4.3 Rvs Zienswijze (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren

Registratiekenmerk: 2538130 / 2546464 Onderwerp: Zienswijze (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren De raad besluit: 1. In te stemmen met het vormen van een bestemmingsreserve “transformatie Werkleerbedrijf” bij Orionis Walcheren. Inclusief de voorgestelde voorwaarden en de storting van € 260.000 op deze reserve in 2024. 2. Als zienswijze aan het algemeen bestuur van gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren (Orionis Walcheren) aan te geven in te stemmen met de (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren. 3. De positieve financiële gevolgen van de (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren voor de gemeente Vlissingen van respectievelijk € 810.000 (2024), € 65.000 (2025), € 20.000 (2026), € 90.000 (2027) en € 95.000 (2028) ten gunste te laten komen van de taakstellingen sociaal domein; 4. Bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring van de artikel 12 inspecteur en instemming van de Provincie Zeeland als toezichthouder.

Samenvatting Het dagelijks bestuur van gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren (Orionis Walcheren) heeft de (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren met meerjarenraming aangeboden. De vorige begrotingswijziging Orionis Walcheren (2024-3) is, samen met de begroting 2025, in maart 2024 door Orionis Walcheren opgesteld. Recente ontwikkelingen leiden tot een laatste aanpassing voor 2024. Belangrijke componenten zijn onder andere: • financiële gevolgen vanuit de meicirculaire Rijksoverheid voor Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en saldo Gebundelde uitkering (BUIG-saldo); • ziekteverzuim en ziektevervanging van medewerkers; • voortzetting leefgeld Oekraïners; • implementatiekosten van verSAASing software; • afwikkeling energietoeslag. Ook wordt instemming over de vorming van - en storting in een tijdelijke bestemmingsreserve bij Orionis Walcheren voor de transformatie Werkleerbedrijf gevraagd. De totale impact op de begrotingssaldi is in onderstaande tabel weergegeven 1:

De impact valt binnen het programma Sociale samenhang.

Inleiding Het dagelijks bestuur van Orionis Walcheren heeft de (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren met meerjarenraming aangeboden. Uw raad wordt gevraagd als zienswijze aan het algemeen bestuur van Orionis Walcheren aan te geven in te stemmen met de (ontwerp)begrotingswijziging. Verder wordt de uw raad gevraagd in te stemmen met de bij de begroting horende voorstellen.

1 de in de nota vermelde bedragen zijn sec voor de gemeente Vlissingen.

Auteur: P Kakebeeke Telefoonnummer: +31118252027

Registratienummer nota: 2538130 / 2546464

Wat willen we bereiken? Door middel van deze begrotingswijziging willen we met name bereiken dat: • Orionis Walcheren in staat blijft haar taken/opdracht met volle kracht uit te voeren voor de inwoners van de gemeente Vlissingen; • uw raad geïnformeerd is over: o de belangrijkste ontwikkelingen met betrekking tot de taken/opdracht Orionis Walcheren. En de financiële gevolgen daarvan; o het resultaat van de kosten energietoeslag versus de Rijksbijdrage; o de resultaten gebundelde uitkering (BUIG); • geborgd is dat financiële middelen beschikbaar blijven voor de transformatie Werkleerbedrijf (WLB) binnen de gestelde wettelijk kaders richtlijn Vereniging Zeeuwse gemeenten (VZG) en nota’s reserves en voorzieningen deelnemende gemeenten; • Orionis Walcheren een kader heeft bij de bestemmingsreserve transformatie WLB; • betaling van leefgeld aan Oekraïners ook in 2025 doorloopt.

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 Niet van toepassing.

Wat gaan we ervoor doen? Programma Overhead

Toelichting: • Ziektevervanging: Door het hoge (niet-werk gerelateerde) ziekteverzuim is het huidige budget ziektevervanging ontoereikend en moet daardoor verhoogd worden. • Verhoging personele inzet: Door meer werkzaamheden Schuldhulpverlening moet meer personeel ingezet worden. • ICT-lasten: De verSAASing (flexibele en schaalbare cloudopslag) van applicaties veroorzaakt implementatiekosten. Vanwege boekhoudkundige regels mogen die niet over meerdere jaren worden afgeschreven. Dit zorgt niet voor meerkosten maar voor een verschuiving van kosten over de jaren. • Huisvestingslasten: Dit betreft met name een stelpost voor naheffing van het collectieve energiecontract. • Rente: Dit betreft een eenmalig rentevoordeel. • Diversen: Dit betreft diverse kleinere mutaties, zoals de kosten van licenties. • Overige: Dit betreft een wijziging van de verdeelsleutel exploitatiebijdrage. Taakstelling Orionis Walcheren

