4.1 Rvs O.L.A.Z. jaarrapport 2021, begrotingswijzigingen 2022, begroting 2023

Registratiekenmerk: 2103895 / 2104701 Onderwerp: O.L.A.Z. jaarrapport 2021, begrotingswijzigingen 2022, begroting 2023 conceptbesluit De raad besluit; 1. Akkoord te gaan met de bijgevoegde concept zienswijzen op de jaarstukken de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalverwijdering Zeeland (O.L.A.Z): a. de jaarrekening 2021, onder voorbehoud van een goedgekeurde accountantsverklaring b. de begrotingswijzigingen 2022 c. de begroting 2023 2. Het college opdracht te geven om de zienswijze (documentnr. 2103921) ten aanzien van deze stukken in te dienen vóór 30 juni 2022 bij het Algemeen Bestuur O.L.A.Z. 3. In te stemmen met de (gemeentelijke) 4e begrotingswijziging waarin: a. het financiële voordeel van de OLAZ begrotingswijzigingen 2022 (dictum 1b) ad € 52.895,- verwerkt is; b. de structurele kosten in de begroting 2023 (dictum 1c) zijn verwerkt. Dit betreft een voordeel van € 91.580 voor 2023 en voor de jaren 2024 en 2025 respectievelijk € 92.550 en € 93.550. Bijlage(n) 2103901 OLAZ Jaarrekening 2021 vastgesteld DB 04-04-2022 2103900 OLAZ Begrotingswijziging 2022 vastgesteld DB dd 04-04-2022 2103899- OLAZ Begroting 2023 vastgesteld door DB 04-04-2022 2103898- Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2023 O.L.A.Z. 2103897 Aanbiedingsbrief jaarrapport 2021 O.L.A.Z. 2103896 Aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging 2022- O.L.A.Z. 2022 2103921 Zienswijze O.L.A.Z.

jaarrekening 2021, de begrotingswijzigingen 2022 en de begroting 2023 Vertrouwelijkheid Intern Samenvatting Van het O.L.A.Z. zijn de jaarrekening 2021, de 1e en 2e begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023 ontvangen. Jaarrekening 2021 Gedurende het jaar zijn er twee begrotingswijzigingen ingediend. Uiteindelijk moet op een totaal bedrag van 20 miljoen euro een bedrag van € 1.110.932 worden terugbetaald aan de 13 gemeenten. Voor de gemeente Vlissingen betreft dit € 122.879,Begrotingswijzigingen 2022 Hogere brandstof prijzen door de oorlog in Oekraïne en verbeterde tarieven voor oud papier en karton leiden uiteindelijk tot een positieve bijstelling van € 52.895 op de begroting 2022. Begroting 2023 In de ontwerpbegroting 2023 is de totale gemeentelijke bijdrage € 21.677.142. Voor gemeente Vlissingen wordt € 2.714.397 opgenomen in de begroting. Voor de ontwerpbegroting 2023 is er een inschatting gemaakt voor de hoeveelheden rest- en gft-afval. Daarnaast is de indexering Auteur: J Bijl Telefoonnummer: +31118487282

Registratienummer nota: 2103895 / 2104701

toegepast voor afvalstromen. Tot slot is rekening gehouden met de overname Afval Overslag Station Koegorspolder en verlenging huurcontracten AOS Sloe. Onzekere factoren in de ontwerpbegroting zijn de afvalstoffenbelasting, CO2-heffing en inflatie. Inleiding Gemeente Vlissingen is deelnemer in de gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.). Op 7 april is van het O.L.A.Z. het jaarrapport 2021, de 1e begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023 ontvangen. Op grond van de gemeenschappelijke regeling kan u, als gemeenteraad, binnen acht weken na ontvangst, haar zienswijze over de ontvangen stukken kenbaar maken aan het algemeen- en daarna dagelijks bestuur van het O.L.A.Z. Toelichting Jaarrapport 2021, begrotingswijzigingen 2022, begroting 2023 Jaarrekening 2021 Gedurende het jaar zijn er twee begrotingswijzigingen ingediend. Uiteindelijk moet op een totaal bedrag aan lasten voor afvalinzameling van 20 miljoen euro een bedrag van € 1.110.932 worden terugbetaald aan de 13 gemeenten. Voor de gemeente Vlissingen gaat dit om € 122.879. De exploitatie van het O.L.A.Z. bestaat uit twee onderdelen, namelijk de door het O.L.A.Z. te vermarkten aangeboden afvalstromen en de exploitatie van de milieustraten.

