4.8 rvs Zienswijze derde ontwerpbegrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren en 23ste begrotingswijziging 2025 gemeente Vlissingen

Registratiekenmerk: 2734464 / 2734474 Onderwerp(titel): Zienswijze derde ontwerpbegrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren en 23ste begrotingswijziging 2025 gemeente Vlissingen Portefeuillehouder: Wethouder Vader De raad besluit 1. Een positieve zienswijze te geven op de derde ontwerpbegrotingswijziging 2025 van Orionis Walcheren en deze zienswijze kenbaar te maken aan het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren. 2. In te stemmen met de 23ste begrotingswijziging 2025, waarin de mutaties zijn opgenomen die voortvloeien uit dit voorstel, en het voordelig saldo van € 310.000 toe te voegen aan het begrotingssaldo 2025. 3. Wethouder Boonman aan te wijzen als plaatsvervangend lid algemeen bestuur Orionis Walcheren. Dit voorstel is voor de wijziging van de begroting en rechtmatigheid van de uitvoering daarvan onder voorbehoud van goedkeuring door de Provincie Zeeland als toezichthouder Samenvatting Het dagelijks bestuur van Orionis Walcheren heeft de derde ontwerpbegrotingswijziging 2025 aangeboden. Deze wijziging bevat: de verwerking van de meicirculaires van het Rijk voor BUIG (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten) en Werkontwikkelbedrijf; een geactualiseerde prognose van inkomsten en uitgaven; aanpassingen in programmabudgetten.

Daarnaast is ook de vierde begrotingswijziging verwerkt, die alleen wijzigingen in rijksvergoedingen bevat (met name definitieve beschikking BUIG oktober 2025). De gemeenteraad wordt verzocht een positieve zienswijze af te geven op de derde ontwerpwijziging van de begroting 2025 van Orionis Walcheren. En in te stemmen met de bijbehorende gemeentelijke begrotingswijziging, waarbij een saldo van € 310.000 toegevoegd wordt aan het begrotingssaldo 2025. Inleiding Het dagelijks bestuur van Orionis Walcheren heeft de derde ontwerpbegrotingswijziging voor 2025 aangeboden. In dit voorstel worden de belangrijkste financiële wijzigingen toegelicht. Op 26 juni 2025 gaf uw raad een positieve zienswijze op de tweede begrotingswijziging, die betrekking had op de situatie tot en met maart 2025. De derde wijziging bevat de stand van zaken tot en met juli 2025. Hierin zijn onder andere: • de aangepaste rijksbudgetten uit de meicirculaire verwerkt voor de BUIG en het Werkontwikkelbedrijf. • een actuele prognose opgesteld van de omzet en kosten van het Werkontwikkelbedrijf. • de baten en lasten van overige programma’s geactualiseerd.

Blad 1 behorend bij 2734464 / 2734474

Deze actualisaties leiden tot een negatieve bijstelling van de exploitatiebijdrage en de bijdrage BUIG voor de drie Walcherse gemeenten van in totaal € 1.295.000. Voor de gemeente Vlissingen betekent dit een nadeel van € 675.000. Tegelijkertijd worden ook programmabudgetten aangepast, met een voordelig effect van € 620.000 voor de gemeente Vlissingen. Dit voordeel komt vooral voort uit het Participatiebudget en de Bijzondere bijstand minimabeleid. Per saldo resulteert dit voor de gemeente Vlissingen in een financieel nadeel van € 55.000. In november 2025 is uw raad geïnformeerd over de vierde begrotingswijziging van Orionis Walcheren. Deze wijziging betreft uitsluitend aanpassingen in rijksvergoedingen. De definitieve BUIG-beschikking voor 2025 valt € 720.000 hoger uit dan de voorlopige beschikking van mei 2025. Hierdoor daalt het verwachte BUIG-tekort van Orionis Walcheren van € 1.216.000 naar € 496.000. Voor de gemeente Vlissingen betekent dit een voordelige bijstelling van € 365.000. Wanneer de derde en vierde begrotingswijziging samen worden beschouwd, ontstaat voor de gemeente Vlissingen per saldo een financieel voordeel van € 310.000: • Derde begrotingswijziging: € 55.000 nadeel; • Vierde begrotingswijziging: € 365.000 voordeel. De financiële gevolgen voor Vlissingen worden verder toegelicht in de paragraaf Kosten en Dekking van dit voorstel.

