4.2 rvs Jaarstukken 2025-Programmabegroting GR GGD 2027-2030-1e begrotingswijziging 2027

Registratiekenmerk: 2881824 / 2884214 Onderwerp: Jaarstukken '25, Programmabegroting GR GGD '27-'30 & 1e begrotingswijziging '27 Portefeuillehouder J. Portier De raad besluit 1. kennis te nemen van de jaarstukken 2025 en resultaatbestemmingsvoorstel 2025 van de GR GGD Zeeland; 2. om een positieve zienswijze in te dienen over de Programmabegroting 2027-2030 van de GR GGD Zeeland; 3. om een positieve zienswijze in te dienen over de 1e begrotingswijziging 2027 van de GR GGD Zeeland (TFJ); 4. de financiële gevolgen voor Vlissingen van de Programmabegroting 2027-2030 van de GR GGD Zeeland ad € 20.000 voor de jaren 2027 e.v. mee te nemen in de kadernota 2027 en te verwerken in de Programmabegroting 2027-2030; 5. de financiële gevolgen voor Vlissingen van de 1e begrotingswijziging 2027 van de GR GGD Zeeland (TFJ) ad € 23.000 voor 2027 en € 19.000 vanaf 2028 te verwerken in de Programmabegroting 2027-2030. Samenvatting De jaarstukken 2025 van de gemeenschappelijke regeling (vervolg: GR) Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (vervolg: GGD) en hun resultaatsbestemmingsvoorstel 2025 worden ter kennisname aangeboden aan de raad. Bij de jaarstukken 2025 is door de accountant een goedgekeurde controleverklaring verstrekt. In de nieuwe Programmabegroting van de GGD worden de beleidsinhoudelijke kaders voor de jaren 20272030 geschetst met de daarbij behorende financiële consequenties.

De totale gemeentelijke bijdrage in de programmabegroting 2027 (€ 25.331.296) ligt op hetzelfde niveau als de gemeentelijke bijdrage in 2026 (€ 24.522.068), daarbovenop is rekening gehouden met een indexering van 3,3% (€ 809.228), conform het door de VZG vastgestelde percentage. De financiële consequenties hiervan voor de begroting van Vlissingen worden verwerkt in de kadernota 2027 van Vlissingen. In de 1e begrotingswijziging van de GR GGD Zeeland worden extra gelden gevraagd voor de Taskforce Jeugd van € 176.600. De financiële consequenties hiervan voor Vlissingen worden verwerkt in de Programmabegroting 2027-2030 van Vlissingen. Het college stelt de raad voor om een positieve zienswijze in te dienen op de Programmabegroting 2027–2030 van de GGD Zeeland en op de eerste begrotingswijziging 2027 voor Taskforce Jeugd.

Registratienummer nota: 2881824 / 2884214

Inleiding Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling (vervolg: GR) Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (vervolg: GGD) heeft de jaarstukken 2025 en resultaatbestemmingsvoorstel 2025 gestuurd naar de colleges van de 13 Zeeuwse gemeenten met het verzoek deze ter informatie door te sturen naar de gemeenteraden. De jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 1.376.133. Hiervan wordt € 120.706 toegevoegd aan de algemene reserve en € 37.464 verrekend met het negatieve resultaat van het organisatieonderdeel IJZ. Aan de gemeenten wordt € 1.217.963 terugbetaald. Voor Vlissingen betekent dit een bedrag van €140.402 voordelig. Verder worden de resterende gelden van de bestemmingsreserves Basis op Orde en Gemeentelijke projectgelden terugbetaald. Dit is een voordeel voor Vlissingen van respectievelijk € 10.000 en € 95.000. Deze voordelen worden verwerkt in de gemeentelijke jaarrekening 2025. Het Dagelijks Bestuur van de GGD Zeeland biedt de Ontwerpprogrammabegroting 2027-2030 aan voor een zienswijze. De nieuwe Programmabegroting 2027-2030 van de GGD bestaat uit de organisatieonderdelen van de GGD en de uitvoeringskosten van IJZ. In deze begroting wordt aan de gemeenten extra bijdragen van € 809.228 gevraagd, conform de VZG richtlijn van 3,3%.

