compensatiepakket coronacrisis. In hoofdlijnen is het volgende aangekondigd: Op het gebied van de coronacompensatie is te melden dat de definitieve verdeling bekend is van de € 60 miljoen voor lokale cultuur en de buurt- en dorpshuizen en de aanvullende € 195 miljoen voor de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). Daarnaast is de beschikbaarheidsvergoeding voor het ov verlengd tot en met september 2022. Het kabinet heeft verder besloten om € 35 miljoen beschikbaar te stellen voor de periode 1 januari tot 1 juli 2021 voor de SW-bedrijven. Het bedrag zal bij de decembercirculaire 2021 worden toegevoegd aan het budget 2021 van de integratie-uitkering Participatie.

Daarnaast is een bedrag van € 10 miljoen gereserveerd voor een eventuele aanvullende tegemoetkoming voor de periode 1 juli tot 1 oktober 2021. Het kabinet houdt een vinger aan de pols om te kijken of de financiële situatie naar aanleiding van de coronamaatregelen aanleiding geeft om ook (een deel van) het bedrag voor het derde kwartaal beschikbaar te stellen. Voor de volledigheid worden de overige lopende afspraken hieronder ook gemeld. Op dit moment wordt gewerkt aan het vaststellen van de inkomstenderving per gemeente over 2020. Het streven is dat voor zoveel mogelijk gemeenten de definitieve hoogte van de compensatiebedragen in het najaar bekend is. Inmiddels is deze bekend. In het steun- en herstelpakket voor het derde kwartaal van 2021 is bekend gemaakt dat het kabinet de voor de lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen gereserveerde € 60 miljoen overhevelt naar het gemeentefonds ter compensatie van de extra uitgaven. De voorlopige verdeling was al als bijlage bij de meicirculaire 2021 gedeeld. Deze circulaire bevat de definitieve verdeling . Tevens is in dit steun- en herstelpakket medegedeeld dat het beschikbare budget van de TONK verdubbeld is van € 130 miljoen naar € 260 miljoen om gemeenten meer ruimte te geven in de uitvoering van de TONK. De eerste tranche van € 65 miljoen is al bij de aanvullende brief maart 2021 over gemeenten verdeeld.

Verder heeft het kabinet besloten om ook de inkomstenderving over het gehele kalenderjaar 2021 te compenseren. Daarnaast heeft het kabinet voor het derde kwartaal 2021 € 51,5 miljoen voor de regionale en lokale cultuur gereserveerd, waarvan € 36,5 miljoen voor de instandhouding van de regionale en lokale culturele infrastructuur en € 15 miljoen ter compensatie voor de inkomstenderving van medeoverheden door onder andere het kwijtschelden van huren. Het kabinet houdt een vinger aan de pols om te kijken of de financiële situatie naar aanleiding van de coronamaatregelen aanleiding geeft om ook (een deel van) het bedrag voor het derde kwartaal beschikbaar te stellen Op sommige terreinen zijn eerder al specifieke afspraken voor heel 2021 gemaakt. Zo is voor geheel 2021 volledige compensatie afgesproken voor de meerkosten van jeugd en Wmo en voor de extra kosten van GGD-en en veiligheidsregio’s op basis van declaratie van de daadwerkelijke uitgaven. Voor de extra kosten voortkomend uit de Tijdelijke Wet COVID-19, onder andere op het gebied van Toezicht en Handhaving, is besloten dat de kosten in 2021 worden vergoed. Voor het OV is afgesproken de beschikbaarheidsvergoeding te verlengen tot en met september 2022.

Met het vorig jaar gepresenteerde aanvullend sociaal pakket is voor heel 2021 en gedeeltelijk ook voor 2022 extra geïnvesteerd in infrastructuur en middelen om mensen naar (nieuw) werk te begeleiden, om- en bijscholing te faciliteren en armoede- en schulden te bestrijden.

ONTWIKKELINGEN 2021 ALS GEVOLG VAN HET CORONA VIRUS

Gezien de economie naar verwachting weer opengaat in de tweede helft van dit jaar zijn voor andere dossiers in beginsel geen nieuwe middelen gereserveerd. Mochten toch weer coronamaatregelen getroffen moeten worden die tot extra kosten voor medeoverheden leiden in het derde kwartaal voor de reeds in kaart gebrachte dossiers dan zal tijdig met de medeoverheden overlegd worden met betrekking tot de reële compensatie. Mochten toch weer coronamaatregelen getroffen moeten worden die tot extra kosten voor medeoverheden leiden voor de reeds in kaart gebrachte dossiers dan zal tijdig door het kabinet met de medeoverheden overlegd worden met betrekking tot de reële compensatie. In onderdeel 3.4 is zijn alle bekende financiële effecten in een overzicht bij elkaar gebracht. Alle maatregelen met de geprognotiseerde gevolgen met de peil datum medio oktober zijn verwerkt. Ontwikkelingen na deze datum zijn niet opgenomen in deze rapportage.

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

In dit hoofdstuk wordt in één oogopslag inzicht gegeven in de materiële financiële mutaties > € 25.000 (voor- en nadelen) ten opzichte van de programmabegroting 2021. Gekeken wordt naar werkelijke uitgaven over de eerste negen maanden van 2021 en naar de rest van het jaar 2021. Indien uit de eerste negen maanden blijkt dat een budget daadwerkelijk niet toereikend is, wordt op basis van een doorrekening naar het einde van het jaar het totale nadeel meegenomen in deze rapportage. Dit geldt in positieve zin ook voor de nu al geconstateerde voordelen op posten in de begroting. Als uitgangspunt wordt gehanteerd dat tegenvallers worden meegenomen zodra deze reëel blijken te zijn en meevallers zodra deze gerealiseerd zijn. In de bijbehorende tabellen worden de voor- en nadelen > € 25.000 gepresenteerd en nader toegelicht. De effecten voor artikel 12 en corona, indien van toepassing, zullen apart worden aangegeven. De bijbehorende effecten worden met een I(incidenteel) en een S(structureel) aangegeven. De structurele effecten voor 2022 en verder worden meegenomen in de 1e begrotingswijziging van de begroting 2022 2025. 3.0 Samenvatting Samenvatting financieel meerjarenperspectief (bedragen * € 1.000) 2e berap 2021 § 3.0 Vertrekpunt Programmabegroting 2021 - 2024 na 1e berap 2021

2021

2022

2023

2024

2025

-11.685

-9.447

-6.833

-6.715

§ 3.1 Voor en Nadelen Programma Leefbaarheid

-1.144

-94

131

206

Programma Aantrekkelijke Stad

-90

Programma Sociale Samenhang

299

Programma Bestuur

Diverse programma's

4.793

7.623

7.738

7.751

7.740

Overzicht Overhead

-121

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen

-2.319

-5.283

-6.407

-6.405

-6.214

Totaal mutaties voor en nadelen

1.500

2.246

1.462

1.552

1.732

Waarvan Sociaal Domein

905

1.609

1.259

1.271

1.140

Waarvan Klassiek Domein

595

637

203

281

592

Programma Leefbaarheid

700

-700

Programma Aantrekkelijke Stad

212

-212

Programma Sociale Samenhang

312

-312

Programma Bestuur

Diverse programma's

-1.666

1.355

131

103

Overzicht Overhead

§ 3.2 Budgetoverhevelingen

442

-131

-103

-77

Algemene dekkingsmiddelen

Totaal mutaties budgetoverheveling

TOTAAL BEGROTINGSSALDO na 2e berap

-10.184

-7.202

-5.372

-5.163

-4.983

waarvan sociaal domein en werk & inkomen

-9.404

-10.871

-5.752

-5.241

-4.276

-780

3.669

380

-707

waarvan klassiek domein + = positief resultaat/lagere uitgaaf/ hogere inkomst (voordeel)