Toelichting op de voordracht van een plaatsvervangend lid voor algemeen bestuur GR Orionis Walcheren Op grond van artikel 8, lid 3 van de Gemeenschappelijke Regeling Orionis Walcheren wijst uw raad twee plaatsvervangende leden voor het algemeen bestuur aan, afkomstig uit de gemeenteraad en het college van burgemeester en wethouders. Deze aanwijzing heeft plaatsgevonden bij de start van de huidige raadsperiode. Door wijzigingen in de samenstelling van het college is momenteel nog slechts één plaatsvervangend lid actief. Om opnieuw te voldoen aan de vereiste van twee plaatsvervangende leden, wordt voorgesteld om Wethouder Boonman aan te wijzen als tweede plaatsvervangend lid. Het genoemde artikel biedt uw raad ook de mogelijkheid om zelf een voordracht te doen. Gezien de korte resterende periode tot de gemeenteraadsverkiezingen wordt voorgesteld om van deze mogelijkheid geen gebruik te maken. Beoogd effect Met dit raadsvoorstel beogen we dat Orionis Walcheren haar taken en maatschappelijke opdracht onverminderd kan blijven uitvoeren voor de inwoners van onze gemeente. Het is van belang dat Orionis Walcheren over voldoende middelen beschikt om haar dienstverlening effectief en doelgericht voort te zetten.

Blad 2 behorend bij 2734464 / 2734474

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 Met dit raadsvoorstel wordt een bijdrage geleverd aan de onderdelen Vlissingen in verbinding en Vlissingen is gezond en vitaal van de strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’. Argumenten Door een positieve zienswijze uit te spreken, stelt uw raad Orionis Walcheren in staat haar dienstverlening voort te zetten op een effectieve en doelgerichte manier. Dit is essentieel om blijvend ondersteuning te bieden aan de meest kwetsbare inwoners van Walcheren. Voldoende financiële middelen zijn daarbij een randvoorwaarde. De begrotingswijziging is voornamelijk het gevolg van externe factoren waarop Orionis Walcheren nauwelijks tot geen invloed kan uitoefenen. Kanttekeningen en risico’s Voor een nadere toelichting op de risico’s en het weerstandsvermogen van Orionis Walcheren verwijzen wij naar de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing in de begroting 2026. Die op 23 september 2025 in uw raad is behandeld. De afgelopen jaren hebben laten zien dat er sprake is van aanzienlijke onzekerheid binnen het sociaal domein. De risico’s zijn divers en kunnen grote financiële gevolgen hebben. Incidenten en beleidswijzigingen volgen elkaar soms in hoog tempo op. Een belangrijk aandachtspunt is de BUIG-vergoeding.

Deze vergoeding vormt meer dan 50% van de totale inkomsten van Orionis Walcheren en wordt tweemaal per jaar door het Rijk herzien. Dit maakt de begroting kwetsbaar voor schommelingen. Kosten en dekking De derde begrotingswijziging van Orionis Walcheren bevat een meerjarenraming. Omdat Orionis Walcheren heeft aangegeven dat in januari 2026 een eerste begrotingswijziging voor het jaar 2026 zal worden opgesteld, wordt deze derde wijziging uitsluitend verwerkt in de gemeentelijke begroting voor het jaar 2025. De financiële effecten van de vierde begrotingswijziging zijn al verwerkt in de gepresenteerde bedragen. De in de tabellen opgenomen bedragen zijn uitgedrukt in euro’s en geven de wijzigingen weer ten opzichte van de vastgestelde tweede begrotingswijziging 2025. Bedragen met het teken -/duiden op een positief effect.

Blad 3 behorend bij 2734464 / 2734474

Kosten Jaar 2025 Begrotingswijziging Orionis Walcheren 1. Exploitatiebijdrage 190.000 2. Bijdrage BUIG 120.000 Subtotaal 310.000 Begrotingswijzigingen programmabudgetten 3. Bijzondere bijstand minimabeleid -/- 285.000 4. BUIG inclusief Statushouders 1.280.000 5. Participatiebudget 540.000 6. Overige bijdragen -/- 5.000 Subtotaal 1.530.000 Totaal 1.840.000 Toelichting kosten; mutaties gemeentelijke bijdragen: 1. Exploitatiebijdrage bestaat uit: • € 128.000 Werkontwikkelbedrijf – Resultaat Het resultaat is beter dan in 2024, maar lager dan eerder begroot. Dit is een gevolg van tegenvallende verkoopcijfers bij opdrachtgevers. Orionis Walcheren hoopt in het laatste kwartaal meer omzet te halen door de capaciteit te vergroten op de afdelingen waar juist een grotere vraag is van haar opdrachtgevers. • € 252.000 ICT-kosten Vervanging van het ERP-systeem (softwaresysteem dat verschillende processen bij het Werkontwikkelbedrijf integreert en automatiseert in één centraal systeem) brengt eenmalige kosten met zich mee. De overstap naar gehuurde software (verSaaSing) en het stoppen met Citrix (softwareleverancier), samen met Middelburg en onze gemeente zorgt voor consultancykosten. Dit betreffen nieuwe ontwikkelingen gedurende 2025. • -/- € 171.000 Extra investering in re-integratie Orionis wil in 2025 het aantal extra mensen in re-integratie verdubbelen (van 100 naar 200).