In de eerste begrotingswijziging van de GR GGD Zeeland wordt een aanvullend bedrag van € 176.600 voor de Taskforce Jeugd opgenomen. Deze wijziging wordt door het Dagelijks Bestuur van de GGD ter zienswijze aan de gemeenteraad aangeboden. Beoogd effect Kennis te nemen van de jaarstukken 2025 en resultaatbestemmingsvoorstel van de GR GGD Zeeland. De GGD voert voor de gemeente Vlissingen activiteiten uit met betrekking tot publieke gezondheidzorg, jeugdgezondheidszorg, Veilig Thuis en jeugdhulp. Via de programmabegroting 2027-2030 geeft de GGD inzicht op de inhoud en de benodigde financiële middelen voor de uitvoering van de activiteiten. Als deelnemer stelt de gemeente Vlissingen middelen ter beschikking en wil hierop kunnen sturen. Hiertoe stelt het college de raad voor een positieve zienswijze op deze Programmabegroting in te dienen. Daarnaast stelt het college de raad voor een positieve zienswijze op de 1e begrotingswijziging 2027 voor Task Force Jeugd (TFJ) in te dienen. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 De GGD is één van de uitvoeringsorganisaties voor de gemeente Vlissingen op het gebied van gezondheid, preventie en veiligheid en is samenwerkingspartner bij de thema’s ‘Gezond en Vitaal’ en ‘Vlissingen in Samenwerking” (samenredzaamheid).

De GGD heeft vooral een rol bij de preventie van gezondheid van de inwoners, het bevorderen van gezond gedrag en het bestrijden van ziekten (zoals corona).

Blad 2 behorend bij 2881824 / 2884214

Argumenten De opgestelde Programmabegroting 2027-2030 door de GR GGD Zeeland laat een stijging van de gemeentelijke bijdragen zien van 3,3%, wat neerkomt op een bedrag van € 809.228. Hiermee volgen zij de VZG-richtlijn, welke door de Zeeuwse gemeenten is vastgesteld. Deze stijging is noodzakelijk voor het goed uit kunnen voeren van hun maatschappelijke taken. Korte toelichting op de programma’s: - Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ): In deze begroting zijn alleen de uitvoeringslasten en rentebaten van IJZ opgenomen. Voor 2024, 2025 en 2026 is de begroting van IJZ incidenteel al uitgebreid met 1,5 fte (junior contractmanager en businessanalist) aan formatie. Dit in verband met de mogelijke vorming van een nieuwe gemeenschappelijke regeling Sociaal Domein. Er zijn geen negatieve zienswijzen ontvangen op het beslispunt om 1,5 fte om te zetten in structurele formatie bij de nieuwe GR SDJZ. Om die reden nu structureel opgenomen in de begroting van de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst voor een bedrag van € 141.500. - Jeugd Gezondheidszorg (JGZ): Vanaf 2025 wordt in het programma “Toekomst JGZ; samen voor een gezonde jeugd” de dienstverlening van de JGZ toekomstbestendig ingericht. De GGD werkt aan oplossingen om de huidige dienstverlening anders, efficiënter en gerichter in te zetten.

In de Programmabegroting (en in de meerjarenschijf 2027) zijn incidenteel benodigde middelen geraamd ten laste van de algemene reserve van de GR GGD. Er wordt geen extra beroep gedaan op incidentele middelen via de gemeenten. - Veilig Thuis: Wachtlijstvrij werken bij Veilig Thuis is een belangrijke prioriteit in de begroting 2027. Het doel is om binnen de wettelijke termijnen te werken en nieuwe casuïstiek direct op te pakken. In 2027 blijft de focus liggen op het verder verminderen en voorkomen van wachttijden. De Begeleidingscommissie (BC) adviseert de Programmabegroting 2027-2030 van de GR GGD Zeeland aan de gemeenteraden voor te leggen met een positieve zienswijze. De voorgestelde 1e begrotingswijziging 2027 van € 176.600 voor extra bijdragen voor de Task Force Jeugd (TFJ) is nodig vanwege het oplossen van structureel te laag begrote personeelslasten. Het tekort werd opgevangen door positief resultaat van de GGD, maar de TFJ gaat over naar de nieuwe GR Sociaal domein (die naar verwachting per 1 januari 2027 operationeel is). Hierdoor kan het tekort niet meer worden opgevangen en wordt er nu een reële begroting gevraagd. De BC adviseert de 1e begrotingswijziging 2027 - TFJ aan de gemeenteraden voor te leggen met een positieve zienswijze.

