5.12 rvs 2e Bestuursrapportage 2022

Registratiekenmerk: 2179225 / 2208572 Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2022

De raad besluit: 1. in te stemmen met de 2e bestuursrapportage 2022; 2. het positieve resultaat van de 2e bestuursrapportage 2022 van € 4,9 miljoen over 2022 toe te voegen aan het begrotingssaldo; 3. een aantal reserves in te stellen vanaf 2022; a. de reserve GBE Aqua in te stellen en een bedrag van € 5,0 mln in 2022 toe te voegen aan deze reserve; b. de reserve Omgevingswet in te stellen en een bedrag van € 1.034.000 in 2022 toe te voegen aan deze reserve; c. de reserve Aardgasvrij in te stellen en het bedrag uit de decembercirculaire 2022 voor aardgasvrij toe te voegen aan deze reserve; d. de reserve Stadslandgoed Nieuwerve in te stellen en een bedrag van € 155.000 in 2022 toe te voegen aan deze reserve; e. de reserve Degeneratievergoeding glasvezel in te stellen en een bedrag van € 1.482.000 in 2022 en € 658.000 in 2023 toe te voegen aan deze reserve Degeneratievergoeding glasvezel; f. de reserve Opvang vluchtelingen in te stellen en een bedrag van € 1,5 mln in 2022 toe te voegen aan deze reserve; 4. de volgende kredieten op te hogen met de navolgende bedragen: a. Huisvuilauto AF 11 € 18.227 b. Opbouw belading t.b.v. AF 11 € 3.370 c. Veegmachine SO7 € 37.501 d. Vervangen zaaksysteem € 16.000 5. in te stemmen met een nieuw krediet 'Publieke sportvoorzieningen Bloemenbuurt’ van € 46.000 ten laste van het restant krediet ‘Herinrichting Verkuijl Quakkelaarstraat’; 6.

een bedrag van € 45.500 te onttrekken aan de reserve organisatieontwikkeling (volgens de bij de 2e bestuursrapportage 2021 ingestelde reserve organisatieontwikkeling); 7. de programmabegroting 2022-2025 te wijzigen overeenkomstig de 12e, 13e en 15e begrotingswijziging 2022 en de 1e begrotingswijziging 2023; 8. een bedrag van € 4,5 mln als budgetoverheveling aan te merken: a. € 2,7 mln toevoegen aan de algemene reserve; b. € 1,8 mln toevoegen aan de reserve centrumtaken; 9. bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Samenvatting De 2e bestuursrapportage 2022 heeft betrekking op de eerste 9 maanden van 2022. In de bestuursrapportage wordt teruggekeken naar deze maanden en vooruitgeblikt naar het einde van 2022. In deze bestuursrapportage wordt gerapporteerd over beleidsmatige afwijkingen en financiële afwijkingen (groter dan € 25.000). Bij deze bestuursrapportage worden nieuwe reserves ingesteld, kredieten bijgesteld en vinden er een budgetoverhevelingen plaats naar 2023 en 2024. Inleiding De bestuursrapportage is een periodieke rapportage van het college aan de raad. Hierin legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de nieuwe ontwikkelingen en worden mogelijke risico’s gesignaleerd. Op basis van deze informatie kan tussentijds worden bijgestuurd.

De bestuursrapportage kent een beleidsmatig en een financieel deel. Auteur: EBC Schrikenberg Telefoonnummer: +31118487397

