Document · PDF

4.2 rvs jaarrekening 2020 bijlage 1 jaarstukken

Raadsvergadering 8 juli 2021, gemeente VlissingenBij agendapunt: Jaarrekening 202032.260 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Om dit ook in de toekomst mogelijk te laten zijn is kostenbeheersing noodzakelijk. Intensivering contractmanagement. In het kader van schuldpreventie is voorzien om 2020 te starten met een regionaal coördinatiepunt vroegsignalering, dat op termijn moet leiden tot een vermindering van het aantal problematische schuldsituaties Naar aanleiding van de aanbestedingseisen bij het nieuwe meerjarencontract Jeugdhulp 2020-2024 wordt in 2020 concreet werk gemaakt van: ■ Andere en lichtere vormen van jeugdhulp. ■ Grip op behandeltermijnen. ■ Minder aanbieders en minder dezelfde producten. ■ Meer samenwerking tussen aanbieders. ■ Versterken en harmoniseren van de toegang tot specialistische jeugdhulp. Vervoer: Aandacht voor integratie van de verschillende vervoerstypen (leerlingen- vervoer en vervoer op grond van de Jeugdwet). In de loop van 2020 wordt een Plan van Aanpak uitgevoerd voor een duurzame organisatievorm van de gecertificeerde instelling Intervence vanaf 2021. Daarnaast komt in 2020 een oplossing voor de werkdruk van Veilig Thuis. Halverwege 2019 bleek het aantal meldingen buitenproportioneel te zijn toegenomen als gevolg van de Wet verscherpte Meldcode.

Gedurende 2020 heeft een scenarioonderzoek plaats gevonden naar de toekomst van Intervence. Naar aanleiding daarvan is in december door de Zeeuwse bestuurscommissiejeugdhulp besloten tot een liquidatiescenario voor Intervence met overdracht van casussen naar 3 andere voor Zeeland gecontracteerde GI's.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

Wat gaat het College daarvoor doen in 2020? Het merendeel betreft zaken, waarbij zorg om jeugdigen in het geding is.

Status

Vanuit preventief jeugdbeleid wordt de regeling voor weerbaarheidslessen in het primair onderwijs voortgezet voor een periode van 4 jaar. Stichting ROAT en Maatschappelijk werk walcheren zullen in een nader te formuleren opdracht tot herpositionering van taken komen waarmee zij meer werken aan preventie en vroegsignalering. Het doel is dat zij daarmee als linking pin zorgen voor de verbinding tussen voorliggende voorzieningen en de eerste en tweede lijns zorg / ondersteuning. De gevolgen van de invoering van het abonnementstarief worden door VWS gemonitord. De uitkomsten met betrekking tot dan kwantitatieve indicatoren over het jaar 2019 zullen in september 2020, via de tweede monitorrapportage, beschikbaar komen.

Toelichting Het concept transitieplan dat hiervoor begin 2021 is opgesteld, is afgekeurd door de Inspecties Jeugdzorg en de Jeugdautoriteit. De minister heeft de Zeeuwse gemeenten opdracht gegeven een terugvalscenario te onderzoeken, waarin Intervence door JB West wordt overgenomen. Onlangs is bekend geworden dat JB West het zal overnemen.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

WAT HEEFT HET GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen.

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting na wijziging Lasten

Baten

Verschil

Rekening Lasten

Baten

(A) Sociale Samenhang

161.613

34.082

127.531

Verschil tussen begroting en rekening Verschil (B)

157.485

34.927

(A-B)

122.558

In het hoofdstuk 4.8 Toelichting op het overzicht van baten en lasten wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma.

INVESTERINGEN In dit programma zijn geen investeringen. RESERVES EN VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims.

4.973

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 3: SOCIALE SAMENHANG

Reserves / voorzieningen

Stand per 1/1 Toevoeging Onttrekking

Stand per 31/12

Claimbedrag

(bedragen x € 1.000) Reserve Sociaal Domein

Reserve Centrum taken

4.502

4.350

1.554

7.298

371

451

Totaal Reserves

4.599

4.721

1.571

7.749

Progr. Sociale Samenhang

4.599

4.721

1.571

7.749

Reserve Revitalisering accommodaties

De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.5 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht. De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

WAT WILDEN WE BEREIKEN Programmadoelen Bestuur Het programma Bestuur is grotendeels in tact gebleven in vergelijking met de begrotingsopzet van voorheen. Een aantal onderwerpen is overgeheveld naar de paragraaf Bedrijfsvoering, omdat deze vooral intern op de ambtelijke organisatie gericht zijn. Het programma Bestuur gaat over de relatie van het gemeentebestuur met haar inwoners, instellingen en bedrijven en over de relatie tussen de ambtelijke organisatie, ons college en de gemeenteraad. Met onze inwoners, instellingen en bedrijven willen we werken aan wat we gezamenlijk belangrijk vinden voor de gemeente Vlissingen. We willen daaraan richting geven met een duidelijke visie en we zullen dan ook gezamenlijk een nieuwe strategische koers voor Vlissingen op- en vaststellen. Onze werkwijze om de programmadoelen te bereiken is eveneens: het samen doen, de dialoog opzoeken, de participatie bevorderen en 'van buiten naar binnen denken'. Want: "Samen zijn we Vlissingen". Samen met de regio willen we het stedelijke gebied op Walcheren versterken en binnen het Overleg Zeeuwse Overheden (OZO) de bestuurlijke krachten bundelen. Maar de wereld om ons heen stopt niet bij deze grenzen. De overheid moet zich positioneren als onderdeel van een veranderende (informatie) samenleving.

Met Rijk, provincies, waterschappen en andere gemeenten willen we binnen een Interbestuurlijk Programma meer samenwerken aan de complexe opgaven waar we als overheden voor staan. Samen kunnen we meer bereiken als één overheid. We willen onze ambities met betrekking tot dienstverlening hoog houden en de prima score van 8,5 die we in de Burgerpeiling 2019 haalden voor de waardering van onze service aan de balies als norm voor alle vormen van dienstverlening hanteren. We komen in het artikel 12-traject op een kantelpunt waardoor weer ruimte voor nieuw beleid ontstaat. We willen nadrukkelijk samen de kader stellende rol van de gemeenteraad versterken. Daarbij hoort ook dat we de raad expliciet vragen bij welke beleidsonderwerpen zij een actieve rol willen spelen. Door de gemeenteraad aan de voorkant van processen beter te betrekken, komt hij nog beter in positie. Als het gaat om de samenwerking tussen bestuur en organisatie zetten we de ingezette lijn met het organisatieontwikkelproces Agenda voor Herstel verder door. We accepteren en respecteren een duidelijke rolverdeling tussen raad, college en organisatie. De raad vertegenwoordigt de inwoners en ondernemers, stelt de kaders vast en controleert het bestuur. Ons college bestuurt collegiaal de gemeente. De ambtelijke organisatie adviseert onafhankelijk, bereidt de besluiten voor en voert deze uit.

We zijn in deze rolverdeling transparant over de manier waarop we met bevoegdheden omgaan. Bestuur en organisatie tonen zich een betrouwbare partner voor inwoners, instellingen en bedrijven. We zeggen wat we doen en doen wat we beloven. We zeggen het ook als iets niet kan en zoeken dan samen naar oplossingen, in het belang van Vlissingen. Speerpunten Programmabegroting 2020-2023 Vanuit de Programmabegroting 2020-2023 zijn de volgende speerpunten vastgesteld door de gemeenteraad: ■ Bestuurlijke samenwerking. ■ Communicatie.