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Samenvatting financieel meerjarenperspectief (bedragen * € 1.000) 2e berap 2021

2021

2022

2023

2024

2025

§ 3.5 Plan van aanpak sociaal domein en werk & inkomen

2021

2022

2023

2024

2025

Taakstelling sociaal domein en werk & inkomen

-3.181

-5.637

-8.159

Gerealiseerd

3.596

5.712

- = negatief resultaat/hogere uitgaaf/ lagere inkomst (nadeel)

Nog te realiseren taakstelling Gerealiseerd boven taakstelling

415

5.462

5.548

5.342

-2.697

-2.611

-2.817

Voor een toelichting op bovenstand onderdeel 3.5 wordt verwezen naar hoofdstuk 4.3 in deze rapportage 3.1 Voor en nadelen 3.1. Voordelen en Nadelen

Bedragen * € 1.000

art. 12 Corona 2021 2022 2023 2024 2025

I/ S *

Programma

*I= incidenteel en *S= structureel

3.1.1

leefbaarheid

Jaarrekening resultaat 2020 VRZ

nee

3.1.2

sociale samenhang

PGB bestedingen Jeugd

nee

3.1.3

leefbaarheid

parkeerbelasting

nee

-450

3.1.4

leefbaarheid

nieuwe verdeling tijdelijke huisvesting nieuwbouw Souburg Zuid

nee

-1.045

nee

3.1.6

leefbaarheid

bijdrage uit reserve ouderen huisvesting nee

nee

224

3.1.7

leefbaarheid

Eenmalige bijdrage in kosten brandveiligheid Scheldemond schoolgebouwen

nee

-40

3.1.8

diverse programma's

Herrekening kapitaallasten 2021 en vrijval niet opgevraagde investeringen

nee

993

3.1.9

algemene Algemene uitkering Meicirculaire 2021 dekkingsmiddelen Bruto Mutatie

nee

deels

850

3.1.9

algemene Algemene uitkering Meicirculaire 2021 dekkingsmiddelen netto sociaal domein

deels

361

deels deels

-751

3.1.5

3.1.10 diverse programma's

Taakmutaties meicirculaire 2021

3.1.11 algemene Algemene uitkering septembercirculaire deels deels dekkingsmiddelen 2021 Bruto Mutatie 3.1.11 algemene Algemene uitkering septembercirculaire dekkingsmiddelen 2021 netto sociaal domein 3.1.12 diverse programma's

I -300

-75

-4.617 -7.040 -7.814 -7.824 -7.502 S

deels

519 1.609 1.259 1.271 1.140 S

Taakmutaties septembercirculaire 2021 deels deels

4.594 7.612 7.727 7.740 7.729 S

3.1.13 algemene Bijdrage art 12 tekort sociaal domein dekkingsmiddelen 2020

nee

5.265

3.1.14 algemene Toevoeging aan de algemene reserve dekkingsmiddelen

nee

-5.265

3.1.15 algemene Herrekeningen Algemene uitkering dekkingsmiddelen Gemeentefonds voorgaande jaren

nee

431

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Bedragen * € 1.000

art. 12 Corona 2021 2022 2023 2024 2025

I/ S * I

3.1.16 leefbaarheid

Verkoop van verschillende voertuigen Groen

nee

3.1.17 leefbaarheid

Vergoedingen Nedvang inzameling huishoudelijk afval

nee

3.1.18 leefbaarheid

RUD

nee

-107

3.1.19 Overhead

Exploitatie andere overheid

nee

3.1.20 aantrekkelijke stad

Kermis

nee

-90

3.1.21 leefbaarheid

Recreatiebeheer

nee

-50

3.1.22 bestuur

Definitieve afrekening corona steunmaatregelen 2020

nee

3.1.23 sociale samenhang

Afrekening 2019 exploitatiebijdrage zwembad

nee

195

3.1.24 algemene Dividend BNG Bank dekkingsmiddelen

nee

3.1.25 algemene Lagere opbrengst precario terrassen dekkingsmiddelen

nee

-64

3.1.26 leefbaarheid

Hogere opbrengst afvalstoffenheffing

nee

115

3.1.27 leefbaarheid

Hogere opbrengst rioolheffing

nee

80 S

3.1.27 leefbaarheid

Toevoeging aan egalisatievoorziening GRP

nee

-80

-80 S

3.1.28 algemene OZB dekkingsmiddelen

nee

148

148 S

3.1.29 sociale samenhang

leerlingvervoer

nee

3.1.30 sociale samenhang

Afrekening WMO meerkosten corona 2020

3.1.31 overhead

Restant taakstelling Overhead efficiency nee

nee

-171

3.1.32 sociale samenhang

Casusregiseur drangzaken

nee

-94

3.1.33 overhead

Organisatie doorontwikkeling

nee

550

-550

3.1.34 overhead

toevoeging aan de reserve organisatie ontwikkeling

nee

-550

550

diverse programma's

Overige mutaties < 25.000 eigen risico effect Corona

nee

diverse programma's

Overige mutaties < 25.000 eigen risico

nee

-43

11 S

diverse programma's

Overige mutaties < 25.000 Sociaal Domein $ Werk en Inkomen

nee

Totaal voor en nadelen

91 S

115 S

1.500 2.246 1.462 1.552 1.732

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Toelichting voordelen en nadelen 3.1.1 Jaarrekening resultaat 2020 VRZ Conform raadsbesluiten van 1 juli 2021 is het eenmalige voordeel, voortkomend uit de jaarrekening 2020 van de VRZ (€ 57.871) als eenmalig voordeel opgenomen in de tweede bestuursrapportage 2021. 3.1.2. PGB bestedingen jeugd In de afgelopen jaren zijn de uitgaven voor PGB jeugd aanzienlijk gedaald. Het budget wordt daarom afgeraamd. De structurele aframing is al opgenomen in de programmabegroting 2022. 3.1.3 Parkeerbelasting De parkeeropbrengsten zullen naar verwachting ca. € 450.000 lager uitvallen dan begroot. Corona, een goed gebruik van de fiets en de mindere weersomstandigheden zijn hiervoor de belangrijkste redenen. Op dit moment is er geen reden om aan te nemen dat er sprake is van structureel lagere parkeerinkomsten. In de evaluatie van het parkeerbeleid zullen we dit nader analyseren. 3.1.4 nieuwe verdeling tijdelijke huisvesting nieuwbouw Souburg Zuid In het raadsvoorstel is de verdeling van de tijdelijke huisvesting gelijkelijk verdeeld over de jaren 2021, 2022 en 2023. Voor tijdelijke huisvesting is gebleken dat een aantal grote eenmalige kosten (o.a. grondwerk, fundering/heien, transportkosten, kraankosten en woonrijpmaken) in 2021 vallen, waardoor de kosten niet 472.000 bedragen in 2021 (zoals in het Raadsvoorstel) vermeld maar 1.045.000.

Daarentegen zijn de kosten voor tijdelijke huisvesting in 2022 en 2023 fors lager, waardoor het totaal van de kosten voor tijdelijke huisvesting ongewijzigd 1.420.000 bedragen. 3.1.5 deze post is vervallen 3.1.6 Bijdrage uit reserve ouderen huisvesting Conform raadsbesluit 1200864 wordt de reserve ingezet voor een deel van de kosten van de tijdelijke huisvesting van de basisscholen voor de nieuwbouw in Souburg Zuid. 3.1.7 Eenmalige bijdrage in kosten brandveiligheid Scheldemond schoolgebouwen Het bestuur van Mondia scholengroep heeft recent fors moeten investeren in de beide gebouwen van het Scheldemond College in Vlissingen. In de beide 30 jaar oude gebouwen moest aanvullende brandcompartimentering worden aangebracht, totale kosten ruim € 160.000. Omwille van de veiligheid is hiermee niet gewacht tot duidelijkheid over wie verantwoordelijk is voor de bekostiging daarvan. Het schoolbestuur verzoekt een bijdrage in deze kosten van € 40.000. 3.1.8 Herrekening kapitaallasten 2021 en vrijval niet opgevraagde investeringen In de begroting 2021 zijn de verwachte kapitaallasten van alle investeringen opgenomen. In 2020 is minder uitgegeven aan de investeringen dan bij het maken van de begroting 2021-2024 werd verwacht. Ook is er vertraging opgetreden bij het investeringsprogramma 2021.