Kanttekeningen en risico’s - De GR GGD Zeeland heeft de risico’s opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van hun begroting 2027-2030. De grootste onzekerheid is dat afspraken voor de CAO verplichtingen nog niet zijn gesloten. Er is in de begroting een inschatting van de loonstijging gemaakt.

Blad 3 behorend bij 2881824 / 2884214

-

Wanneer de nieuwe GR VRZ GGD Zeeland is opgericht, wordt een gezamenlijke begroting opgesteld waarin de programma’s van de VRZ en de GGD zijn opgenomen. De programmabegroting van de GGD wordt momenteel nog afzonderlijk opgesteld, wat kan leiden tot wijzigingen in de begroting.

Kosten en dekking De financiële gevolgen van de begroting 2027-2030 van de GR GGD Zeeland worden meegenomen in de kadernota 2027 en verwerkt in de Programmabegroting 2027-2030 van Vlissingen. De verhoging van de gemeentelijke bijdragen die gevraagd wordt komt door de VZG-richtlijn van 3,3%. Daarnaast is er een stijging van ongeveer 0,1% van ons aandeel in de verdeelsleutel op basis van inwonersaantal. Door deze wijziging in de verdeelsleutel stijgen de gemeentelijke bijdragen voor Vlissingen met € 20.000. In de 1e begrotingswijziging 2027 wordt € 176.600 extra bijdragen van de 13 gemeenten gevraagd voor: - € 119.600 structureel voor ondersteuning van het Zeeuwse kernteam jeugd - € 25.000 structureel voor personele lasten TFJ - € 32.000 incidenteel voor aanbesteding jeugdhulp 2028 en verder De financiële gevolgen voor de begroting van Vlissingen zijn: Extra Gemeentelijke bijdragen gemeente 2028 Vlissingen 2027 e.v. Programma Publieke gezondheid: * Algemene Gezondheid 17.000 17.000 * Jeugdgezondheidszorg 69.000 69.000 Programma Veilig Thuis -13.000 -13.000 Programma Overhead 21.000 21.000 Programma Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ) 25.000 25.000 Totaal 118.000 118.000 Dekking VZG richtlijn (reeds geraamd) Financiële gevolgen begroting GR GGD Zeeland 1e begrotingswijziging 2027 TFJ (programma IJZ) Impact begrotingssaldo

Blad 4 behorend bij 2881824 / 2884214

-98.000

-98.000

20.000

20.000

23.000 43.000

19.000 39.000

Communicatie De zienswijze van uw raad wordt kenbaar gemaakt aan het AB van de GGD ten behoeve van het besluitvormingsproces. De Programmabegroting wordt in september 2026 definitief vastgesteld door het AB van de GGD. De portefeuillehouder licht dit besluit toe tijdens de wekelijkse persbijeenkomst van het college. Bijlage(n) 2881857 - Aanbiedingsbrief Programmabegroting 2027 - GR GGDZLD 2888998 - Aanbiedingsbrief correctie Programmabegroting 2027 2888997 - Programmabegroting GGD Zeeland 2027-2030 2881859 - 1e begrotingswijziging 2027 (TFJ) 2881832 - Aanbiedingsbrief Jaarstukken en Resultaatbestemming 2025 - GRGGDZLD 2881833 - Bijlage 1. Jaarstukken 2025 GGD Zeeland – gewaarmerkt 2881834 - Bijlage 2. Audit Report GGD Zeeland FY 2025 – WG 2881840 - Bijlage 3. AC verslag - Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland - 2025 2881841 - Bijlage 4. Advies Begeleidingscommissie GGD 2026-04-30 2884401 - Bijlage 5. Resultaatbestemming 2025 GGD Zeeland Vertrouwelijkheid Openbaar

Blad 5 behorend bij 2881824 / 2884214