■ Resultaatsturing verstrekte subsidies. ■ Subsidieverwerving.

WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? In de programmabegroting 2020-2023 zijn voor elk programma de te bereiken maatschappelijke effecten opgenomen. Om deze te behalen zijn uitvoeringsmaatregelen opgesteld. In deze paragraaf wordt

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

gerapporteerd over de stand van zaken van deze uitvoeringsmaatregelen (wat gaat het College daarvoor doen in 2020?). Deze verantwoording vind plaats door middel van het stoplichtensysteem. Groen betekent dat de prestatie volledig is gerealiseerd/op schema ligt. Rood betekent dat de prestatie niet (volledig) is gerealiseerd of achter op schema ligt. Wanneer het stoplicht op rood staat, zal deze worden toegelicht. 1. Strategische visie Met onze inwoners, instellingen en bedrijven stellen we een nieuwe strategische visie voor Vlissingen op, opdat we gericht kunnen werken aan wat we gezamenlijk belangrijk vinden voor onze gemeente. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Toelichting

We geven uitvoering aan de in 2019 vastgestelde projectopdracht.

2. Bestuurlijke samenwerking We willen samen met de regio het stedelijke gebied op Walcheren versterken en binnen het Overleg Zeeuwse Overheden (OZO) de bestuurlijke krachten ook provinciaal bundelen. We zijn ervan overtuigd, dat we samen meer kunnen bereiken dan ieder voor zich. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Toelichting

We participeren in de Bestuurlijke Kerngroep van het OZO.

3. Resultaatsturing verstrekte subsidies Samenwerken met inwoners, ondernemers en organisaties levert synergie op. Om die reden subsidiëren we soms externe partijen, zodat zij onze doelstellingen kunnen nastreven. Vanaf 2020 willen we de inzet van die uitvoerende partijen wel nadrukkelijker gaan beoordelen op de mate waarin de gewenste maatschappelijke effecten daadwerkelijk worden bereikt. Voor de omvorming van dit subsidieproces is tijdelijk extra personele inzet nodig van 0,5 fte in 2020. De kosten die hiermee gemoeid zijn gedekt uit de bestemmingsreserve Frictiekosten Overig. Door het opzetten van een vernieuwd subsidiebeleid is het de verwachting dat er een besparing gerealiseerd kan worden. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

We ontwikkelen op projectmatige wijze een systematische en cyclische wijze van werken aan kwaliteit en gewenste maatschappelijke resultaten, oftewel outcome.

Toelichting Het college heeft de voorkeur uitgesproken om zich te richten op de grotere subsidies (grootste deel van de middelen; grootste effect). In augustus jl. is besloten om de uitwerking van de Ontwikkelagenda te koppelen aan het Plan van Aanpak Artikel 12 Sociaal domein, waar ruim 2/3e van de grotere subsidies onder valt. Met de herijking van deze werkwijze wordt het grootste deel van de subsidies heroverwogen en via inkoop al op de gewenste beleidsdoelen ingezet. Vanwege de beperkte omvang van de resterende opdracht en de prioritering van taken en projecten is besloten het effect- en resultaatgestuurd subsidieren op dit moment niet projectmatig op te pakken.

We gaan voorwaarden scheppen om het intern proces van subsidieverkrijging te verbeteren

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

4. Subsidieverwerving Vlissingen is gelegen aan de poort naar de wereldzeeën. De kansen voor Vlissingen vanuit internationaal perspectief nemen toe. We zullen het bestaand beleid met betrekking tot internationale samenwerking dan ook intensiveren. Omdat zo ook de kans stijgt om (Europese) subsidies te verwerven, stellen wij een adviseur subsidieverwerving in de organisatie aan voor 0,5 fte. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Wij stellen (daartoe) een adviseur subsidieverwerving aan om actief kansen voor subsidies te onderzoeken binnen de (inrichting van) projecten en hiervoor aanvraagprocedures te initiëren.

Toelichting Nieuwe Europese subsidies kunnen pas in 2021 aangevraagd worden. 2020 is alvast goed gebruikt voor oriëntatie en netwerken.

5. Burgerparticipatie Wij zetten gestructureerd in op burgerparticipatie zodat we 'Samen zijn we Vlissingen' ook echt handen en voeten kunnen geven. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Toelichting

We faciliteren het tijdig betrekken van belanghebbenden door initiatiefnemers en gemeenten, en geven in cocreatie met inwoners en ondernemers vorm aan visie en beleidsontwikkeling. We gaan verschillende nieuwe methoden van participatie ontwikkelen, passend bij de kenmerken van de doelgroep en het onderwerp. Hierbij analyseren en gebruiken we ook de resultaten uit de Burger- en Ondernemerspeiling 2019.

6. Arbeidsmarktcommunicatie De arbeidsmarkt is gespannen. Dat betekent dat het vervullen van vacatures moeilijk is. Wij zetten dan ook in op een gedegen arbeidsmarktcommunicatie, die twee doelen dient. Aan de ene kant willen we bestaande vacatures vervullen en anticiperen op het vertrek van liefst een derde van de medewerkers in de komende tien jaar (gemiddelde leeftijd is nu 50 jaar). Aan de andere kant willen we medewerkers behouden voor onze organisatie door ze kansen te bieden op doorstroming. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Toelichting

We willen ons duidelijk profileren op de arbeidsmarkt ('employer branding').

Op 31 december 2020 is de campagne nog niet gestart. Naast een technisch probleem speelden nog kwesties rondom informatiebeveiliging en privaybescherming. Deze zijn opgelost in Q4, zodat de campagne in januari 2021 kan starten.

We sluiten hiervoor ook aan bij de Z4 en de provincie Zeeland.

We laten onze boodschap steeds terugkomen via kanalen die elkaar versterken ('online targeting').

We communiceren intern over organisatieontwikkeling. We zetten bewust in op loopbaanontwikkeling en anticiperen op vacatures die ontstaan.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

7. Klantreizen Vlissingers staan centraal in de dienstverlening van de gemeente. Wij streven naar een dienstverlening die dicht bij haar inwoners en ondernemers staat en aansluit op hun leefwereld. Daarbij ontwikkelt de gemeente zich tot een integrale overheid; een servicegerichte én betrouwbare organisatie zonder onnodige drempels en procedures. Iedere dag streven we er naar om de kwaliteit van onze dienstverlening te verhogen. Zo is in de maanden september en oktober 2019 een Burger- en Ondernemerspeiling uitgevoerd. Deze onderzoeken hebben als doel om de meningen van de inwoners en ondernemers te peilen op verschillende maatschappelijke thema’s. De uitkomsten en analyse is begin 2020 verwacht. Met de resultaten worden op het gebied van dienstverlening in 2020 actiepunten geformuleerd en een plan van aanpak gemaakt. We zetten klanttevredenheidsonderzoeken en data in om inzicht te krijgen hoe onze dienstverlening daadwerkelijk wordt gebruikt, wat onze dienstverlening kost, of wij voldoen aan onze servicenormen en of we voldoen aan de vraag en verwachting van onze inwoners en ondernemers. Met de kennis uit deze data en onderzoeken zijn wij in staat om onze dienstverlening blijvend te verbeteren zodat deze aansluit bij de verwachting van onze inwoners en ondernemers.

