5.1 rvs OLAZ begrotingswijzigingen 2023, begroting 2024 bijlage 2 toelichting begrwijz en begroting

Toelichting begrotingswijzigingen 2023, begroting 2024 Begrotingswijziging 2023 De eerste begrotingswijziging leidt voor gemeente Vlissingen tot een positieve bijstelling van de begroting van € 119.541. De eerste begrotingswijziging 2023 heeft betrekking op: -

-

-

Brandbaar afval- De verwerkingskosten van het brandbaar afval bij de verbrandingsinstallatie zijn in 2023 gestegen als gevolg van een (gedeeltelijke doorberekening van de inflatie (CPI). Dit leidt tot een stijging van €3,50 per ton in het tarief voor de verwerking van het restafval. Daarnaast zijn de tarieven voor transport met 8,2% gestegen en de is belasting op het restafval vastgesteld met €0,70 per ton hoger dan geraamd. Het verwerkingstarief voor brandbaar afval wordt daarmee in totaal verhoogd van €124 naar €128,20 per ton. Gft-afval- In 2023 is op basis van Europese aanbesteding een nieuw overeenkomst met Indaver afgesloten voor de verwerking van het GFT- afval. Eén van de elementen in deze overeenkomst is dat er een staffel van toepassing is op het tarief afhankelijk van de vervuilingsgraad van het door O.L.A.Z. aangeboden GFT-afval. Uitgangspunt daarbij is dat hoe schoner het GFT is, hoe lager het verwerkingstarief op langer termijn. Om de kwaliteit van het GFT- afval te bepalen ( en zo het tarief) dienen er analysekosten te worden gemaakt. De kosten hiervan worden geraamd op €27.355. Dit leidt tot extra kosten van €0,50 per ton. Daarnaast is de stijging van transportkosten te noemen. Dit komt neer op een verhoging van €1,- per ton. Het verwerkingstarief van GFT wordt daarmee in totaal verhoogd van €75 naar €76,50 per ton.

Milieustraten- De exploitatiekosten van de milieustraten worden door een voorschot tarief (bedrag per inwoner) in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. Het voorschot wordt bepaald op basis van ramingen voor het desbetreffende jaar en opgenomen in de begroting van O.L.A.Z. Op basis van de jaarrekening 2022 weergegeven resultaten en voortschrijdend inzicht wordt een doorberekening gemaakt naar de exploitatiekosten van 2023. De raming leidt tot een daling van de exploitatiekosten van per saldo €1.500.000 per jaar. Oorzaak van deze daling is een toename van de personeelskosten (stijging loonkosten en uitbreiding formatie versterking aansturing milieustraten), daling verwerkingskosten (m.n. hout), hogere opbrengsten afvalstromen (m.n. metaal en textiel). De bijdrage per inwoner daalt daarmee van €25,20 naar €21,32 in 2023.

Ontwerpbegroting 2024 In de ontwerpbegroting 2024 is de totale gemeentelijke bijdrage € 22.036.095. Dit resulteert in een positieve bijstelling van € 527.179 voor de begroting 2024 van gemeente Vlissingen. De begroting voor 2025 en 2026 houden we nu gelijk als begroot, er zijn op dit moment nog geen cijfers bekend vanuit OLAZ voor deze jaren. Het toepassen van een indexering is in dit stadium dan ook niet gewenst. De ontwerpbegroting voldoet aan de richtlijn van de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG). De totale gemeentelijke bijdrage is vergelijkbaar met de totale gemeentelijke bijdrage in de gewijzigde begroting 2024. Voor de ontwerpbegroting 2024 zijn de volgende uitgangspunten genomen: 

De VZG heeft de richtlijnen uitgebracht voor de begrotingen 2024 en de meerjarenramingen 2025-2027 van de gemeenschappelijke regelingen en heeft besloten om: o De richtlijn voor de begroting 2023 te corrigeren 4,5% tot in totaal 7,2%

o



 

De richtlijn voor de begroting 2024 dn de meerjarenraming 2025-2017 vast te stellen op 3,4% o De bezuinigingsrichtlijn voor 2024 vast te stellen op 0% o De reserverichtlijn te normeren op maximaal 5% van de jaaromzet. De door de individuele gemeenten ingeschatte hoeveelheden (tonnages) rest- en gft-afval. Voor gemeente Vlissingen is, op basis van het grondstoffenbeleid 2020-2024 en de invoering van een nieuw inzamelsysteem (serviceprikkel- combinatie van omgekeerd/ laag frequent inzamelen zaaknr. 1322118) een voorzichtige inschatting gemaakt voor rest- en gft-afval. Voor de afvalstromen en vervoersbewegingen zijn de contractueel overeengekomen indexen toegepast. Reservering toekomstige ontwikkelingen- In de begroting 2024 is een bedrag van €874.000 opgenomen ter reservering van benodigde investeringen voor de milieustraten (pagina 19). Een toelichting hierop is opgenomen onder bijlage 3 van de ontwerpbegroting. Het algemeen bestuur van O.L.A.Z. heeft door middel van een principebesluit ingestemd met onderzoek naar regionale spreiding van de milieustraten. Dit besluit kan de komende jaren mogelijk leiden tot definitieve besluitvorming en daarmee tot een toename in kosten t.b.v. realisatie.

Om de kosten van de milieustraat gelijk te stellen aan 2023 en zo een reservering te maken voor (hoge) kosten in de toekomst, kan een waarschijnlijke fluctuatie in lasten de komende jaren worden voorkomen. Dankzij het “sparen voor de toekomst” is er slechts sprake van een kostenstijging van c.a. 2,5%.

Onzekere factoren zijn bijvoorbeeld de afvalstoffenbelasting en een eventuele CO2-heffing. Daarnaast is bij de ontwerpbegroting 2024 van een bepaalde grootte van de verschillende afvalcomponenten uitgegaan. De omvang van de verschillende afvalcomponenten kunnen fluctueren, evenals de opbrengsten van diverse afvalcomponenten. Deze kunnen van invloed zijn op de begroting.