De volgende factoren zijn van invloed geweest op deze twee onderdelen van de jaarrekening: Afvalstromen: •Hogere opbrengsten voor herbruikbare afvalstromen metaal en met name oud-papier; •een efficiëntere werkwijze in transport en overslag heeft geleid tot lagere kosten; •hoeveelheid afval dat via de milieustraten is aangeboden bedraagt minder dan was geraamd bij de begrotingswijziging. Milieustraten •Er zijn hogere opbrengsten gerealiseerd als gevolg van gunstige marktomstandigheden en betere contracten afgesloten met afvalverwerkers door de ZRD. Hierdoor zijn de exploitatiekosten lager dan begroot in 2021, resulterend in een teruggave van tot € 979.048. •De coronamaatregelen leiden tot extra kosten (€ 380.232,-) voor verkeersregelaars op de milieustraat. Wel zijn deze kosten lager dan de € 450.000 die via de begrotingswijziging 2021 is geraamd. Begrotingswijziging 2022 De eerste begrotingswijziging leidt voor gemeente Vlissingen tot een positieve bijstelling van de begroting van € 52.895. De eerste begrotingswijziging 2022 heeft betrekking op:

-

-

Het verhogen van de opbrengst oud papier als gevolg van andere marktomstandigheden. De afgelopen jaren zien we dat de marktprijzen van oud papier en karton stijgen, van gemiddeld €31,25 per ton in december 2019 tot € 122,5 per ton in maart 2021. Daarom wordt nu behoudend uitgegaan van een gemiddelde prijs van € 100,- per ton voor 2022. Lagere exploitatiekosten voor de milieustraat. De opbrengsten van de afvalstromen oud papier en karton, metaal en frituurvet waren in 2021 aanzienlijk hoger dan in de begroting 2022 geraamd. Hogere brandstofprijzen door de oorlog in Oekraïne, waardoor transport- en verwerkingskosten van brandbaar restafval, gft-afval, oud papier en karton en flessenglas worden verhoogd.

Ontwerpbegroting 2023 In de ontwerpbegroting 2023 is de totale gemeentelijke bijdrage € 21.677.142. Dit resulteert in een

Blad 2 behorend bij 2103895 / 2104701

positieve bijstelling van € 91.580 voor de begroting 2023 van gemeente Vlissingen. De ontwerpbegroting voldoet aan de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG)–richtlijn. De totale gemeentelijke bijdrage is vergelijkbaar met de totale gemeentelijke bijdrage in de gewijzigde begroting 2022. Voor de ontwerpbegroting 2023 zijn de volgende uitgangspunten genomen: - De door de individuele gemeenten ingeschatte hoeveelheden (tonnages) rest- en gft-afval. Voor gemeente Vlissingen is, op basis van het grondstoffenbeleid 2020-2024 en de daarmee samenhangende keuze voor bronscheiden van PMD-afval en de invoering van een nieuw inzamelsysteem (serviceprikkel- combinatie van omgekeerd/ laag frequent inzamelen zaaknr. 1322118) een voorzichtige inschatting gemaakt voor rest- en gft-afval. - Voor de afvalstromen en vervoersbewegingen zijn de contractueel overeengekomen indexen toegepast. - Vanaf 1-1-2018 heeft het O.L.A.Z. een overeenkomst afgesloten met de combinatie AVR / SUEZ voor de verwerking van het brandbaar afval. De oorspronkelijke looptijd van de overeenkomst is 5 jaar (t/m 2022), met optie tot verlenging voor 5 jaar (t/m 2027). In december 2021 heeft het Algemeen Bestuur van het O.L.A.Z. besloten om gebruikt te maken van de optie tot verlenging t/m 2027.