Om de dienstverlening naar een hoger niveau te tillen worden van de verschillende producten en diensten klantreizen gemaakt. Een klantreis is de visualisatie die een inwoner en ondernemer van de gemeente Vlissingen maakt langs de verschillende contactmomenten en de ervaringen die hij daarbij beleeft. In 2020 wordt een vervolg gegeven aan de klantreizen. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Toelichting

We maken samen met de inwoners en ondernemers de visualisatie van de beleving die zij hebben bij een product; dit is de ‘klantreis’. We doen waar nodig aanpassingen in het proces van afhandeling.

8. Hostmanship 'Gastvrij Vlissingen' Gemeente Vlissingen wil een betrouwbare dienstverlener zijn voor alle inwoners en ondernemers in Vlissingen. Wij werken continu om dit vertrouwen te verdienen. We doen dit onder andere door onze verantwoordelijkheid te nemen om tot een oplossing te komen, te verrassen in service en vragen te beantwoorden in begrijpelijke taal. Met andere woorden: de kunst om mensen het gevoel te geven welkom te zijn. Deze ontwikkeling gaat niet vanzelf en vraagt continue reflectie en aandacht in de gehele organisatie. Met een nieuw programma ‘Gastvrij Vlissingen’ stimuleren wij dit door de organisatie en haar medewerkers handvatten te bieden om gastvrijheid vorm te geven. Wij zetten hiervoor trainingen en workshops in en organiseren gesprekken tussen inwoners, ondernemers en ambtenaren in de stad. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

We gaan gesprekken organiseren tussen inwoners, ondernemers en ambtenaren.

Toelichting Door de corona-maatregelen konden er in 2020 nog geen fysieke gesprekken plaatsvinden.

We geven medewerkers door trainingen en workshops (programma hostmanship) handvatten om gastvrijheid vorm te geven.

9. (Digitaal) klantenpanel In een nieuw te ontwikkelen klantenpanel gaat de gemeente in dialoog met de inwoners en ondernemers. Dit (digitaal) platform is een plek waar Vlissingers en ondernemers gevraagd en ongevraagd informatie

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

kunnen uitwisselen en in ruil daarvoor iets terug kunnen verwachten, zoals een betere dienstverlening en een scherp productaanbod. Daarnaast zorgt het voor een goede binding met onze inwoners en ondernemers. Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

We bieden inwoners en ondernemers de mogelijkheid om regelmatig deel te nemen aan een (digitaal) klantenpanel.

Toelichting Het (digitaal) klantenpanel is één van de acties die voortvloeien uit de Burgerpeiling 2019. Het beschikbaar hebben van een digitaal platform voor participatie is nog niet gerealiseerd. Voortschrijdend inzicht laat zien dat we dit beter in een organisatie brede aanpak meenemen in de gehele participatieaanpak die in 2021 verder vorm krijgt.

10. Continue taken Van de taken die we continue uitvoeren, willen we er een aantal onder uw aandacht brengen. Hieronder geven wij u een overzicht*. * Dit overzicht is niet limitatief Wat gaat het College daarvoor doen in 2020?

Status

Naast de reguliere werkzaamheden in het kader van het actueel en toegankelijk houden van de zes Vlissingse websites doen we in 2020 een aantal extra inspanningen: het verder uitbouwen van het portaal ‘Wmo en Jeugd’, de jaarlijkse toetsing op toegankelijkheid aan de hand van Europese richtlijnen en landelijke wetgeving en we maken klantreizen met de doelgroepen ‘laaggeletterden’ en ‘personen met een visuele beperking’. Verkiezingen: ■ In 2020 vinden geen periodieke verkiezingen plaats. De voorbereiding van de verkiezingen in 2021 wordt wel al deels in 2020 uitgevoerd. ■ In 2019 is een begin gemaakt met het volledig toegankelijk maken van de stembureaus voor mindervaliden. Dit wordt in 2020 voortgezet. Hiervoor zal een deel het budget voor verkiezingen van 2020 worden gebruikt. ■ Door het wegvallen van een aantal stemlokalen is het noodzakelijk de stemdistricten opnieuw in te delen. Dit vraagt een extra inspanning van de bestaande formatie. Overige ontwikkelingen: ■ De aanbesteding van het huidige burgerzakensysteem (BRP-systeem) wordt in 2020 afgerond. Dit gebeurt samen met de gemeente Middelburg. Het geraamde investeringskrediet wordt in 2020 besteed. ■ De toename van enkele producten en de toename van de zwaarte hiervan, vergt steeds meer van de bestaande formatie (inschrijving van arbeidsmigranten en naturalisaties).

■ In het kader van de voortschrijdende digitalisering van de dienstverlening willen we de parkeervergunningen en het betaald parkeren in 2020 digitaliseren. De kosten van de aanschaf van een nieuwe parkeerapplicatie moeten gedekt worden uit het investeringskrediet voor het nieuwe zaaksysteem.

Toelichting Gerealiseerd met uitzondering van de klantreizen; deze konden in 2020 niet plaatsvinden vanwege de coronamaatregelen. Met het Taalhuis Walcheren is een werkbaar alternatief gevonden voor fysieke ontmoetingen. Dit wordt in Q1 van 2021 verder uitgewerkt.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

Wat gaat het College daarvoor doen in 2020? ■ Bij de vervanging van het zaaksysteem wordt rekening gehouden met de eventuele noodzaak om een apart systeem t.b.v. subsidies aan te schaffen.

Status

Toelichting

We verwerken in 2020 in ons actieplan voor dienstverlening de resultaten uit de eerste burger- en ondernemingspeilingen die we eind 2019 uitvoeren. Gemeenteraad Het VIP project (Very Important Person) wordt bij drie vergaderingen van de gemeenteraad opgezet. Gestreefd wordt om ook moeilijk bereikbare doelgroepen aan dit project te laten deelnemen.

Het VIP-project kon alleen in het 1e kwartaal 2020 doorgang vinden. Daarna is het vanwege de corona-crisis opgeschort.

De gemeenteraad maakt bij de Kadernota een keuze om voor een zeer beperkt aantal onderwerpen de kaderstellende rol te verdiepen o.a. door middel van een startnotitie. De kwaliteit van de raadsvoorstellen wordt continue gemonitord door middel van de schouw van de griffier. Een evenwichtige raadsplanning is een gedeelde verantwoordelijkheid van de raad en het college. De verdere professionalisering zal nauwlettend worden gevolgd door de voorzitters van de commissies en de raad in samenwerking met het presidium. De griffie zal samen met gemeenteraadsleden na overleg in het presidium initiatieven ontplooien om het belang van de lokale democratie bij jongeren te benadrukken.

Vanwege de corona-crisis zijn activiteiten gericht op het bevorderen van de lokale democratie bij jongeren opgeschort.

De jaarlijkse raadsdag blijft gehandhaafd met als vaste waarde het onderwerp integriteit. De verdere invulling is in overleg met het presidium. De griffie zal begin 2020 een vragenlijst onder de raad- en commissieleden uitzetten om hun wensen ten aanzien van werkbezoeken - extra bijeenkomsten - themabijeenkomsten - opleidingen etc. te inventariseren. De uitkomsten van dit onderzoek worden besproken in het presidium.

Is vanwege de corona-crisis opgeschort.

De interactieve betrokkenheid van de raad bij de Omgevingswet wordt o.a. geborgd door een raadswerkgroep Omgevingswet.