Registratienummer nota: 2179225 / 2208572

De bestuursrapportage heeft 2 functies: 1. Een afwijkingenrapportage gericht op bijsturing in geval van achterblijvende realisatie op de uitvoering van de programmabegroting. Als de prognose afwijkt van de planning wordt dit toegelicht en worden bijsturingsmaatregelen aangegeven. 2. Een financiële bijstellingsrapportage met een terugblik op de afgelopen 9 maanden en gericht op een zo goed mogelijke voorspelling van de rest van het jaar. Bijbehorende financiële afwijkingen worden verwerkt door middel van een begrotingswijziging. Naast financiële afwijkingen worden ook budgettair neutrale wijzigingen meegenomen in een aparte begrotingswijziging. Wat willen we bereiken? Met de bestuursrapportage de raad op hoofdlijnen te informeren over waar we nu na 9 maanden staan op financieel en beleidsmatig gebied. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ N.v.t. Wat gaan we ervoor doen? Aanbieden van de 2e bestuursrapportage 2022 aan de raad. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? De huidige economische en maatschappelijke omstandigheden brengen onzekerheden met zich mee. In deze bestuursrapportage zijn de verwachte hogere kosten voor gas en energie opgenomen. Wat mag het kosten? Resultaat De 2e bestuursrapportage 2022 heeft een positief resultaat van € 4,9 miljoen in 2022. Het resultaat voor de jaarschijf 2023 bedraagt € 30.000 negatief.

Het resultaat van de jaarschijven 2024 en 2025 is € 55.000 negatief. Het resultaat over 2022 wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. De negatieve resultaten voor de jaarschijven 2023 tot en met 2025 wordt in mindering gebracht op het begrotingssaldo. Vanaf 2022 muteren we het resultaat van de bestuursrapportages niet meer op de algemene reserve, maar op het begrotingssaldo. Hiermee maken we inzichtelijk hoe het begrotingssaldo zich gedurende het jaar ontwikkelt. In de 2e bestuursrapportage is een toelichting van de voor- en nadelen per programma opgenomen. Hierbij is een splitsing aangebracht in het resultaat voor het klassiek en het sociaal domein. Begrotingswijzigingen De voor- en nadelen van de 2e bestuursrapportage 2022 zijn in de 12e begrotingswijziging verwerkt. De budget neutrale mutaties zijn in de 13e begrotingswijziging opgenomen. De budgetoverhevelingen zijn verwerkt in de 15e begrotingswijziging. De structurele effecten voor de jaarschijven 2023 en verder zijn opgenomen in de 1e begrotingswijziging 2023. Algemene uitkering In de 2e bestuursrapportage 2022 hebben we de financiële mutaties uit de mei- en septembercirculaire 2022 voor de jaarschijf 2022 verwerkt. De financiële mutaties voor de jaarschijven 2023 en verder hebben we verwerkt in de programmabegroting 2023. Budgetoverhevelingen De totale budgetoverheveling 2022 bedraagt afgerond € 4,5 mln.

In 2022 voegen we afgerond € 2,7 mln toe aan de algemene reserve. De budgetoverheveling ‘brede aanpak dak- en thuisloosheid’ van € 1,8 mln voegen we toe aan de reserve Centrumtaken.

Blad 2 behorend bij 2179225 / 2208572

In 2023 onttrekken we deze bedragen weer uit de algemene reserve en de reserve Centrumtaken. Met uitzondering van de budgetoverheveling voor de buurtteams. Deze overheveling wordt voor € 386.000 ingezet in 2024. Van een aantal budgetoverhevelingen is ten tijde van het opstellen van deze bestuursrapportage het exacte bedrag van de overheveling niet aan te geven. Op basis van de jaarrekening 2022 wordt het definitieve bedrag overgeheveld. Nieuwe reserves In de 2e bestuursrapportage 2022 zijn zes nieuwe reserves opgenomen. - reserve GBE Aqua Deze reserve GBE Aqua heeft een ‘beklemd’ karakter en staat tegenover het verkrijgen van de aandelen Evides. Als onderdeel van Wind In de Zeilen zijn de aandelen Evides ontvlochten uit PZEM en is deze reserve GBE Aqua ontstaan welke naar verwachting op gaat lopen tot bijna € 22 miljoen. - reserve Omgevingswet Deze reserve is bedoeld om de middelen die ter beschikking worden gesteld voor de implementatie van de Omgevingswet te reserveren. - reserve Aardgasvrij Deze reserve is bedoeld om de aanvullende financiering te reserveren die bedoeld is om de gemeentelijke uitvoeringskracht te versterken, bij het verduurzamen van de gebouwde omgeving in de Panoramabuurt. - reserve Stadslandgoed Nieuwerve Deze reserve is bedoeld om de middelen die ter beschikking zijn gesteld voor de planvorming van het Wind in de zeilen project JCV te reserveren.