Het gevolg daarvan is dat zowel rente als afschrijvingen lager uit vallen 3.1.9 /3.1.10 Algemene uitkering Meicirculaire 2021 Voor een uitgebreide toelichting zie paragraaf 3.5.1 3.1.11 /3.1.12 Algemene uitkering septembercirculaire 2021 Voor een uitgebreide toelichting zie paragraaf 3.5.2

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

3.1.13 Bijdrage art 12 tekort sociaal domein 2020 In het inspectierapport over 2020 van de art 12 inspecteur wordt voorgesteld Vlissingen een aanvullende uitkering voor het jaar 2020 te verlenen van € 5.265.000. Indien de fondsbeheerders van het gemeentefonds dit advies geheel of gedeeltelijk overnemen betreft het een extra aanvullende uitkering bovenop de aanvullende uitkering van € 7.000.000 over 2020 zoals door de fondsbeheerders d.d. 19 december 2019 besloten naar aanleiding van het inspectierapport 2017-2018. Deze wordt rechtstreeks toegevoegd aan de algemene reserve. 3.1.14 Bijdrage art 12 tekort sociaal domein 2020 De aanvullende uitkering wordt direct toegevoegd aan de algemene reserve 3.1.15 Herrekeningen Algemene uitkering Gemeentefonds voorgaande jaren Door de definitieve en herrekeningen van de diverse maatstaven zijn diverse nabetalingen ontvangen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds ovver de jaren 2018 tm 2020. 3.1.16 Verkoop van verschillende voertuigen Groen Voor het wagenpark groen hebben we op dit moment € 49.900 aan incidentele onvoorziene inkomsten binnen gekregen. Het gaat hier om inkomsten die we ontvangen hebben voor de verkoop van verschillende auto’s. Verder hebben we ook nog 2 auto’s (Caddy’s) verkocht. We nemen hierom een totaal incidenteel voordeel op van € 60.000.

3.1.17 Vergoedingen Nedvang inzameling huishoudelijk afval We hebben met Nedvang een deelnemersovereenkomst afgesloten. Op grond hiervan krijgen we vergoedingen voor gescheiden ingezamelde, gerecyclede en vermarkte hoeveelheden verpakkingsafval. We ontvangen deze vergoedingen op basis van de gegevens die wij doorgeven in het systeem WasteTool. We ontvangen deze vergoeding 4x per jaar. Aan de hand van de tot nu toe ontvangen vergoedingen en historische vergoedingen verhogen we de raming hiervoor met € 91.040. 3.1.18 RUD De uitvoeringskosten van het jaarplan 2021 gaan naar verwachting € 107.000 meer kosten. Dit komt door een toenemend aantal aanvragen, daardoor meer advieskosten en meer kosten van controle, toezicht en handhaving. De definitieve uitvoeringskosten 2021 worden begin 2022 via de jaarrekening 2021 van de RUD met de gemeente afgerekend. In de programmabegroting 2022 is al rekening gehouden met de structurele doorwerking 3.1.19 Exploitatie ander overheid Lagere kosten omdat fysieke trainingen zijn uitgesteld vanwege Corona. Daarnaast is het ontwikkelprogramma Visie op dienstverlening verschoven naar 2022. 3.1.20 Kermis Door de Corona-pandemie was het niet mogelijk om in 2021 de jaarlijkse kermis op een verantwoorde manier, met in achtneming van de toen geldende Corona-regels, te laten doorgaan.

3.1.21 Recreatiebeheer Kosten voor het incidenteel sluiten van de boulevards ivm Corona 3.1.22 Definitieve afrekening coronasteunmaatregelen 2020

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

De door het ministerie van BZK vastgestelde definitieve afrekening 2020 coronasteunmaatregelen is € 83.000 hoger uitgevallen dan we ontvangen hebben voor 2020. 3.1.23 Afrekening 2019 exploitatiebijdrage zwembad Over het jaar 2019 is € 194.500 teveel betaalde exploitatiebijdrage aan het zwembad terugontvangen. Rekening houdend met de liquiditeitenpositie van de B.V. vindt uitkering van de teveel ontvangen middelen over jaar t plaats in jaar t+2. Dit is het gevolg van een flinke post onvoorzien bij het zwembad doordat de technische installaties volledig waren afgeschreven en hierdoor de kapitaallasten kwamen te vervallen. In de komende jaren zal deze ruimte geleidelijk weer teruglopen omdat de technische installaties vervangen dienen te worden. 3.1.24 Dividend BNG bank Het uitgekeerde dividend van de BNG bank vanwege hogere winst dan verwacht geeft een incidenteel voordeel van € 52.340 op deze post. 3.1.25 Lagere opbrengst precario terrassen Vanwege de halvering van het tarief voor de terrassen en er niet door elke horeca ondernemer gebruik is gemaakt van een mogelijke verdubbeling van het terras is het gevolg een incidenteel nadeel van € 64.000 op deze post. 3.1.26 Hogere opbrengst afvalstoffenheffing In de afgelopen periode is er in toenemende mate sprake van nieuwbouwprojecten die afgerond worden.

Het blijkt dat bij de berekening van de tarieven dit te voorzichtig is ingeschat. Daarnaast is er sprake van een betere bezetting van het woningareaal waardoor er sinds jaren minder leegstand is. Dit geeft een structureel voordeel van € 115.000 op deze post. 3.1.27 Hogere opbrengst rioolheffing Wat geldt voor de hogere opbrengst afvalstoffenheffing geldt ook voor de inkomsten rioolheffing. Grotere areaaluitbreiding en minder leegstand dan verwacht geeft een structureel voordeel van € 80.000 op deze post. Dit voordeel wordt toegevoegd aan de egalisatievoorziening GRP 3.1.28 OZB De grotere areaaluitbreiding leidt ook bij OZB eigendom woningen tot een extra opbrengst van € 81.000 en bij het onderdeel niet-woningen tot een voordeel van € 68.000. 3.1.29 Leerlingenvervoer De aanbesteding voor het leerlingenvervoer is gunstiger uitgevallen wat een voordeel geeft. Het structurele effect is al verwerkt in de programmabegroting 2022. 3.1.30 Afrekening WMO meerkosten corona 2020 In 2020 is voor € 74.875 aan voorschotten betaald voor de WMO meerkostenregeling corona. De werkelijke kosten waren € 20.744 lager dan het betaalde voorschot. Dit is een eenmalig voordeel. 3.1.31Restant taakstelling Overhead efficiency Het restant op deze post van € 171.000 kan niet gerealiseerd worden dit jaar. Voor het restant van de taakstelling volgt nog een nader voorstel.