Alle voornemens zijn gerealiseerd, behalve de training van de raad. Deze is vanwege de corona-maatregelen uitgesteld naar 21 januari en 4 februari 2021.

De auditcommissie zal, als vooruit geschoven post van de gemeenteraad, in samenwerking met de nieuwe huisaccountant Deloitte, de controlerende taak van de raad in een voorstadium vormgeven.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

WAT HEEFT HET GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen.

Begroting na wijziging

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Lasten

Baten

Verschil

Rekening Lasten

Baten

(A) Bestuur

4.299

551

Verschil tussen begroting en rekening Verschil (B)

3.748

3.522

458

(A-B) 3.064

684

In het hoofdstuk 4.8 Toelichting op het overzicht van baten en lasten wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan de in 2020 onderhanden kredieten. Evenals vorig jaar staan de begrote en werkelijke uitgaven weergegeven. Naar verwachting zijn de restanten op de kredieten voldoende om de investeringen uit te voeren. Wanneer dit niet het geval is of wanneer er sprake is van een inkomst, dan wordt dit toegelicht (zie laatste 2 kolommen). In kolom 5 is aangegeven of de kredieten in het lopende jaar zijn afgesloten. Indien hier niets staat vermeld, is het krediet nog onderhanden en loopt het door naar het volgende jaar. Omschrijving (bedragen in € 1.000)

Begroot

Werkelijk Restant

Afgesloten Overschrijding

Vervangen BRP-applicatie

150

Voortgang

Het krediet voor de aanschaf van een nieuwe BRP-applicatie is in 2020 nog niet volledig besteed, omdat dit ook bedoeld is voor implementatiewerkzaamheden. Deze implementatiewerkzaamheden worden pas in 2021 afgerond. RESERVES EN VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims.

JAARVERSLAG 2020 PROGRAMMA 4: BESTUUR

Reserves / voorzieningen

Stand per 1/1 Toevoeging Onttrekking

Stand per 31/12

Claimbedrag

(bedragen x € 1.000) Reserve frictiekosten overig

864

Reserve frictiekosten boventalligen

153

Algemene reserve

-111.512

34.039

16.995

-94.468

Totaal Reserves

-110.495

34.039

17.159

-93.615

Voorziening pensioenbijdr. Wethouders

4.635

402

192

4.845

Voorziening wachtgeld oud-bestuurders

Voorziening spaarverlof

Totaal Voorzieningen

4.771

402

313

4.860

-105.724

34.441

17.472

-88.755

4.860

Progr. Bestuur

853

De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.5 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht. De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

JAARVERSLAG 2020 OVERHEAD

Om de raad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, is voorgeschreven dat in het programmaplan een apart overzicht wordt opgenomen van de kosten van de overhead. Overhead betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: ■ financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; ■ personeel en organisatie; ■ de gemeentesecretaris;

■ inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement); ■ juridische zaken;

■ bestuurszaken en bestuursondersteuning;

■ informatievoorziening en automatisering van PIOFACH-systemen; ■ facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging); ■ documentaire informatievoorziening (DIV); ■ managementondersteuning primair proces.

Investeringen en reserves Dit programma heeft geen nieuwe investeringen en heeft tevens geen reserves. In de paragraaf reserves en voorzieningen is een totaal overzicht opgenomen van alle reserves en voorzieningen met toelichting daarop.

JAARVERSLAG 2020 OVERHEAD

Beleidsindicatoren Opgesteld op basis van eigen gegevens. Indien de gegevens op n.v.t. staan, zijn ze niet voorhanden of beschikbaar (bron VNG-site: www.waarstaatjegemeente.nl). Beleids indicatoren

Omschrijving

periode

Vlissingen

Nederland

Formatie

Fte per 1.000 inwoners 2020

7,7

n.v.t.

eigen begroting

2020

8,0

2020

6,5

6,8

eigen begroting; landelijk gebaseerd op Benchmark Beerenschot 2014 voor gemeenten met 30-50.000 inwoners

2020

7,3

n.v.t.

- Begroting 2020

2020

329

n.v.t.

eigen begroting

- Jaarrekening 2020

2020

301

n.v.t.

eigen jaarrekening

- Begroting 2020

2020

5,97%

n.v.t.

eigen begroting

- Jaarrekening 2020

2020

5,54%

- Begroting 2020

2020

3,72%

n.v.t.

eigen begroting

- Jaarrekening 2020

2020

17,13%

n.v.t.

eigen jaarrekening

- Begroting 2020 - Jaarrekening 2020 Bezetting

Fte per 1.000 inwoners

- Begroting 2020

- Jaarrekening 2020 Apparaatskosten

Overheadkosten

Externe inhuur

bron

Kosten per inwoner

% van totale lasten

eigen jaarrekening

Kosten inhuur externen als % van totale loonsom + kosten inhuur externen

JAARVERSLAG 2020 OVERHEAD

WAT HEEFT HET GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen.

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting na wijziging Lasten

Baten

Verschil

Rekening Lasten

Baten

(A) Overhead

17.191

3.540

13.651

Verschil tussen begroting en rekening Verschil (B)

16.808

3.448

(A-B)

13.360

291

Doordat met ingang van 2020 geen gebruik meer wordt gemaakt van (hulp)kostenplaatsen zijn baten apart gepresenteerd. Deze andere systematiek is niet toegepast in 2018 en 2019 waardoor de vergelijkende cijfers op dit onderdeel afwijken. In het hoofdstuk 4.8 Toelichting op het overzicht van baten en lasten wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma.

INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan de in 2020 onderhanden kredieten. Evenals vorig jaar staan de begrote en werkelijke uitgaven weergegeven. Naar verwachting zijn de restanten op de kredieten voldoende om de investeringen uit te voeren. Wanneer dit niet het geval is of wanneer er sprake is van een inkomst, dan wordt dit toegelicht (zie laatste 2 kolommen). In kolom 5 is aangegeven of de kredieten in het lopende jaar zijn afgesloten. Indien hier niets staat vermeld, is het krediet nog onderhanden en loopt het door naar het volgende jaar.

JAARVERSLAG 2020 OVERHEAD

Omschrijving (bedragen in € 1.000)

Begroot

Werkelijk Restant

Afgesloten Overschrijding

Voortgang

Voorbereiding nieuwbouw Stadsbeheer

360

111

Klimaatbeheersing Atrium stadhuis

Klimaatbeheersingssysteem Stadhuis

1.144

409

735

Def.oplevering eind mei '21

164

aanschaf in '21

1.724

574

1.150

Vervangen zaaksysteem Verseon

249 2 afgesloten begin '21

Voorbereiding nieuwbouw Stadsbeheer De voorbereiding van de nieuwbouw vordert gestaag maar wacht op het beschikbaar stellen van het definitieve investeringskrediet. Het programma van eisen is afgerond en wordt samen met het verzoek tot het beschikbaar stellen van het krediet voorgelegd aan de raad. Vervangen zaaksysteem Verseon Dit krediet zal grotendeels in 2021 worden benut i.v.m. gunning per 1 februari 2021. Klimaatbeheersing Atrium stadhuis Dit restant krediet wordt benut in 2021. Klimaatbeheersingssysteem Stadhuis Dit restant krediet wordt benut in 2021. RESERVES EN VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves / voorzieningen

Stand per 1/1 Toevoeging Onttrekking

Stand per 31/12

Claimbedrag

(bedragen x € 1.000) Voorziening WW

100

Totaal Voorzieningen

100

Progr. Overhead

100

De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.5 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht. De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

JAARVERSLAG 2020 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

WAT HEEFT HET GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen.