- In december 2021 is een overeenkomst afgesloten met Indaver voor de verwerking van het GFT-afval voor de jaren 2023 t/m 2032, met opties tot verlenging. Deze overeenkomst is tot stand gekomen als uitkomst van de gunning van een Europese aanbesteding. - Voor de op- en overslag van het brandbaar afval en GFT-afval is door het O.L.A.Z. een overeenkomst afgesloten met Indaver voor een periode van 5 jaar (t/m 2022). In haar vergadering van 10 maart 2022 heeft het Algemeen Bestuur (AB) van het O.L.A.Z. besloten om deze overeenkomst met 3 jaar te verlengen voor het Afvaloverslagstation Sloe. De overslagkosten voor het AOS Sloe bedragen € 14,01 per ton (prijspeil 2022). Het Algemeen Bestuur van het O.L.A.Z. heeft ook in haar vergadering van 10 maart 2022 besloten om het AOS Koegorspolder over te nemen voor een bedrag van € 1.050.000 per 31-12-2022. Vervolgens zal het AOS Koegorspolder worden doorverkocht aan de ZRD. De overname zal worden gefinancierd met een lening bij de BNG Bank. Onzekere factoren zijn bijvoorbeeld de afvalstoffenbelasting en een eventuele CO2-heffing. Deze kunnen van invloed zijn op de begroting. Wat willen we bereiken? Het indienen van een zienswijze op de O.L.A.Z. jaarrekening 2021, de begrotingswijzigingen 2022 en ontwerpbegroting 2023 op basis waarvan het AB O.L.A.Z. de jaarstukken kan vaststellen. Wat gaan we ervoor doen? N.v.t.

Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? De tarieven die uit de begroting van het O.L.A.Z. voortvloeien zijn voorschottarieven. De indexering van deze voorschottarieven en het tarief van de milieustraten zijn gebaseerd op aannames. Daarnaast is bij de ontwerpbegroting 2023 van een bepaalde grootte van de verschillende afvalcomponenten uitgegaan. De omvang van de verschillende afvalcomponenten kunnen veranderen, net zoals de opbrengsten van diverse afvalcomponenten. Investeringen in het ontwikkelen van de milieustraat zoals de invoering van een toegangscontrole zijn ook van invloed op de begroting 2023. Ook merken wij op dat de ontwikkeling van de afvalstoffenbelasting (inclusief Co2 heffing) in de toekomstige jaren een risico kan vormen voor de deelnemende gemeenten. Het risico wordt groter als het aantal kilo`s restafval stijgt. Tot slot vormt de inflatie een risico. Wat mag het kosten? Voor de gemeente Vlissingen hebben de jaarrekening 2021, de begrotingswijzigingen 2023 en de

Blad 3 behorend bij 2103895 / 2104701

begroting 2023 van het O.L.A.Z. de volgende impact: Jaarrekening 2021 De eindafrekening resulteert in een te ontvangen bedrag van € 122.879,- Dit bedrag is meegenomen in de jaarrekening 2022. Begrotingswijziging 2022 De 1e begrotingswijzigingen O.L.A.Z. 2022 resulteert in een positieve bijstelling van de begroting van € 52.895 door hogere verwachte opbrengsten voor papier en karton en een verhoging van de verwerkingskosten (door hogere brandstofprijzen). De financiële effecten zijn verwerkt in de 4e Raadsbegrotingswijziging. Het voordeel van € 52.895 wordt via het rekeningresultaat 2022 ten gunste van de algemene reserve gebracht. Begroting 2023 De O.L.A.Z. begroting 2023 resulteert in een voordelige bijstelling van de begroting van € 91.580 voor jaarschijf 2023, € 92.550 voor 2024 en € 93.550 voor 2025. Deze financiële bijstelling is verwerkt in de 4e Raadsbegrotingswijziging. Bij het opstellen van de begroting 2023 Gemeente Vlissingen zullen wij onder andere deze bijstelling meenemen voor de afvalstoffenheffing. Wat en hoe gaan we communiceren? De definitieve besluitvorming over de jaarrekening 2021, de begrotingswijzigingen 2022 en de begroting 2023 vindt plaats in een vergadering van het AB van het O.L.A.Z. op 30 juni 2022.

U wordt gevraagd, als één van de 13 Zeeuwse gemeenteraden, ter voorbereiding op de vergadering van het AB, vóór 30 juni 2022 zijn zienswijze over deze jaarstukken in te brengen bij het O.L.A.Z.

Blad 4 behorend bij 2103895 / 2104701