Het niet realiseren van deze restpost geeft een incidenteel nadeel. 3.1.32 Casusregiseur Drangzaken Het aanspreekpunt voor gezinnen en individuen waarbij sprake is van complexe situaties met aanwezige risicofactoren en onveiligheidsaspecten in de gemeente Vlissingen. Daarnaast als de veiligheid van kinderen/jeugdigen dat vraagt, in overgangssituaties te opereren van drang naar dwang. 3.1.33 / 3.1.34 Organisatie doorontwikkeling

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Er gebeurt veel in Vlissingen. In de stad zelf (WiZ, Scheldekwartier), maar ook in de organisatie. Een hoop zaken kunnen we voorzien en zijn te plannen, maar op het gebied van organisatieontwikkeling is er altijd sprake van onvoorziene omstandigheden. Het kan dan ook zijn dat er geld, voorzien voor bepaalde zaken, in een jaar toch niet uitgegeven wordt. Of dat er juist in een jaar meer geld uitgegeven moet worden door onvoorziene omstandigheden. Om op deze onvoorziene, vaak incidentele zaken te kunnen anticiperen wordt geadviseerd om e

■ een reserve voor organisatieontwikkeling in te stellen. Bij deze 2

bestuur rapportage wordt gevraagd om een de reserve organisatieontwikkeling te vormen. De dotatie in 2021 is geprognosticeerd op 550.000. Deze reserve heeft een maximum van € 2.000.000. De reserve is bedoeld om incidentele en onvoorziene knelpunten op te vangen.

De reserve organisatieontwikkeling is bestemd voor de mogelijke consequenties van de uitkomsten van het benchmarkonderzoek en onderzoek functiegebouw. Een ander voorbeeld is de strategische personeelsplanning (SPP). De uitkomsten daarvan kúnnen leiden tot bijvoorbeeld procyclisch werven (het eerder aannemen van nieuwe medewerkers, voordat de met pensioen gaande medewerker vertrekt (kennisborging). Deze meerkosten (tijdelijk bovenformatieve bezetting) zijn onzeker en niet in de begroting meegenomen. Een voorzichtige schatting komt in eerste instantie uit op € 550.000. Wanneer deze kosten zich voordoen wordt de raad gevraagd de reserve organisatieontwikkeling daarvoor in te zetten. 3.2 Budgetoverhevelingen art. 12 Corona 2021

Budgetoverheveling

I/ S 2022 2023 2024 2025 *

*I= incidenteel en *S= structureel 3.2.1

sociale samenhang

Gezond in de Stad

nee

-24

3.2.2

sociale samenhang

Buurtteams

nee

395

-395

3.2.3

sociale samenhang

Niet bestede coronagelden jeugd 2021

-32

3.2.4

diverse programma's

Omgevingswet

nee

207

-207

3.2.5

aantrekkelijke stad

verkeersonderzoeken

nee

-67

3.2.6

aantrekkelijke stad

GVVP

nee

-80

3.2.7

Leefbaarheid

Achterstallig onderhoud Visserijkade

nee

530

-530

3.2.8

Leefbaarheid

Waterbouwkundige constructie 2e Binennhaven

nee

170

-170

3.2.9

Overhead

Capaciteitsbudget WIZ

nee

442

-131

3.2.10 aantrekkelijke stad

Promotie Gemeente Vlissingen

nee

-60

3.2.11 sociale samenhang

Herschikking sloop en verkoop van Westerzicht 64/66

nee

185

-185

3.2.12 diverse programma's

herschikking middelen Stadslandgoed Nieuwerve

nee

429

-253

3.2.13 aantrekkelijke stad

verkoop Verkuil Quakkelaarstr 107-109

nee

-95

3.2.14 aantrekkelijke stad

eenmalige bijdrage verbouwing Muzeeum

nee

100

-100

3.2.15 sociale samenhang

Bijdrage SPUK sportakkoord

nee

128

-128

-131 -103

-86

-90

-77 I

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Budgetoverheveling

art. 12 Corona 2021

I/ S 2022 2023 2024 2025 *

3.2.16 sociale samenhang

Coronacompensatie Gemeentelijk schuldenbeleid

104

-104

3.2.17 sociale samenhang

incidentele inhuurbudget team WMO/jeugd

166

-166

3.2.18 sociale samenhang

Centrumtaak Brede aanpak dak- en thuisloosheid

2.515 -2.515

3.2.18 sociale samenhang

toevoeging aan de reserve centrumtaken

-2.515 2.515

3.2.19 sociale samenhang

Centrum taak transformatiemiddelen

1.000 -1.000

3.2.19 sociale samenhang

toevoeging aan de reserve centrumtaken

-1.000 1.000

3.2.20 sociale samenhang

Vroegsignalering

nee

-70

3.2.21 sociale samenhang

incidentele budget inburgering

nee

-97

sociale samenhang

Mutatie algemene reserve sociaal domein

nee

-889

889

diverse programma's

Mutatie algemene reserve klassiek domein

nee

-2.327 1.839

217

193

diverse programma's

Overige nadelen < 25.000 eigen risico Corona

nee

diverse programma's

Overige nadelen < 25.000 eigen risico

nee

-25

- S

diverse programma's

Overige nadelen < 25.000 Sociaal Domein en Werk & Inkomen

nee

- S

Totaal budgetoverheveling

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Toelichting budgetoverheveling 3.2.1 Gezond in de Stad De budgetoverheveling van de GIDS middelen 2021 is noodzakelijk omdat de gemeente Vlissingen in 2022 blijft inzetten op het bestrijden van gezondheidsachterstanden en op preventie. Deze middelen zullen via de buurtteams voor die doeleinden benut worden. Tot en met 2021 werden de middelen ingezet voor gezondheid en preventie via een subsidieregeling/aanjaagfonds voor lokale initiatiefnemers die activiteiten en/of interventies opzetten. Van die regeling is niet adequaat/voldoende gebruik gemaakt waardoor het budget in de afgelopen jaren niet volledig benut kon worden. Door de middelen gericht in te zetten via interventies vanuit de buurtteams zal het beoogde resultaat effectiever worden behaald. 3.2.2 Buurtteams Vooruitlopend op de toekomstige situatie van de buurtteams wordt in Q1 2022 gestart met een buurtteam in eigen regie. Met een buurtteam in eigen regie wordt op een snelle manier uitvoering gegeven aan de laagdrempelige inzet van loopvermogen die zich zal richten op verschillende interventies in de buurten, zoals de samenwerking met de huisartsen binnen de Kerngezondcentra , samenwerking met het onderwijs en acties vanuit het lokaal preventieakkoord. Voor de inzet van het buurtteam is dekking gevonden uit incidentele middelen uit 2021.

Vanwege de voorbereidingen van de start van de buurtteams kunnen deze middelen niet meer in 2021 ingezet worden. De incidentele middelen worden in 2022 ingezet voor uitvoerende medewerkers die de ondersteuning gaan bieden aan de doelgroepen jongeren, kwetsbare groepen en ouderen. De inzet van het buurtteam draagt bij aan de doelstellingen binnen het artikel 12 proces in het Sociaal Domein. 3.2.3 Niet bestede coronamiddelen jeugd In 2021 worden de ontvangen coronamiddelen jeugd niet volledig benut. Deze zullen naar verwachting in 2022 ingezet worden voor preventieve activiteiten voor jeugd vanuit de buurtteams en speeltuinen. 3.2.4 Omgevingswet In 2021 vindt onderbesteding plaats van het budget omgevingswet voor een bedrag van euro 207.000 omdat de omgevingswet is uitgesteld naar 1 juli 2022 en deze kosten in 2022 zullen worden gemaakt. Het gaat om onderbesteding op het deelproject andere manier van werken (30.000), deelproject omgevingsvisie/ MER (77.000) en vergunningsverlening/DSO (100.000). 3.2.5 Verkeersonderzoeken Wegens een tekort aan personeel en de achterstand met verkeerskundige werkzaamheden heeft de besluitvorming over het centrum en de boulevards later plaatsgevonden dan gepland. De budgetten die hiervoor gereserveerd zijn dienen nog gebruikt te worden voor de aankomende onderzoeken en werkzaamheden die ook in tijd zijn opgeschoven.