Begroting na wijziging

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Lasten

Baten

Verschil

Rekening Lasten

Baten

(A) Algemene dekkingsmiddelen

1.498

171.932

Verschil tussen begroting en rekening Verschil (B)

-170.434

1.972

183.939

(A-B)

-181.967

11.533

In het hoofdstuk 4.8 Toelichting op het overzicht van baten en lasten wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. RESERVES EN VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves / voorzieningen

Stand per 1/1 Toevoeging Onttrekking

Stand per 31/12

Claimbedrag

(bedragen x € 1.000) Voorziening precario kabels en leidingen

2.568

633

3.201

Totaal Voorzieningen

2.568

633

3.201

Progr. Algemene dekkingsmiddelen

2.568

633

3.201

De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.5 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht. De mutaties op de reserves zijn incidenteel.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

RISICO'S Risicomanagement en beleid Het beleid dat de gemeente Vlissingen voert ten aanzien van risicomanagement is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement. In deze nota is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van risicomanagement. De gemeente is verplicht zowel in de begroting als in de jaarrekening de risico’s te vermelden die de financiële positie van de gemeente kunnen beïnvloeden. Bij het opstellen van de begroting en jaarrekening dient een zo goed mogelijk beeld van kwantificeerbare risico’s aanwezig te zijn. Werkwijze Risicomanagement is een continue proces. Bij ieder besluit worden risico's afgewogen. Bij grote projecten worden mogelijke risico's afgewogen in relatie tot het risicoprofiel van de gemeente en expliciet vastgelegd. Twee keer per jaar worden alle risico's binnen de gemeente geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie worden per team de huidige en mogelijk nieuwe risico's in beeld gebracht. Op basis hiervan ontstaat er een risico top 10 voor de gemeente. De risico's van de teams worden periodiek binnen het team besproken en waar nodig worden verdere beheersmaatregelen getroffen om de risico's zoveel mogelijke te beperken. De raad, het college en het management team worden geïnformeerd over de top 10 risico's van de gemeente.

Gedachte hierachter is dat de risico top 10 van de gemeente goed is voor ongeveer 90% van risicobedrag. Voorwaarden in een continue proces Risicomanagement heeft op het niveau van de raad, het college en het management team een structurele plek binnen de planning- en controlcyclus. Voor de raad betekent dit dat bij zowel de begroting als bij de jaarrekening gerapporteerd wordt hoe de risico’s zich ontwikkelen en hoe deze zich verhouden tot de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit. Één van de voorwaarden voor een adequaat risicomanagement is dat bestuurlijke doelstellingen voor programma’s, strategische projecten en grondexploitaties helder zijn. Verder is het noodzakelijk dat zowel bestuur als management zich bewust zijn dat risicomanagement onderdeel is van het normaal besturen en managen van de gemeente. Dit betekent dat het inventariseren van risico’s, het inschatten ervan en het treffen van maatregelen voortdurend in de praktijk wordt uitgevoerd. RISICO-INVENTARISATIE De risicokaart Risico’s waarvan de oorzaken en gevolgen in klassen ingedeeld zijn kunnen geplaatst worden in een risicokaart (zie afbeelding). De risicokaart geeft inzicht in de spreiding van de risico’s naar kans en gevolg. De nummers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetreffende vak van de risicokaart bevinden.

Daarmee wordt direct inzichtelijk hoe de risico’s zijn verdeeld over het groene, oranje en rode gebied. Netto betekent de situatie van de risico's inclusief de genomen beheersmaatregelen om de risico's te beperken. Per risico is bepaald welke beheersmaatregelen er kunnen worden genomen om een risico te beperken. Voorbeelden hiervan zijn het opnemen van een reserve, verbeterde proces/ werkafspraken, interne controles of aanpassingen beleid.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Tabel: Risicokaart gemeente Vlissingen Een risicoscore in het groene gebied, vormt geen direct gevaar voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. Risico’s die in het oranje gebied zitten vragen om aandacht. Ze vormen individueel nog geen reëel gevaar voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, maar naarmate de tijd vordert, kan het risico wel een bedreiging gaan vormen. Voor deze risico’s wordt het dan ook aangeraden niet lang te wachten met het nemen van verdere beheersmaatregelen. Risico's in het rode gebied, kunnen een direct gevaar vormen voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, waarbij het treffen van maatregelen belangrijk is. In de risicokaart wordt duidelijk dat er zich relatief veel risico’s in de groene en oranje gebieden bevinden, onder/midden in de risicokaart. Bij beheersing van deze risico’s die veel voorkomen kan op de langere termijn serieuze bedreigingen ten aanzien van de continuïteit van de bedrijfsvoering worden voorkomen. Een risico dat een risicoscore heeft die in het rode gebied zit, vereist directe aandacht om te voorkomen dat de continuïteit van de bedrijfsvoering wordt bedreigd. Risico's Op basis van het risicoprofiel van de gemeente Vlissingen kan worden bepaald hoeveel geld benodigd is om alle risico’s te kunnen financieren. Dit wordt ook wel de weerstandscapaciteit genoemd.

De financiële omvang van de risico's wordt berekend op basis van een risicosimulatie (Monte Carlo methode). Uitgangspunt hierbij is een statistische benadering die er van uit gaat dat nooit alle risico’s zich én tegelijk, én in hun maximale omvang voordoen. In totaal zijn er 63 risico’s geïdentificeerd en gekwantificeerd. Op basis van de risicosimulatie is het financieel risico gemiddeld circa € 4,9 mln. In de hiernavolgende tabel wordt de top 10 risico’s van de gemeente Vlissingen gerangschikt naar financiële impact weergegeven. Het percentage geeft de weging van het betreffende risico aan t.o.v. het totaal aan risico’s. Hieruit is af te leiden dat de top 10 risico’s een weging heeft van ongeveer 90% in het totaal van de gedefinieerde risico’s.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Jaarrekening Begroting 2020 2020

Jaarrekening 2019

Nr.

Belangrijkste financiële risico's

Afzetrisico's in de grondexploitaties.

Algemene Uitkering Gemeentefonds valt lager uit dan geraamd.

Stijgende uitvoeringskosten jeugdzorg voor de gemeente zonder toereikende financiële compensatie van het Rijk.

Budgetoverschrijving van de taken WMO maatwerk dienstverlening en voorzieningen.

Tekorten door de introductie abonnementstarief voor de eigen bijdrage van cliënten aan Wmo-voorzieningen per 01-01-2019.

Budget BUIG is niet toereikend.

Exploitatietekort sociale werkvoorziening (Orionis).

Niet aanbesteden terwijl wettelijk drempelbedrag aanbestedingen wordt overschreden.

Achterstallig onderhoud aan kapitaalgoederen, openbare ruimten en groen- en sportvoorzieningen.

Schade aan openbare ruimte en infrastructuur door klimaatveranderingen.