Door arbeidsmarktkrapte is de personele bezetting pas in oktober op orde. Hierdoor blijven beschikbare middelen onbenut. En kunnen circa 50 inwoners minder dan gepland gere-integreerd worden. • -/- € 30.000 Overige bijstellingen Diverse kleinere mutaties leveren een voordelig saldo op. • € 11.000 Wijziging verdeelsleutel De exploitatiebijdrage stijgt, omdat de verdeelsleutel wijzigt. Dit is een gevolg van de gewijzigde verdeling rijksvergoedingen tussen de Walcherse gemeenten. Die de basis vormt voor de verdeelsleutel. 2. Bijdrage BUIG In de vierde begrotingswijziging wordt een saldotekort van € 496.000 verwacht; in de laatst vastgestelde begrotingswijziging wordt rekening gehouden met een saldotekort van € 264.000. Dit leidt tot een begrotingswijziging van € 232.000 voor de drie Walcherse gemeenten. Waarvan afgerond € 120.000 voor de gemeente Vlissingen. De oorzaak is een te lage toekenning van rijksmiddelen aan onze gemeente. Een bezwaar is afgewezen; inmiddels is beroep ingesteld.

Blad 4 behorend bij 2734464 / 2734474

3. Bijzondere bijstand minimabeleid De uitgaven voor Bijzondere bijstand minimabeleid blijven achter ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Deze afwijking is gebaseerd op een doorrekening van de realisatiecijfers naar een verwachting voor het gehele jaar. Momenteel wordt onderzocht wat de oorzaken zijn van deze lagere uitgaven. 4. BUIG inclusief Statushouders De uitgaven voor uitkeringen binnen de Participatiewet, inclusief voor statushouders, zijn hoger uitgevallen dan oorspronkelijk begroot. Dit komt voornamelijk door doorgevoerde indexeringen van de uitkeringsbedragen door het Rijk. 5. Participatiebudget De uitgaven binnen het Participatiebudget zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit is voornamelijk het gevolg van de indexering van de WSW (Wet sociale werkvoorziening) lonen en aanpassingen in het rijksbeleid. 6. Overige bijdragen. De bijstelling van de uitgaven onder Overige bijdragen betreft extra kosten in verband met de alleenverdienersproblematiek, aflossingen van de Tijdelijke Overbruggingsregeling voor Zelfstandig Ondernemers (TOZO) en minder verstrekkingen van leefgeld aan ontheemden uit Oekraïne. Dekking Rijksbudgetten: 7. BUIG -/-/ 1.280.000 8. Participatiewet -/- 840.000 9. Overige dekking -/- 30.000 Totaal dekking -/- 2.150.000 Totaal kosten 1.840.000 Voordelig saldo tgv begroting 2025 -/- 310.000 Toelichting dekking: 7.

BUIG De bijstelling van het BUIG-budget is gebaseerd op de meest recente inkomstenraming van het Rijk, zoals opgenomen in de beschikking van oktober 2025. 8. Participatiewet De bijstellingen binnen de Participatiewet zijn gebaseerd op de uitkomsten van de mei- en septembercirculaires 2025 van het gemeentefonds. Deze circulaires bevatten geactualiseerde ramingen en beleidswijzigingen die van invloed zijn op de gemeentelijke budgetten. 9. Overige dekking. Dit zijn aanpassingen van de Rijksbudgetten op basis van de meicirculaire. Wij stellen voor om het voordelig saldo van de begrotingswijzigingen van € 310.000 toe te voegen aan het begrotingssaldo van 2025.

Blad 5 behorend bij 2734464 / 2734474

Communicatie Na besluitvorming in uw raad wordt het dagelijks bestuur van Orionis Walcheren geïnformeerd over de positieve zienswijze van de gemeente. Vervolgens stelt het algemeen bestuur van Orionis Walcheren de deelnemende gemeenten op de hoogte van het definitieve besluit over de derde begrotingswijziging 2025. Bijlage(n) - Derde begrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren - Vierde begrotingswijziging 2025 Orionis Walcheren - 23ste Begrotingswijziging 2025 - Stand van zaken begrotingssaldo Vertrouwelijkheid Openbaar

Blad 6 behorend bij 2734464 / 2734474