Dit budget is noodzakelijk om uitvoering te kunnen geven aan het invoeren van een selectief toegangssysteem en het wijzigen van het sluitingsregime op de boulevards. 3.2.6 GVVP Wegens een tekort aan personeel en de achterstand met verkeerskundige werkzaamheden is de actualisatie van het GVVP nog niet gestart. Het budget dat hiervoor gereserveerd is dient nog beschikbaar te blijven voor actualisatie van het beleid. De actualisatie van het GVVP is nu verplaatst naar 2022. Dit budget is noodzakelijk om hier uitvoering aan te kunnen geven. Het GVVP is het belangrijkste beleidsstuk op het gebied van verkeer en er is een sterke behoefte aan een geactualiseerd GVVP. 3.2.7 Achterstallig onderhoud Visserijkade& 3.2.8 Waterbouwkundige contructie Visserijkade

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

In de eerste berap 2021 is een bedrag onttrokken aan de voorziening kades. De inmiddels gestarte (voorbereidende) werkzaamheden lopen door tot in de eerste helft van 2022. In de 16e en 17e begrotingswijziging worden bedragen doorgeschoven van 2021 naar 2022. 3.2.9 Capaciteitsbudget Wind in de Zeilen (WIZ) In 2021 zijn de verschillende ’vlissingse’ fiches uit het pakket Wind in de Zeilen gestart. De uitvoering loopt over een periode van meerdere jaren. Een deel van de aanvankelijk voor 2021 geraamde capaciteitsmiddelen is daarom herschikt gen gunste de toekomstige uitvoeringsjaren. Een bedrag van € 440.000 is doorgeschoven naar de periode 2022-2025. 3.2.10 Promotie Gemeente Vlissingen Door een vertraging in de start van een kwartiermaker voor citymarketing worden dit jaar minder uitgaven gedaan dan verwacht. Dit betreft zowel uitgaven voor de kwartiermaker, incidentele kosten voor het inrichten van de citymarketing structuur en werkbudget voor bijeenkomsten. Voor dit jaar is de verwachting dat er nog 50.000 euro budget nodig is voor de kwartiermaker en werkbudget. Het verzoek is de resterende 60.000 euro van het budget over te hevelen naar 2022. Van deze overheveling kunnen dan de incidentele kosten voor het inrichten van de citymarketing structuur worden betaald en de extra kosten van de kwartiermaker.

De verwachting is dat het jaarlijks beschikbare budget hiervoor niet toereikend is omdat dit nodig is voor een citymarketeer (start juni 2022) en werk- en eventueel subsidiebudget. 3.2.11 Herschikking sloop en verkoop van Westerzicht 64/66 Aanvankelijk was de sloop en verkoop van de accommodatie Westerzicht 64/66 in 2021 gepland. Op bais van een collegebesluit wordt de accommodatie voorlopig gehandhaafd. De voor 2021 geraamde bedragen zijn vooralsnog doorgeschoven naar 2022. 3.2.12 Herschikking middelen Stadslandgoed Nieuwerve De raad heeft ingestemd met de besteding van € 0,5 mln. voor de ontwikkeling van het stadslandgoed Nieuwerve. Met de 16e begrotingswijziging worden de beschikbare middelen herschikt over de periode 2021-2024 3.2.13 Verkoop Verkuil Quakkelaarstraat 107-109 De voor 2021 geplande verkoop van de woningen aan de Verkuijl Quakkelaarstraat wordt naar verwachting begin 2022 afgerond. De hiermee geraamde ontvangsten schuiven door van 2021 naar 2022. 3.2.14 Eenmalige bijdrage verbouwing Muzeeum In de programmabegroting2021-2024 is in de jaarschijf 2021 €100.000 opgenomen voor de realisatie van de vernieuwingsplannen van het muZEEum. Vanwege corona is de planontwikkeling met betrekking tot de vernieuwing van het gebouw en het thema van het muZEEum vertraagd.

Zoals het er nu naar uitziet, zal met de uitvoering van de vernieuwingsplannen eind 2022 een aanvang worden gemaakt. 3.2.15 Bijdrage SPUK Sportakkoord Sinds de ondertekening van het provinciale sportakkoord op 7 maart 2019 neemt Vlissingen deel aan het sportakkoord. Door corona, en dus vanwege het niet doorgaan van activiteiten, en door late beschikking vanuit het rijk is ook voorgaande jaren budget overgeheveld. Voor 2021 is een totale bijdrage ontvangen van € 127.713. Ook in 2021 was de besteding nog steeds een uitdaging vanwege corona. Daarbij was de inzet ook gericht om in eerste instantie het budget voor voorgaande jaren (2019+2020) uit te gegeven. Inmiddels heeft de besteding van de middelen van 2019 en 2020 volledig plaatsgevonden. In overleg met sportraad Vlissingen en Vlissingen in beweging wordt nog een uitvoeringplanning opgesteld voor de besteding en uitvoering voor 2022.

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

3.2.16 Coronacompensatie Gemeentelijk schuldenbeleid De implementatie van de taak vroegsignalering in de integrale toegang van de gemeente Vlissingen was voorzien in 2021, met ingangsdatum 01-01-2022. Juridisch onderzoek heeft aangetoond dat overheveling van deze taak vroegsignalering in 2021 niet haalbaar is. In de 1e bestuursrapportage is aanvullend op het huidige uitvoeringsbudget van Orionis structureel € 70.000 beschikbaar gesteld voor formatie voor uitvoering van deze taak in de integrale toegang. Daarnaast was het de verwachting dat het incidentele budget algemeen gemeentelijk schuldenbeleid 2021 van € 104.000 in 2021 ook ingezet zou gaan worden voor het realiseren van de vroegsignalering in de integrale toegang. Aangezien de implementatie in 2021 niet mogelijk blijkt, wordt er geen beroep gedaan op deze voor 2021 beschikbaar gestelde bedragen. Om de overheveling van de taak vroegsignalering te realiseren is verder juridische ondersteuning wenselijk. Het voorstel is dan ook om het hierboven genoemde bedrag ad. € 70.000 van 2021 over te hevelen naar 2022 en dit in te zetten voor deze ondersteuning. Om in 2022 binnen de buurtteams van de gemeente Vlissingen daarnaast al een inhoudelijke slag te maken op het vakgebied schuldhulpverlening wordt verder voorgesteld om het incidentele budget algemeen gemeentelijk schuldbeleid 2021 ad.

€ 104.000 over te hevelen naar 2022 en in te zetten voor incidentele formatie voor de buurtteams met als doel voorlichting en preventie op het gebied van geldzaken. 3.2.17 incidentele inhuurbudget team WMO/jeugd Binnen het team Wmo en jeugd hebben we in de bouwjaren 2021 en 2022 te maken met een spanning tussen de opwaartse groeicurve van de zorgvraag (landelijk) en de door het Plan van Aanpak artikel 12 ingegeven druk op de noodzakelijke afbouw van de kosten. In dat spanningsveld is het noodzakelijk de capaciteit van team WMO en Jeugd te stabiliseren. De bestaande productiecapaciteit is het fundament voor de extra inspanningen die we in het kader van art 12 moeten verrichten. Een tekort op de regulier noodzakelijke bezetting zou risicovol zijn voor de realisatie van de artikel 12 doelen. De Toegang heeft voor de realisatie van haar deel van de artikel 12 ambities, naast de extra ondersteuning van de adviseur letterlijk de rust nodig van een voldoende bezetting voor het reguliere werk. In de berap zijn hiervoor incidentele midden beschikbaar gesteld. De werkzaamheden en de verplichtingen zijn in 2021 aangegaan en lopen door in 2022. 3.2.18 Brede aanpak dak- en thuisloosheid Bij de dec. circulaire 2020 hebben we als centrumgemeenten circa € 2,7 mln ontvangen voor het plan voorkomen en terugdringen dak- en thuisloosheid (‘Herstel begint met een thuis).