Toelichting risico's Het nummer 1 risico "Afzetrisico in de grondexploitaties" welke bij de jaarrekening 2019 is opgenomen, wordt in 2020 na overleg met accountant gefaseerd afgebouwd. De risicoreservering van € 17,0 mln wordt afgebouwd naar € 8,9 mln. Overall doen het merendeel van de risico's uit de top 10 zich voor in het sociale domein. Met de ontwikkelagenda sociaal domein en het plan van aanpak artikel 12 wordt geprobeerd de risico's beheersbaar te houden c.q. te verminderen. Ten aanzien van de eventuele tekorten bij de GGD Zeeland, eindafrekening jeugdzorg 2020, worden deze bekostigd vanuit de mei- en septembercirculaire 2020.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

WEERSTANDSCAPACITEIT Wat is weerstandscapaciteit? Weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd in financiële zin, d.w.z. als het beschikbare weerstandsbedrag dat wordt aangehouden ter afdekking van financiële verliezen die kunnen optreden, als risico´s zich feitelijk gaan manifesteren. Het gaat daarbij om verliezen die niet al op een andere manier (bijv. via verzekering of afzonderlijk getroffen financiële voorziening c.q. reservering) financieel zijn ondervangen. De weerstandscapaciteit bestaat uit: ■ Vrij besteedbare reserves. ■ Onvoorziene uitgaven.

■ Onbenutte belastingcapaciteit. ■ Stille reserves.

Het voorgaande kan als volgt schematisch worden weergegeven:

Vrij besteedbare reserve Als vrij besteedbare reserve beschouwen wij de algemene reserve en de reserve grondexploitatie. Bestemmingsreserves zien wij niet als vrijbesteedbaar. Bestemmingsreserves worden ingezet voor het realiseren van onze doelstellingen. Periodiek wordt onderzocht of de omvang van de bestemmingsreserves nog juist zijn. Eventueel overbodige bestemmingsreserves vallen vrij ten gunste van de algemene reserve en worden op die manier vrijbesteedbaar. Onbenutte belastingcapaciteit Hieronder wordt verstaan de mogelijkheid die de gemeente heeft om belastingen te verhogen. Bij tarieven waar kostendekking een rol speelt is van onbenutte belastingcapaciteit sprake voor zover nog geen volledige kostendekking is gerealiseerd. Aan de hoogte van de belastingen en de overige tarieven is geen bovengrens gesteld. Aangezien er geen expliciet beleid is en de gemeente Vlissingen in vergelijking met andere Zeeuwse gemeenten gemiddeld hogere belastingen heeft, is in de berekening van de weerstandscapaciteit geen rekening gehouden met de mogelijkheid van onbenutte belastingcapaciteit.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Onvoorziene uitgaven Voor onvoorziene uitgaven is in de begroting jaarlijks een bedrag opgenomen. Stille reserves Van stille reserves is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde bezittingen van de gemeente hoger is dan op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is het gevolg van het voorschrift dat de boekwaarde van de activa gebaseerd moet zijn op historische kostprijs. Een stille reserve kan tot de weerstandscapaciteit worden gerekend indien: ■ de bezitting die vrij verhandelbaar zijn.

■ de opbrengst bij verkoop uitgaat boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen.

Voor de bezittingen die vrij verhandelbaar gaan we uit van een PM bedrag omdat hierover geen inschattingen zijn te maken. De werkelijke waarde van de gemeentelijke aandelen in de Bank Nederlandse Gemeenten en Delta N.V. is wellicht hoger dan de nominale waarde (verkrijgingsprijs). Aangezien de aandelen niet vrij verhandelbaar zijn kan deze meerwaarde (stille reserve) niet worden opgenomen in de berekening van de weerstandscapaciteit. Omvang weerstandscapaciteit De vrijbesteedbare reserves zijn gebaseerd op de omvang van de algemene reserve. In principe wordt ook de omvang van de reserve grondexploitatie opgenomen echter ultimo het verslagjaar is deze reeds nihil. WEERSTANDSVERMOGEN Weerstandsvermogen: koppeling weerstandscapaciteit en financiële risico's In het voorgaande is zowel de financiële omvang van de risico's als de beschikbare weerstandscapaciteit bepaald. De financiële omvang van de risico's kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio weerstandsvermogen. Ratio Weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandscapaciteit / Financiële omvang van de risico's. De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve inclusief nog te bestemmen resultaat, en is zwaar negatief: circa € -70,6 mln. (v.j. € -95,2 mln.). Voor Vlissingen betekent dit voor een ratio van €-70,6 mln. /€ 4,9 mln.

= -14,4 negatief (v.j. -4,8 negatief) Beoordeling Weerstandsvermogen Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen wordt gebruik gemaakt van de hierna opgenomen waarderingstabel die in samenwerking tussen het NAR (Nederlands Adviesbureau Risicomanagement) en de Universiteit Twente is opgesteld. Waardering

Ratio

Betekenis

Uitstekend

1,4 - 2

Ruim voldoende

1 - 1,4

Voldoende

0,8 - 1

Matig

0,6 - 0,8

Onvoldoende

<0,6

Ruim onvoldoende

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

Gegeven de zwaar negatieve ratio betekent dit voor Vlissingen dat het weerstandsvermogen volgens waarderingstabel ruim onvoldoende is. Op basis van de gehanteerde methode van kwantificering van de risico's en hetgeen is opgenomen in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement zou de ratio moeten liggen tussen de 0,8 en de 1,4. De rapportage over het weerstandsvermogen is een momentopname. Nieuwe projecten en economische ontwikkelingen kunnen het risicoprofiel beïnvloeden.

KENGETALLEN Onderstaand is de beoordeling van de onderlinge verhouding tussen diverse kengetallen in relatie tot de financiële positie. Deze kengetallen zijn voorgeschreven door de BBV. Jaarrekening 2020

Kengetallen

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

1a. Netto schuldquote

68%

86%

1b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

68%

87%

83%

2. Solvabiliteitsratio

-30%

-61%

-45%

3. Grondexploitatie

1,5%

4. Structurele exploitatieruimte.

4,5%

112%

116%

118%

5. Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishouden

83%

Op basis van de onderlinge verhouding van de kengetallen kan nog steeds geconcludeerd worden dat de gemeentelijke financiële positie zeer zorgelijk is. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de sterk negatieve algemene reserve. 1 a en b. Netto schuldquote & de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Omdat bij leningen er onzekerheid kan bestaan of ze allemaal terug worden betaald wordt bij de berekening van de netto schuldquote onderscheid gemaakt door het kengetal te berekenen, zowel inclusief als exclusief de doorgeleende gelden. Op die manier wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgnomen . Bij de berekening van deze twee kengetallen voor de begroting is voor de componenten in de middelste kolom een raming gemaakt. Voor de raming wordt gebruik gemaakt van het gemiddelde van de jaarekeningcijfers van de drie voorafgaande jaren.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

2. De solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen van de gemeente bestaat uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. 3. Grondexploitatie Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij de verkoop. 4. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de gemeente heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. 5.

Belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de gemeente zich verhoudt ten opzichte van het landelijke gemiddelde. De definitie van het kengetal belastingcapaciteit is: Woonlasten meerpersoonshuishouden in jaar t (het begrotingsjaar) ten opzichte van het landelijk gemiddelde in jaar t-1 (het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar) uitgedrukt in een percentage. De ruimte die een gemeente heeft om zijn belastingen te verhogen, wordt vaak gerelateerd aan de totale woonlasten. Het Coelo publiceert ieder jaar deze lasten in de Atlas van de lokale lasten. Onder de woonlasten worden verstaan de OZB, de rioolheffing en reinigingsheffing voor een woning met gemiddelde waarde in die gemeente. Deze cijfers worden voortaan ook in de jaarlijkse meicirculaire bekendgemaakt zodat de gemeenten tijdig op de hoogte zijn van de hoogte van de lasten die voor de berekening moeten worden gebruikt.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

De verplichting van de gemeente is het inrichten en onderhouden van de openbare ruimte op een zodanige manier dat deze zo goed mogelijk op verschillende manieren en veilig bruikbaar is. De bepaling van het onderhoudsniveau is een autonome bevoegdheid van de gemeenteraad en passend binnen de veiligheidsnormering (CROW). Ook moet rekening worden gehouden met het oordeel van de toezichthouders. Mede op basis van een signaal van de provincie Zeeland in het verleden is de afgelopen jaren gestart met een inhaalslag passend binnen beschikbare budgetten. Voor de komende jaren is nog steeds een forse onderhoudsopgave nodig op het beheer van het openbaar gebied en infrastructuur. Deze onderhoudsopgave is geconcretiseerd in de beleidsplannen voor het onderhoud van wegen, rioleringen, openbare verlichting en voor groenbeheer. In 2020 is planmatig het beheer en onderhoud aan de kapitaalgoederen uitgevoerd. Soms moeten door inspraaktrajecten of calamiteiten planningen worden aangepast. Achterstallig onderhoud Bij verschillende kapitaalgoederen (wegen, kades, civiele kunstwerken en openbare verlichting) is sprake van achterstallig onderhoud. Voor het wegwerken van dit achterstallig onderhoud hebben wij eenmalige bedragen ter beschikking gekregen in het kader van het art. 12-traject. Voor deze bedragen zijn onderhoudsvoorzieninigen getroffen. Zie hiervoor onderstaande tabel.

Achterstallig onderhoud Wegen

5.480.000

Openbare verlichting

67.000

Groen

Civiele kunstwerken

222.000

Riolering

Kades

2.251.000

Totaal

8.020.000

In de tabellen bij de desbetreffende kapitaalgoederen is een overzicht gegeven van de middelen ten behoeve van het onderhoud van deze kapitaalgoederen. R = Rekening; B = Begroting. De rekeningcijfers zijn gebaseerd op de werkelijke cijfers, de begrotingscijfers zijn gebaseerd op de ramingen in de meerjarenbegroting 2017 - 2020. Wegenbeheer Het belang van de verkeersveiligheid en de bruikbaarheid van de openbare ruimte vormen het uitgangspunt voor de te maken keuzes voor wegbeheer en de prioritering voor het uitvoeren van het onderhoud. Om de onderhoudssituatie inzichtelijk te maken vindt er voor de wegen regelmatig een inventarisatie en inspectie plaats. De resultaten worden in het onderhoudsbeheersysteem ingevoerd. Er is achterstand in het onderhoud van de wegen. Deze achterstand wordt gezien de beschikbare middelen gefaseerd ingelopen en er zijn in het kader van de art. 12-status inmiddels eenmalige bedragen toegekend voor het wegwerken van de onderhoudsachterstand. Het grootste gedeelte van de wegen ligt binnen de bebouwde kom. De planning voor onderhoud wordt jaarlijks bepaald aan de hand van de resultaten van de laatste weginspectie. Jaarlijks wordt er groot- en kleinonderhoud aan de verhardingen uitgevoerd. Ook vinden er reconstructies plaats. De reconstructies van de verhardingen zijn meestal onderdeel van integrale wijkgerichte projecten.

Daarnaast zijn er reconstructies die plaats vinden binnen stedenbouwkundige herinrichtingen. Het planmatig aanpakken van het achterstallig onderhoud aan het wegennet is in 2020 voortgezet. Het Wegenbeheerplan is in concept gereed en wordt in 2021 voorgelegd aan de gemeenteraad. Onkruidbestrijding Overeenkomstig de landelijke wet- en regelgeving m.b.t. onkruidbestrijding vindt er geen chemische onkruidbestrijding op verharding plaats. Onkruid op verharding wordt bestreden door branden, borstelen en heet watertechniek. De kosten hiervoor zijn structureel per jaar hoger en hiervoor is extra geld

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

opgenomen in de begroting. Bij de (her)inrichting van de openbare ruimte wordt in de ontwerpfase al gezocht naar mogelijkheden voor een onkruidarme verharding. Bruggen Uitvoering van civiele werken aan bruggen, vlonders en tunnels is al in 2016 opgepakt aan de hand van de inventarisatie in het geautomatiseerd systeem voor tunnels en duikers. Naar aanleiding van inspecties is gestart met het inlopen van het achterstallig groot onderhoud van de bruggen. Tevens is een lange termijn planning ontwikkeld in een meerjarig onderhoudsplan; budgettair zijn voor de meest noodzakelijke vervanging, reparatie en herstel middelen voorzien in de meerjarenraming. Product Kapitaalgoed (bedragen * € 1.000)

2018 R

2019 R

2020 R

2021 B

2022 B

2023 B

2.1 Wegen straten pleinen 1.441

1.543

1.562

1.527

1.552

1.577

onderhoud - bruggen

315

173

589

218

222

225

onderhoud - wegmeubilair

100

128

101

103

105

onderhoud - onkruidbestrijding

253

260

244

267

272

276

directe loonkosten

444

476

1.143

909

937

993

kapitaallasten

2.816

2.433

2.395

2.263

2.324

2.409

inkomsten

-201

-219

-839

-756

-757

-759

onderhoud

investeringen (wegen en kades)

Sloebrug Het eigendom van de Sloebrug ligt bij de gemeente, maar het onderhoud wordt door de provincie uitgevoerd. In 2020 is door de provincie tijdens de reguliere inspecties geconstateerd dat er diverse bevestigingsbouten van de draaipunten afgebroken waren. Tevens was de verankering in het beton onvoldoende. Dit alles was niet voorzien en is hersteld door een spoedreparatie. Tijdens de werkzaamheden is een deel gepland onderhoud van 2021 meegenomen. De kosten voor de gemeente bedroegen € 374.083. Openbaar groen Het doel van de gemeente is het op peil brengen van het gewenste kwaliteitsniveau en het duurzaam in stand houden van een gezonde hoofdgroenstructuur op stedelijk, wijk- en buurtniveau. Op basis van een eerder uitgevoerde inventarisatie is voort gegaan met de inzet om, gefaseerd, te komen tot het gewenste kwaliteitsniveau. De beleidskaders uit het vorige beleidsplan zijn overgenomen in het nieuwe groenbeleidsplan "Vlissingen groene stad - gezonde stad". Binnen het beheer van de openbare ruimte zijn structuurelementen benoemd. Bijvoorbeeld Centrum & accenten, Woongebied, Parken & groengebieden, Bedrijventerrein etc. Het kwaliteitsniveau van het groenbeheer voor alle structuurelementen wordt uitgevoerd overeenkomstig CROW- kwaliteitsniveau C (laag). Een uitzondering geldt voor het structuurelement Centrum & accenten. Daar is het kwaliteitsniveau B (basis) gehanteerd.