- reserve Degeneratievergoeding Glasvezel Deze reserve is bedoeld voor het herstellen en weer op het noodzakelijke niveau brengen van het wegdek / groen wegens de aanleg van glasvezel door providers. - reserve Vluchtelingen Deze reserve is bedoeld om overschotten op specifieke vergoedingen die zijn ontvangen voor de opvang van vluchtelingen en statushouder te oormerken voor deze doelgroep. Daarbij kan gedacht worden aan het creëren van voorzieningen voor huisvesting van deze doelgroep en het oplossen van eventuele knelpunten die optreden bij het uitvoeren van deze taak. De definitieve dotaties van de nieuwe reserves zal bij de jaarrekening 2022 nacalculatorisch plaatsvinden. Reserve organisatieontwikkeling In de 2e bestuursrapportage 2021 is de reserve organisatieontwikkeling (€ 550.000) opgenomen. Deze reserve is bestemd voor de mogelijke consequenties van de uitkomsten van het benchmarkonderzoek en onderzoek functiegebouw. Op basis van de tot nu toe genomen directiebesluiten voor uitbreiding formatie bedragen de totale kosten voor 2022 ten laste van de reserve organisatieontwikkeling € 213.000. In de 1e bestuursrapportage is hierover reeds € 167.500 gerapporteerd. De uitname in de 2e bestuursrapportage bedraagt € 45.500. Ophoging 4 kredieten In deze bestuursrapportage worden 4 kredieten opgehoogd voor in totaal € 75.000.

Het gaat om de volgende kredieten: - Huisvuilauto AF 11 € 18.227 - Opbouw belading t.b.v. AF 11 € 3.370 - Veegmachine SO7 € 37.501 - Vervangen zaaksysteem € 16.000

Blad 3 behorend bij 2179225 / 2208572

Bij de eerste drie kredieten, was er bij de aanvraag van uitgegaan dat de inruilwaarde van het oude model in mindering gebracht kon worden op het krediet. Conform de financiële regelgeving mag dit niet. Met de hogere kapitaallasten is in de begroting 2023 rekening gehouden. De verhoging van het krediet ‘vervangen zaaksysteem’ is benodigd, zodat hieruit de migratie van het oude zaaksysteem Verseon naar het nieuwe zaaksysteem Djuma betaald kan worden. Dit staat gepland voor het eerste kwartaal van 2023. De hogere kapitaallasten zijn in de 2e bestuursrapportage 2022 verwerkt. Nieuw krediet 'Publieke sportvoorzieningen Bloemenbuurt' We stellen de raad voor een nieuw krediet 'Publieke sportvoorzieningen Bloemenbuurt’ van € 46.000 in te stellen. Deze kapitaallasten worden gedekt uit het overschot op het krediet 'Herinrichting Verkuijl Quakkelaarstraat' van € 46.000. Met het overhevelen van het resterende budget vanuit de Verkuijl Quakkelaarstraat naar het project Bloemenbuurt ontstaan hier mogelijkheden om een publieke sportfaciliteit te realiseren als onderdeel van de aanpak van de openbare ruimte. Hiermee kan invulling gegeven worden aan een breed gedragen ambitie vanuit de bewoners van de Bloemenbuurt, en Vlissingen, en ambities vanuit het coalitieakkoord.

Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? Na vaststelling van de 2e bestuursrapportage 2022 door de raad, wordt deze rapportage gepubliceerd op de website van de gemeente Vlissingen. Bijlage(n) 2208639 - 2e bestuursrapportage 2022 2209946 - 12e begrotingswijziging 2022 Voor- en nadelen 2e berap 2022 2208614 - 13e begrotingswijziging 2022 Budget neutrale mutaties 2e berap 2022 2208644 - 15e begrotingswijziging 2022 Budgetoverhevelingen 2208607 - 1e begrotingswijziging 2023 Structurele doorwerking 2e berap 2023 Vertrouwelijkheid Intern

Blad 4 behorend bij 2179225 / 2208572