Dit plan is in uitvoering en zal in 2022 worden gerealiseerd. In 2021 is een deel van het budget ingezet en er wrdt voorgesteld on de resterende gelden over te hevelen naar 2022 ten behoeve van voorkomen en terugdringen daken thuisloosheid. De gelden zijn toegekend op basis van een Zeeuws plan voor het voorkomen en terugdringen van dak- en thuisloosheid Dit plan is ingediend bij VWS in september 2020. De 13 gemeenten hebben hieraan hun bijdrage geleverd. Het uitwerken van de concrete plannen is tijdrovend omdat hier veel partijen bij betrokken zijn. Vandaar het verzoek om deze resterende gelden van deze eenmalige decentralisatie-uitkering MO die gekoppeld zijn aan dit Zeeuwse plan, over te hevelen naar 2022. 3.2.19 transformatiemiddelen De overheveling van 1 mln heeft betrekking op de nog niet bestede middelen uit het transformatiefonds ambulantisering GGZ 2021. Er zijn onvoldoende aanvragen ingediend op basis van het transformatiefonds waardoor een (groot) gedeelte van het fonds onbenut is gebleven. Het bedrag van 1 miljoen zal worden gekoppeld aan de Zeeuwse uitvoeringsagenda beschermd wonen en maatschappelijke opvang die voor 2022 wordt opgesteld en welke als doel heeft verder invulling te geven aan de transformatieopgave waar de gemeenten in Zeeland in het kader van de decentralisaties voor staan (van beschermd wonen naar beschermd thuis).

Onderwerpen die in 2022 zullen worden opgepakt zijn bijvoorbeeld de inrichting van de monitoring van de desbetreffende doelgroep en (verdere) uitwerking van de governance en (Zeeuwse)

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

overlegstructuur. Daarnaast zal er in 2022 een nieuwe aanbesteding voor beschermd wonen plaatsvinden en gaan gemeenten in Zeeland werken met de nieuwe toegang tot beschermd wonen (lokaal). 3.2.20 Vroegsignalering zie toelichting bij 3.2.16 3.2.21 Incidenteel budget inburgering In de meicirculaire 2021 zijn extra gelden toegekend voor taallessen aan de Ondertussengroep. De afspraken met de taalaanbieders voor het aanbieden van deze lessen zijn nog niet afgerond. De inschatting is hierdoor dat de lessen in 2022 gegeven gaan worden aan de Ondertussengroep. Daarnaast worden er in januari 2022 nog kosten gemaakt voor de afronding en overdracht van de taken van de projectgroep aan de integrale toegang omdat er door vertragingen in de projectvoortgang sprake is van uitloop 3.3 Neutrale posten In dit onderdeel worden belangrijke posten opgenomen en toegelicht zonder gevolg voor het exploitatiesaldo. Het zijn vooral financieel technische wijzigingen.

art. 12 Corona 2021 *I= incidenteel en *S= structureel Neutrale wijzigingen 3.3.1

sociale samenhang

2e begr. Wijz inkooporganisatie 2021

nee

3.3.1

sociale samenhang

Dekking vanuit de decembercirculaire 2020

nee

3.3.2

sociale samenhang

Afrekening inkoop jeugd 2020

nee

3.3.2

sociale samenhang

Dekking vanuit de decembercirculaire 2020

nee

3.3.3

sociale samenhang

Extra kosten Intervence 2021

nee

3.3.3

sociale samenhang

Dekking vanuit meicirculaire 2021

nee

3.3.4

sociale samenhang

nee

3.3.4

sociale samenhang

Dekking vanuit meicirculaire 2021

nee

3.3.5

sociale samenhang

Bezuiniging mantelzorgwaardering/ noodfonds

nee

3.3.5

sociale samenhang

Bezuiniging ten gunste van taakstelling artikel 12

nee

3.3.6

sociale samenhang

Aframing niet volledig bestede rijksbijdrage meicirculaire jeugd 2021

nee

3.3.6

sociale samenhang

Ten gunste van taakstelling artikel 12

nee

3.3.7

sociale samenhang

OAB reserve budget verwerken in begroting 2021

nee

3.3.7

sociale samenhang

OAB reserve budget verwerken in begroting 2021 dekking is post overlopende passiva

nee

sociale samenhang

Herschikking onderhoudbudget conform BW nota 1300906

nee

3.3.8

Bijstelling budget inkoop jeugd 2021

55 -55 116 -116 566 -566 455 -455 112 -112 208 -208 -463 463

nee

163

I/ S 2022 2023 2024 2025 *

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG art. 12 Corona 2021

3.3.8

Overhead

Herschikking onderhoudbudget conform BW nota 1300906 (functioneel naar de programma's Overhead en Leefbaarheid)

nee

nee -163

3.3.9

Aanstrekkelijke Herschikking WIZ Stad

nee

3.3.9

Aanstrekkelijke Herschikking WIZ verschuiving vanuit Stad Overhead

nee

3.3.10

sociale samenhang

nee

Verkoop woondeel oud archief/dotatie res nee Revitalisering Accommodaties

nee

budget mantelzorgregelingen

nee

Algemene uitkering

3.3.11

sociale samenhang

3.3.12

Bestuur

Verkoop woondeel oud archief

nee

herschikking van reserve grondexploitatie nee naar algemene reserve

nee

Algemene uitkering

nee

Totaal neutrale wijzigingen

I/ S 2022 2023 2024 2025 *

-60 60 245 -245 50 -50 S

1.250 -1.250 -

3.3.1 2e begr. Wijz inkooporganisatie 2021 Conform het raadsbesluit over de 2e begrotingswijziging 2021 van de GGD wordt de verhoogde bijdrage voor de inkooporganisatie van € 54.997 ten laste van de decembercirculaire 2020 gebracht 3.3.2 Afrekening inkoop jeugd 2020 Conform het raadsbesluit over de definitieve afrekening jeugd 2020 wordt € 116.398 ten laste van de stelpost uit de decembercirculaire 2020 gebracht. 3.3.3 Extra kosten Intervence 2021 Conform het collegebesluit worden de extra kosten voor Intervence 2021 ten laste van de meicirculaire 2021 gebracht. 3.3.4 Bijstelling budget inkoop jeugd 2021 Conform het raadsvoorstel '5e, 6e en 7e begrotingswijziging GGD 2021' wordt de bijstelling van het budget inkoop jeugd 2021 ten laste van de meicirculaire 2021 gebracht. 3.3.5 Bezuiniging mantelzorgwaardering/noodfonds ten gunste van taakstelling artikel 12 Conform het collegebesluit 'Aanvullende bezuinigingen art 12 - mantelzorgwaardering' wordt € 111.650 toegevoegd aan de taakstelling artikel 12. Structureel is deze bezuiniging in de begroting 2022 verwerkt. 3.3.6 Niet bestede rijksbijdrage jeugd ten gunste van taakstelling artikel 12 Het restant van de rijksbijdrage jeugd uit de meicirculaire 2021 wordt conform het raadsvoorstel '5e, 6e en 7e begrotingswijziging GGD 2021' toegevoegd aan de taakstelling artikel 12.

