4.1 rvs SGB Vlissingen-Middelburg - jaarstukken 2023 - programmabegroting 2025

Registratiekenmerk: 2461395 / 2461483 Onderwerp: SGB Vlissingen-Middelburg - jaarstukken 2023, programmabegroting 2025

De raad besluit: 1. een positieve zienswijze in te dienen bij het Algemeen Bestuur van de Stadsgewestelijke Brandweer Vlissingen-Middelburg over de jaarstukken 2023 en het door het Dagelijks Bestuur gedane voorstel tot resultaatbestemming; 2. een positieve zienswijze in te dienen bij het Algemeen Bestuur van de Stadsgewestelijke Brandweer Vlissingen-Middelburg over de begroting 2025; 3. dit voorstel is onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Samenvatting De raad besluit een positieve zienswijze in te dienen bij het Algemeen Bestuur van de Stadsgewestelijke Brandweer Vlissingen-Middelburg over de jaarstukken 2023, het voorstel tot resultaatbestemming en de begroting 2025. Dit voorstel is onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Inleiding Jaarrekening 2023 De accountant heeft de controlewerkzaamheden rondom de jaarrekening 2023 afgerond, een (getekende) goedkeurende accountantsverklaring maakt onderdeel uit van de stukken.

De jaarrekening en het voorstel tot resultaatsbestemming zijn door het Dagelijks Bestuur (DB) van de Stadsgewestelijke Brandweer (SGB) Vlissingen-Middelburg, volgens de richtlijn van de VZGwerkgroep ‘Aan de slag met Gemeenschappelijke Regelingen’, voor zienswijze aan de raden van de gemeenten Vlissingen en Middelburg verzonden. Definitieve vaststelling van de jaarrekening 2023 en bestemming van het resultaat zal plaatsvinden in de vergadering van het Algemeen Bestuur (AB) van 8 juli 2024. De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 64.000. Het resultaat kan, naast een aantal minder significante afwijkingen, als volgt worden verklaard. Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023 (na verwerking van de 1e begrotingswijziging 2023) valt de uiteindelijke FLOdotatie (FLO = Functioneel Leeftijdsontslag) fors lager uit (€ 142.000 voordeel). Als gevolg hiervan is de voorziene onttrekking aan de algemene reserve in 2023 niet nodig geweest (€ 75.000 nadeel). De algemene reserve per ultimo 2023 is uitgekomen op € 139.000 voor resultaatbestemming en zal na verwerking van het over boekjaar 2023 gerealiseerde (positieve) saldo van € 64.000 uitkomen op € 203.000. Conform de VZG-richtlijn zou een algemene reserve van € 55.000 (5% van de baten) aangehouden mogen worden.

Echter, in lijn met de besluitvorming in voorgaande jaren wordt voorgesteld een additionele risicobuffer binnen de algemene reserve aan te houden van rond de € 150.000 ter dekking van mogelijke risico’s ten aanzien van de uitstaande FLOverplichting. Per ultimo 2023 bedraagt de uitstaande FLO-verplichting rond de € 1.8 mln. De omvang van de algemene reserve ligt met € 203.000 (na toevoeging van het positieve rekeningsaldo 2023) nagenoeg op het gewenste niveau.

Auteur: J. Weug Telefoonnummer:

Registratienummer nota: 2461395 / 2461483

Begroting 2025 Gelijk aan voorgaande jaren wordt een meerjarig (structureel) sluitende begroting aan u voorgelegd. De totale gemeentelijke bijdrage voor 2025 bedraagt € 902.000 (€ 451.000 per gemeente). De stijging ten opzichte van de begroting 2024 bedraagt hiermee 3.9%, gelijk aan het voorgeschreven stijgingspercentage zoals genoemd in de VZG-richtlijn 2025. Wat willen we bereiken? Het vaststellen van de jaarrekening 2023, het voorstel tot resultaatbestemming en de begroting 2025 door het AB van de SGB. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 Niet van toepassing. Wat gaan we ervoor doen? De zienswijzen vanuit de deelnemende gemeenten zullen gedeeld worden met het AB van de SGB. In haar vergadering van 8 juli 2024 zullen de jaarstukken 2023, het voorstel tot resultaatbestemming en de begroting 2025 definitief vastgesteld worden door het AB. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Niet van toepassing. Artikel 12 De VGZ-indexatie voor 2025 is opgenomen in de kadernota 2025. Dit voorstel is daarom onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Wat mag het kosten? Jaarrekening 2023 De algemene reserve per ultimo 2022 is uitgekomen op € 139.000 voor resultaatbestemming.

De jaarrekening 2023 sluit af met een positief resultaat van € 64.000. De algemene reserve stijgt na resultaatbestemming naar € 203.000. Begroting 2025 De bijdrage van de gemeente Vlissingen voor 2025 is (50% van € 902.000) € 451.000. Dit is conform de VZG-index 2025. Wat is de dekking? Deze bijdrage wordt gedekt binnen de gemeentelijke begroting. In de kadernota 2025 is de VZGindex 2025 opgenomen. Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? De zienswijze van de raad wordt voorgelegd aan het AB van de SGB. Het AB stelt de jaarrekening 2023, het voorstel tot resultaatbestemming en de definitieve begroting 2025 vast op 8 juli 2024. De begroting dient vervolgens uiterlijk 15 september 2024 ter goedkeuring aan de provincie te worden voorgelegd. Bijlage(n) - Begroting 2025 SGB Vlissingen-Middelburg - Jaarrekening 2023 SGB Vlissingen-Middelburg - Accountantsverslag 2023 SGB Vlissingen-Middelburg

Blad 2 behorend bij 2461395 / 2461483

Vertrouwelijkheid Intern

Blad 3 behorend bij 2461395 / 2461483