De uitgangspunten uit het groenbeleid zijn vertaald in een beheerplan. De uitvoering van de dagelijkse onderhoudswerkzaamheden vindt plaats op basis van een beeldbestek. Alle onderhoudswerkzaamheden worden uitgevoerd door een externe aannemer en medewerkers van het team Stadsbeheer. Er is binnen het reguliere beheer en in het kader van integrale projecten openbaar groen heringericht. Daarmee is de onderhoudsachterstand verder ingelopen en is in de toekomst minder onderhoud nodig. De oppervlakte gazon is afgenomen ten gunste van de oppervlakte bermen en kruidenrijk gras. In het kader van duurzaamheid is op meerdere locaties een schaapskudde ingezet voor begrazing in plaats van machinaal maaien. In het kader van leefbaarheid en participatie worden de inwoners gestimuleerd om openbaar groen te "adopteren". Er is ruimte voor overleg en afstemming met bewoners over de inrichting en het zelfbeheer van het openbaar groen. Dit vergt een aanzienlijke communicatie-inspanning. Inzet van bewoners kan de beeldkwaliteit uittillen boven het basisniveau C.

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Product Kapitaalgoed (bedragen * € 1.000)

2018 R

2019 R

2020 R

2021 B

2022 B

2023 B

5.7 Openbaar groen 1.039

1.150

1.207

1.226

1.246

directe loonkosten

849

831

980

918

947

1.004

kapitaallasten

207

231

251

238

209

188

onderhoud

inkomsten

Openbare verlichting Het beleid is gericht op het binnen de financiële en beleidsmatige kaders realiseren en onderhouden van een effectief en efficiënt lichtnet. Teneinde dit beleidsmatige kader transparant te definiëren, is het 10 jaren Beleidsplan Openbare Verlichting opgesteld. De milieuaspecten worden hierin meegewogen. Bij vervanging ligt de nadruk op gebiedsgerichte integrale aanpak, dus afstemming met andere disciplines in de openbare ruimte. Op grond van het vastgestelde plan zou in een periode van 10 jaar alle afgeschreven en defecte verlichting in Vlissingen vervangen zijn. Bij vervanging wordt gekozen voor de meest energiezuinige oplossing. De kostenraming voor het inlopen van het achterstallig vervangen (investering) is € 200.000 per jaar voor een periode van 10 jaar. Door bezuinigingen wordt dit gefaseerd uitgevoerd. Daarnaast is in de exploitatie een bedrag opgenomen voor structureel onderhoud en reparaties. Product Kapitaalgoed (bedragen * € 1.000)

2018 R

2019 R

2020 R

2021 B

2022 B

2023 B

onderhoud

629

436

489

450

457

464

directe loonkosten

kapitaallasten

137

141

126

118

121

inkomsten

-11

-92

2.1 Openbare verlichting

Riolering Het beleid is erop gericht om potentiële risicogebieden aan te pakken in verband met wateroverlast. Het doel: het behalen van een aanvaardbaar onderhoudsniveau aan de hand van de door Stichting Rioned opgestelde landelijke normeringen. De doelstelling is het achterstallig onderhoud binnen een planperiode van tien jaar weg te werken. De Wet Milieubeheer is het wettelijk kader op grond waarvan het verbreed Gemeentelijk Riolerings Plan (vGRP) is vastgesteld. Door effectieve en efficiënte inzet van middelen, zoals becijferd in het vGRP, wordt zorg gedragen voor het rioolstelsel en worden er maatregelen getroffen om de volksgezondheid te waarborgen en het milieu zo min mogelijk te belasten. De uitvoering is gericht op het verminderen van de vervangingsachterstand van met name het vrijvervalriool. Er is onderzoek verricht in het kader van de Kaderrichtlijn Water en in het kader van het waterkwaliteitspoor. Er zijn afkoppelplannen voor kansrijke gebieden binnen het grondgebied gemaakt. Hiermee wordt tevens uitvoering gegeven aan de eisen op het gebied van klimaatadaptatie. In 2020 is de gemeente actief (vanaf 2007 planmatig opgezet) met het inlopen van de kwaliteitsachterstand en volgens planning worden delen van de riolering per jaar vervangen of gerenoveerd.

Binnen deze discipline zit ook het waterbeheer in de context van de totale waterketen, waarbij ook Waterschap en Provincie direct betrokken zijn. Partijen spreken elkaar hierover in het Bestuurlijk Overleg Samenwerking Afvalwaterketen Zeeland (BOSAZ). Rioolinspecties In 2020 zijn verschillende rioolinspectierondes uitgevoerd. De resultaten van deze inspecties zijn beoordeeld. De wegonderhoudswerkzaamheden zijn waar mogelijk uit effeciency oogpunt gelijktijdig aangepakt met de rioolvervanging. In de hele gemeente wordt de afwatering verbeterd. Aan de hand van inspecties bij kolkreinigingsronden zijn gebreken aangetroffen aan de regenwater-afvoerkolken in de straten. Het herstellen van de geconstateerde gebreken vindt planmatig plaats als een maatregel die voortvloeit uit het vGRP. Rioolgemalen Het aantal gemalen neemt toe. Hierdoor nemen de onderhoudskosten voor rioolgemalen toe. Dit betreft niet alleen het planmatig onderhoud, maar ook de ad-hoc reparaties. Gerelateerde projecten zijn de

JAARVERSLAG 2020 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

uitvoering en planning van de rioolvervangingswerkzaamheden en andere watergerelateerde projecten. Deze worden in de uitvoering steeds op elkaar afgestemd. Het benodigde budget voor het jaarlijks onderhoud is door de toename van het aantal rioolgemalen gestegen. Product Kapitaalgoed (bedragen * € 1.000)

2018 R

2019 R

2020 R

2021 B

2022 B

2023 B

onderhoud

567

437

479

500

508

516

directe loonkosten

167

216

165

197

204

216

2.204

2.171

1.734

1.634

1.957

1.970

7.2 Riolering

kapitaallasten mutatie voorziening

2.517

3.116

3.844

800

1.000

inkomsten

-7.099

-7.548

-7.358

-6.729

-6.848

-7.169

investeringen

3450

-2.850

-3.050

Ontrrekking aan reserve VGRP

1.876

3.933

-2.050

-2.450

Binnenhavens Het beheersdoel is het in stand houden van de havens. Het beheer betreft de inning van de lig- en kadegelden door de havenmeester, het schoon- en afvalvrij houden en handhaven in de havens. De aanleg van noodzakelijke voorzieningen m.b.t. water en elektriciteit vormt een onderdeel van de beheersactiviteit. De kosten hiervan moeten aan de gebruiker doorberekend worden. Dit past deels binnen de exploitatieopzet binnenhavens. Het exploitatiebudget is uitsluitend bedoeld voor kleine reparaties. Uitgaven voor de uitvoering van grote(re) onderhoudsaanpassingen of civiele werken zoals het herstellen van de kades worden als investering geraamd bij de ontwikkeling van de havens. Het havenbeheerplan is gereed. Er zal gestart worden met het planmatig inlopen van de achterstanden in het onderhoud van dit kapitaalgoed. Voor (mede-) gebruik van voorzieningen door derden en/of commerciële partijen wordt een investeringsbijdrage gevraagd en/of doorberekend in de tarieven. Product Kapitaalgoed (bedragen * € 1.000)

2018 R

2019 R

2020 R

2021 B

2022 B

2023 B

onderhoud

directe loonkosten

107

109

113

2.4 Binnenhavens

126

106

117

120

-122

-130

-165

-76

-77

-78

kapitaallasten inkomsten

Onderhoud overig/Objecten De kosten van het vandalisme, feitelijk het kapot en onbruikbaar maken van objecten (banken, afvalbakken, zuilen, palen etc) aan alle gemeentelijke objecten in het openbaar gebied zijn de afgelopen jaren gedaald. De schade door graffiti op gemeentelijke objecten is niet gedaald.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10361971/1