3.3.7 OAB reserve budget In het activiteitenplan Gemeentelijk Onderwijsachterstandenbeleid (1280985) staan de doelstellingen en activiteiten in 2021 opgenomen, waardoor de niet bestede middelen tot en met 2020 ingezet moeten worden in 2021. Dit is een neutrale wijziging, omdat het lastenbudget wordt gedekt door niet bestede rijkssubsidie. 3.3.8 Herschikking onderhoudbudget conform BW nota 1300906 (budgetneutraal)

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Met collegebesluit 1300906 heeft het college ingestemd met het inzetten van € 183.000 uit de beschikbare artikel 12 middelen voor onderhoud kapotaalgoederen voor een aantal specifieke accommodaties. In de 14e begrotingswijziging 2021 wordt het budget herschikt van een stelpost naar de desbetreffende accommodaties. 3.3.9 Herschikking Wind In de Zeilen (WIZ) (budgetneutraal) In de begrotingswijziging bij de eerste Berap 2021 zijn niet alle budgetten voor uitvoering van de WIZ activiteiten op de juiste kostenplaats verwerkt. Met de 14e begrotingswijziging 2021 worden daarom diverse herschikkingen doorgevoerd. 3.3.10 Verkoop woondeel oud archief/dotatie reserve Revitalisering Accommodaties (budgetneutraal) In 2021 wordt een deel van het oud archief verkocht. Het betreft hier de woningen. Het naastgelegen Depot blijft in bezit van de gemeente. De verkoopopbrengst is met de 14e begrotingswijziging toegevoegd aan de bestemmingsreserve Revitalisering Accommodaties. Dit is in aanvulling op de mutaties van de bestemmingsreserve die zijn opgenomen in het raadsvoorstel Accommodaties. 3.3.11 Ramen budget mantelzorgregelingen vooruitlopend op dec circ 2021 In de decembercirculaire 2021 ontvangt de gemeente Vlissingen een bedrag van € 50.000 voor mantelzorgregelingen. Dit bedrag wordt vooruitlopend op de decembercirculaire 2021 reeds begroot, omdat dit als budgetoverheveling is aangemerkt.

3.3.12 herschikking van reserve grondexploitatie naar algemene reserve De raad heeft op 30 september 2021 inhoudelijk ingestemd met het cascoherstel van de machinefabriek. Reeds eerder dit jaar was (met de 6e begrotingswijziging 2021) hiervoor een bedrag ad € 1,25 mln. vanuit de algemene reserve toegevoegd aan de reserve grondexploitatie. In de later opgestelde 2e herziening 2021 van de grondexploitatie, onderdeel van de programmabegroting 2022-2025, is vastgesteld dat de extra kosten worden opgevangen binnen het resultaat saldo van de grondexploitatie Scheldekwartier. De mutatie tussen de algemene reserve en de reserve grondexploitatie wordt daarom teruggedraaid. 3.4 Financieel overzicht corona Vooruitlopend op de meicirculaire heeft het ministerie het 4e compensatiepakket Coronamaatregelen bekend gemaakt. Dit is verwerkt in de 1e berap. Met de mei 2021 en septembercirculaire 2021 heeft het ministerie aanvullende gelden ter beschikking gesteld. Ook heeft is er een eindafrekening gemiste inkomsten 2020 plaatsgevonden. In onderstaande tabel zijn de diverse compensatiepakketten opgenomen. Dit pakket heeft vooral betrekking op Sociaal Domein/Werk en inkomen. Taakveld omschrijving (bedragen * € 1.000)

Toelichting

2021

Meiciircualire 2021

Sociaal domein

600

Meicirculaire 2021

Afval verwerking

nee

831

Afrekening steunmaatregelen 2020 Septembercirculaire 2021

Sociaal Domein

Totaal coronacompensatiepakketten

artikel 12

1.591

In bovenstaand overzicht zijn alle compensatiepakketten opgenomen en het genomen besluit omtrent de cultuur steunmaatregelen. 3.4 Corona effecten

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

In de onderstaande tabel wordt in één oogopslag de effecten van de Corona crisis per programma, voor zover bekend per 30 september aangegeven. Voor de posten waar het effect al goed te kwantificeren was, is een bedrag aan nadeel opgenomen. De nadelige en voordelige effecten van de Corona crisis > € 25.000 zijn eerder toegelicht bij de financiële afwijkingen één oogopslag. In de eerste kolom is de verwijzing opgenomen naar de toelichtingsonderdeel. Tenslotte zijn ook de posten aangegeven met C? die mogelijk in aanmerking komen voor compensatie vanuit het Rijk. Corona effecten per programma onderdeel (bedragen x € 1.000)

art. 12

voor en 1e berap 2e berap nadeel

budget overheveling resultaat

I/S*

Programma 1 Leefbaarheid 3.1.11

Afvalverwerking

nee

3.1.3

Parkeren

nee

-675

3.1.21

Recreatiebeheer

nee

-50

3.1. xx

Stadsbeheer opleidingskn AMBOR verlenging ivm corona

nee

1e berap Steun cultuurfondsgelden

nee

351

3.1.20

Kermis

nee

-90

3.2.14

Muzeeum

nee

100

-100

Programma 2 Aantrekkelijke stad

Programma 3 Sociale Samenhang 3.1. xx

Steun cultuurfondsgelden t.b.v. speeltuinen en scouting

3.1.11

Perpectief Jongeren

115

-60

3.1.11

Jongerenwerk

3.1.11

Mentale ondersteuning

3.1.11

Activiteiten en ontmoetingen

3.1.11

Bijzondere bijstand (TONK)

219

651

-870

3.1.11

Gemeentelijke schuldenbeleid

104

-104

3.1.11

Bestrijden eenzaamheid ouderen

111

114

3.1.11

Extra begeleiding kwetsbare groepen

108

107

3.1.11

Mutaties maatschappelijke opvang dak ja thuislozen

137

-137

3.1.11

Mutaties voorschoolse voorziening peuters

-14

3.1.13

Heroriëntatie zelfstandigen (DU) (Corona)

3.1.13

Buurt- en dorpshuizen (compensatie corona)

3.2.15

SPUK sportakkoord

nee

128

-128

3.1.13

Lokale cultuur (compensatie corona)

150

3.1.30

Afrekening wmo meerkosten corona 2020

-21

3.2.17

incidentele inhuurbudget team WMO/ ja jeugd

166

-166

3.2.18

Brede aanpak dak- en thuisloosheid

2.515

-2.515

3.2.19

transformatiemiddelen

1.000

-1.000

Programma 4 Bestuur 1e berap Corona gelden- inzet tbv steun cultuurfondsgelden

nee

-368

3.1.22

nee

Afrekening steunmaatregelen 2020 Programma Overhead

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

Corona effecten per programma onderdeel (bedragen x € 1.000)

art. 12

voor en 1e berap 2e berap nadeel

Programma Algemene Dekkingsmiddelen 3.1.25

Precarioterrassen

nee

Totaal

budget overheveling resultaat -

I/S*

-64

880

634

2.326

-4.013

-173

Waarvan Overige nadelen klassiek domein

-568

-228

-730

Overige nadelen Sociaal Domein en Werk & Inkomen

815

633

2.894

-3.785

557

3.5 Algemene uitkering uit het gemeentefonds In dit onderdeel worden de circulaires algemene uitkering uit het gemeentefonds verder toegelicht. 3.5.1 Meicirculaire 2021 In deze 2e bestuursrapportage is het financiële effect van de meicirculaire 2021 opgenomen. In deze circulaire zijn ook een aantal taakmutaties opgenomen voor 2021. Voor de uitvoering van deze nieuwe en/of geactualiseerde taken worden in deze circulaire de ter beschikking gestelde gelden meegenomen als nieuw/of geactualiseerd budget. Alle taken hebben betrekking op het sociaal domein . De in de circualire 2022 tot en met 2025 opgenomen taakmutaties zijn opgenomen in de programmabegroting 2022-2025

3.5.1 Meicirculaire 2021 (bedragen x € 1.000) A Begroting 2021 - 2024 Decembercirculaire 2020

2021

2022

2023

2024

SD en W&I 2025 (art 12)