Toelichting: • Verbetering BUIG Saldo: Om een juist beeld te begroten van het saldo BUIG wordt in de begroting 2024 Orionis Walcheren rekening houden met een toekomstige positieve prijsbijstelling. De prognose van saldo BUIG komt daarmee uit op een verbetering. • Verbetering rendement Werkleerbedrijf. Het rendement wordt verder verbeterd.

Blad 2 behorend bij 2538130 / 2546464

Specifieke taken:

Toelichting: • Schuldhulpverlening: Vanaf 2024 worden alle inwoners die zich meldden geholpen en niet slechts diegenen die daadwerkelijk problematische schulden hebben. Hiervoor is extra personeel nodig. • Tozo regeling: De kredieten worden sneller afgelost dan begroot was. Er wordt dus meer ontvangen vanuit Orionis Walcheren, maar dit meerdere moet doorbetaald worden aan het Rijk en is dus budgettair neutraal. • Energietoeslag: De verstrekte energietoeslagen zijn lager uitgekomen dan begroot. Daarmee is er een overschot aan Rijksbijdrage. • Oekraïne leefgeld/Oekraïne uitvoeringskosten: De situatie met betrekking tot leefgeld voor Oekraïners loopt ongewijzigd door in 2024. De kosten dalen enigszins, omdat er meer mensen aan het werk gaan, waardoor het recht op leefgeld vermindert. Voor 2025 waren nog geen bedragen in de begroting opgenomen. Het ziet er niet naar uit dat de situatie m.b.t. de ontheemden uit Oekraïne op korte termijn wijzigt. Daarom worden voor 2025 ook bedragen opgenomen. • BUIG incl. SHV (Schuldhulpverlening) tot en met Begeleiding Beschut werk: Dit betreffen bijstellingen van benodigde budgetten. • Participatiebudget Wsw: De Rijksvergoeding Wsw is verhoogd. Deze verhoging bestaat uit twee componenten: o een reguliere jaarlijkse mutatie; o een extra budget i.v.m. de transformatie van sociaal ontwikkelbedrijven.

Het incidentele budget start in 2024, waarna nog 10-jaarlijkse tranches volgen. In de loop van 2024 en 2025 zal op Walcheren planvorming plaatsvinden. Uitgaven zijn in 2024 nog niet te verwachten. Daarom stellen wij voor een nieuwe bestemmingsreserve “transformatie Werkleerbedrijf” te vormen en €260.000 toe te voegen in 2024.

Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Voor kanttekeningen en risico’s verwijzen wij naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de primitieve begroting 2025 Orionis Walcheren. De begroting is besproken tijdens uw vergadering van 27 juni 2024 (agendapunt 5.7). Recent hebben wij de beschikking Bijstand voorlopig 2025 ontvangen. Uw raad hebben wij hierover in de raadsinformatiebrief van 12 november 2024 geïnformeerd. De effecten van de beschikking worden verwerkt in de eerstvolgende begrotingswijziging van Orionis Walcheren. Die wordt eind februari 2025 verwacht. Aandachtspunt blijft de te ontvangen Rijksbijdragen via toekomstige circulaires. Wij hebben deze (voor de jaren 2025-2028) budgetneutraal verwerkt onder alsnog te ontvangen Rijksbijdragen. Orionis Walcheren begroot realistisch en houdt daarbij rekening met diverse ontwikkelingen zoals ontwikkelingen minima en beroep op uitkeringen vanuit de Participatiewet. De algemene uitkering doet dit ook maar loopt achter. Om dit timingsissue te overbruggen, nemen wij hierop een voorschot door middel van stelposten. Wij verwachten veelal een budgettair neutraal verloop bij de afloop van deze stelposten. Ook in 2024 is dit het geval.

Artikel 12 Dit voorstel heeft betrekking op de verwerking van de (ontwerp)begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren in de gemeentelijke begroting. Besluitvorming is onder voorbehoud van goedkeuring door de artikel 12 inspecteur en de Provincie Zeeland als toezichthouder.