152.014 147.188 147.852 149.484 149.484

- Acress

11-

101-

96-

92-

56-

- Uitkeringsfactor

182

602

741

771

848

- BCT Plafond

271

- Overige ontwikkelingen

301-

724-

1.106-

570

- Taakmutaties

751

7.115

6.806

6.626

6.628

B Meicirculaire 2021 B- A Toename Algemene Uitkering Gemeentefonds

153.225 154.503 154.579 155.683 157.474 1.211

7.315

6.727

6.199

7.990

1 Beschermd Wonen

774

1.381

1.677

1.700

1.699 ja

2 Maatschappelijke Opvang

112

-21

-21 ja

3 Vrouwenopvang

110

B Totaal hogere bijdragen centrumgemeentetaken

996

1.381

1.677

1.700

1.699

4a Extra middelen jeugdzorg (definitef in meicirc)

1.230

3.600

3.000

2.800

2.800 ja

4b Extra middelen jeugdzorg (Opgenomen in 1e berap)

-1.872 9

9 ja

16 ja

4 ja

-2

-2 ja

5 Rijksvaccinatieprogramma meningokokken

6 Prenataal huisbezoek door jeugdgezondheidszorg 7 Inburgering (IU)

-7

8 Armoedebestrijding kinderen (DU)

21 ja

9 Participatie (IU)

100

69 ja

10 Voogdij/18+ (IU)

1.861

1.860

1.860 ja

123

139

156

11 Wet open Overheid

173 nee

12 Suppletie-uitkering Bommen

376

nee

13 Voorschoolse voorziening kleuters

nee

14 Maatschappelijke begeleiding statushouders

nee

15 Compensatie corona Klassiek Domein (verwerkt in 1e berap)

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG 2022

2023

2024

SD en W&I 2025 (art 12)

3.5.1 Meicirculaire 2021 (bedragen x € 1.000)

2021

15 Compensatie corona Sociaal Domein (opgenomen in de 1e berap)

-798

15 Compensatie corona Sociaal Domein ( definitief in meicirc)

600

C Totaal hogere budgetten taken specifiek Vlissingen

-245

5.734

5.129

4.926

4.929

D Per saldo Netto ontwikkeling Gemeentefonds (D= A-B-C)

460

200

-79

-427

1.362 nee

Netto bijdrage aan sociaal domein

361

Netto bijdrage aan klassiek domein

nee

Toelichting op de meicirculaire 2021 van de Algemene uitkering uit het gemeentefonds Algemeen De voeding van het gemeentefonds als gevolg van de methode ‘samen de trap op en samen de trap af’ wordt het accres genoemd. De accressen 2020 en 2021 zijn vastgeklikt op het niveau van de meicirculaire 2020. Dit om rust en stabiliteit te creëren tijdens de corona-pandemie. Er vindt dus geen afrekening plaats. Anders dan in de septembercirculaire 2020 zijn deze keer de accressen vanaf 2022 bijgewerkt. Voor Vlissingen spannend, want de ervaringen in 2021 waren bij het instapmoment niet positief. Ook deze keer valt het tegen, alle jaren vallen negatief uit. Dat is voor 2022: - € 355.000 2023: - € 712.000 2024: € 1.027.000 2025: - € 1.120.000 In alle jaren zijn de lagere accressen volgens de circulaire het gevolg van lagere loon- en prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. Vanaf 2023 is het accres neerwaartse bijgesteld als gevolg van lagere rentelasten en lagere EU-afdrachten. Het BCF-plafond bedraagt € 3,162 miljard voor gemeenten in 2020. Als de gezamenlijke declaraties onder het plafond blijven wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Bij overschrijding van het plafond volgt een uitname. Het plafond muteert jaarlijks met het accrespercentage. Door de bevriezing van het accres in 2020 en 2021 is het plafond in die jaren ook gefixeerd.

In de septembercirculaire 2020 ging men uit van een onderschrijding van het plafond. Thans vindt de afrekening plaats, een plus van € 271.000. Gemeenten hebben nog minder gedeclareerd bij het BCF dan eerder gedacht, de ruimte onder het plafond is groter geworden. De afrekening over 2020 vindt plaats in 2021 als een incidentele compensatie. In deze circulaire wordt er geen tekst gewijd aan het intrekken of wijzigen van de opschalingskorting. Beslissing is aan het nieuwe kabinet. 1 Beschermd Wonen Voor dit onderdeel wordt vanaf 2022 structureel een bijdrage ontvangen voor volumeontwikkeling. Dit bedrag wordt samen met de LPO (loon en prijs ontwikkeling ) verdeeld over de centrumgemeenten. In de komende septembercirculaire 2021 wordt nog een verrekening in het vooruitzicht gesteld omdat er meer cliënten zijn overgestapt naar de Wet Langdurige Zorg (WLZ) en er dus meer budget overgeheveld moet worden. Voor 2021 neemt de integratie uitkering Beschermd Wonen toe als gevolg van loon en prijsbijstelling en volume-indexatie NB

FINANCIËLE AFWIJKINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG

De rijksbijdrage Beschermd Wonen wordt ook ingezet om de tekorten bij MO Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang VO te dekken. 2 Maatschappelijke Opvang Aangepast door het gebruik van actuelere basisgegevens voor de maatstaven 3 Vrouwenopvang Er worden extra middelen ingezet voor volume toename bij het Centrum Seksueel Geweld, schadelijke praktijken en knooppunt huwelijkdwang en achterlating 4 Extra middelen jeugdzorg Rijk en VNG zijn in het voorjaar een incidentele compensatie 2021 voor de extra kosten jeugdhulp overeengekomen van € 493 miljoen via het gemeentefonds. Daarvan is in deze circulaire € 438 miljoen verwerkt, de rest is voor de VNG voor regionale coördinatie en landelijke informatievoorziening, hetgeen wordt verwerkt in de septembercirculaire 2021. Daarnaast nog € 120 miljoen via specifieke uitkeringen. De compensatie via het gemeentefonds komt bovenop de € 300 miljoen die al gegeven is. De compensatie is niet louter een budgettair voordeel. Er moeten extra kosten uit betaald worden, zoals het terugdringen van de wachtlijsten. In de 1e berap was rekening gehouden met een incidenteel voordeel € 1.872.000 op basis van de voorinformatie van het ministerie.

Bij de definitieve uitwerking in de meicirculaire is € 1.230.000 toegekend 5 Rijksvaccinatieprogramma meningokokken Met ingang van 1 januari 2021 is de uitvoering van de vaccinatie tegen meningokokken (MenACWY) overgedragen aan de gemeenten. De daarmee gemoeide middelen worden toegevoegd aan de reeds eerder overgehevelde middelen voor de uitvoering van het rijksvaccinatieprogramma (RVP). 6 Prenataal huisbezoek door jeugdgezondheidszorg Vanaf 2022 zijn middelen aan de algemene uitkering toegevoegd voor de uitvoering van het wetsvoorstel ‘Prenataal huisbezoek door de jeugdgezondheidszorg (PHB JGZ)'. Naar verwachting treedt het wetsvoorstel op 1 januari 2022 in werking. Om een gezonde ontwikkeling van het ongeboren kind te bevorderen en het ontstaan van gezondheids- en ontwikkelingsrisico’s voor het kind te beperken, is het van belang tijdig hulp en ondersteuning tijdens de zwangerschap te bieden. Met dit wetsvoorstel krijgen gemeenten de taak een prenataal huisbezoek aan te bieden aan zwangere vrouwen en/of hun gezinnen in een kwetsbare situatie in hun gemeente. De gemeente moet deze taak op grond van de wet opdragen aan dezelfde organisatie die voor de gemeente de JGZ uitvoert.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10882432/2