Blad 3 behorend bij 2538130 / 2546464

Op het onderdeel Werk & Inkomen van het Sociaal domein rust een taakstelling artikel 12. Na verwerking van de Begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren is het positieve resultaat van het Werkleerbedrijf gestegen naar €1,7 miljoen. Daarnaast is er voor 2024 een positieve ontwikkeling BUIG. Die is incidenteel in de begroting van Orionis Walcheren verwerkt.

Wat mag het kosten?

Toelichting: • Tozo te betalen/minder te betalen aan het Rijk: De Tozo middelen zijn geoormerkt en betalen we terug aan het Rijk. • Specifieke uitkering BUIG definitieve beschikking 2024 deel 1: De definitieve beschikking is € 600.000 hoger dan de geraamde kosten BUIG 2024-3. Daarvan is € 420.000 door Orionis Walcheren als benodigd budget opgevraagd. Bij de overige begrotingswijzingen presenteren wij de overige € 180.000. • Inzet participatiebudget: Wij stellen voor de toegekende middelen in te zetten om deze begrotingswijziging financieel te dekken. • Rijksbijdrage Oekraïne: Wij verwerken deze mutaties budgetneutraal. Door onderuitputting van middelen in 2024 en de toevoeging van de kosten in 2025. Alsmede het onttrekken van financiële middelen uit de reserve specifieke uitkering (SPUK) Oekraïne. • Rijksbijdrage vroegsignalering: Wij stellen voor deze Rijksbijdrage in te zetten voor dekking van de extra formatie schuldhulpverlening. • Aframen van taakstellingen: We stellen voor de taakstellingen Werk en Inkomen af te ramen vanwege het behaalde resultaat. • Totaal taakmutaties circulaires en gebundelde uitkering: Per saldo houden we middelen over. Wij stellen voor die ten bate van de begrotingssaldi te brengen.

Toelichting: • Uitvoeringskosten energietoeslag (2024-3) en Dekking uitvoeringskosten energietoeslag uit de overheveling 2023: De uitvoeringskosten energietoeslag worden volledig gedekt door de uit 2023 overgehevelde Rijksbijdrage. Bij de gemeente Vlissingen valt € 35.000 vrij en bij Orionis Walcheren is dat € 455.000. Totaal bedraagt het overschot op de Rijksbijdrage energietoeslag € 380.000 (€ 455.000+ € 35.000 - €110.000). • Minimabeleid bijdrage GR: Dit betreft de begrotingswijziging 2024-3. Daarmee sluiten de begrotingen van Orionis Walcheren en die van de gemeente Vlissingen weer op elkaar aan. • Specifieke uitkering Buig definitieve beschikking 2024 deel 2 restant valt vrij: Van de hogere buig beschikking 2024 (€ 600.000 voordeel) vraagt Orionis €420.000 op. Wij stellen voor de overige €180.000 vrij te laten vallen. • Aframing restant participatiebudget 2024 (stelpost circulaires): Wij stellen voor de restantsaldi circulaires participatiebudget van € 30.000 voordelig in 2024 en € 65.000 nadelig in 2026 af te ramen.

Blad 4 behorend bij 2538130 / 2546464

Wat is de dekking? Vanuit Rijksbijdragen (taakmutaties) en BUIG dekken wij de lasten. Voor wat betreft de mutaties bijzondere bijstand en overhead dekken wij deze uit algemene middelen. De voordelige saldi brengen wij ten gunste van de taakstellingen sociaal domein.

Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? Na besluitvorming in de raadsvergadering en goedkeuring door de artikel 12 inspecteur en de Provincie Zeeland als toezichthouder, zal het algemeen bestuur van Orionis Walcheren van de zienswijze in kennis worden gesteld. Het algemeen bestuur van Orionis Walcheren zal de deelnemende gemeenten vervolgens informeren over hun besluit t.a.v. de begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1. De portefeuillehouder licht dit besluit toe tijdens de wekelijkse persbijeenkomst van het college.

Bijlage(n) -

Reserve transformatie Werkleerbedrijf Orionis Walcheren Begrotingswijziging 2024-4 en 2025-1 Orionis Walcheren

Vertrouwelijkheid Intern

Blad 5 behorend bij 2538130 / 2546464