4.1 Rvs Aanbieding jaarstukken 2023 begrotingswijzigingen 2024 en 2025 GR GGD Zeeland

Registratiekenmerk: 2511139 / 2511266 Onderwerp: Aanbieding jaarstukken 2023 begrotingswijzigingen 2024 en 2025 GR GGD Zeeland conceptbesluit De raad besluit: 1.Kennis te nemen van de definitieve jaarstukken 2023 en bestuursrapportage 2024 van GGD Zeeland incl. de 5e en 6e begrotingswijziging 2024; 2.Een positieve zienswijze te geven op het resultaatbestemmingsvoorstel 2023 voor gemeente Vlissingen van €135.235 van organisatieonderdeel GGD Zeeland en €103.677 van organisatieonderdeel IJZ; 3.Een positieve zienswijze te geven op de 6e begrotingswijziging van de GGD Zeeland 2024 en daarmee akkoord te gaan met een extra bijdrage door de gemeente Vlissingen van € 32.872; 4.Een positieve zienswijze te geven op de 1e en 3e begrotingswijziging van de GGD Zeeland 2025 en daarmee akkoord te gaan met een extra bijdrage voor de gemeente Vlissingen van € 131.429; 5.De bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de art.12- inspecteur en instemming van de Provincie Zeeland als toezichthouder.

Bijlage(n) Bijlage 2511101, 2511140 Aanbieding jaarstukken 2023 GR GGD Zeeland Bijlage 11-7-2024 jaarstukken 2023 GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland_JGae; 2511141 Bijlage 11-7-2024 Jaarverslag en jaarrekening GR Gemeenschappelijke Gezondheids Dienst ZEELAND 2023_Gewaarmerkt_JGae_SSuij; 2511142 Bijlage 11-7-2024 02_AB Notitie_Resultaatbestemmingsvoorstel 2023; 2511143 Bijlage 11-7-2024 03_Accountantsverslag 2023 GGD Zeeland (versie 30-05) zonder handtekening; 2511144 Bijlage 11-7-2024 04_Audit report - Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland -FY2023.WG; 2511145 Bijlage 11-7-2024 05_Advies BC 4 juni 2024_Jaarstukken 2023; 2511175 Bijlage 10-7-2024 06_Advies Begeleidingscommissie_BW 2025-3; 2511170 Bijlage 10-7-2024 01_Bestuursrapportage_2024_GR GGD Zeeland; 2511157 Bestuursrapportage 2024, begrotingswijzigingen 2024 en 2025 GGD Zeeland; 2511169 Bijlage 10-7-2024 00_Aanbiedingsbrief_GR GGD Zeeland_Burap 2024_begrotingswijzigingen 2024_JGae; 2511171 Bijlage 10-7-2024 02_AB notitie begrotingswijziging 2024-6 nav Burap; 2511172 Bijlage 10-7-2024 03_AB Notitie Begrotingswijziging 2025-1 Veilig Thuis; 2511173 Bijlage 10-7-2024 04_AB Notitie Begrotingswijziging 2025-3 VZG wijziging; 2511174 Vertrouwelijkheid Intern

Samenvatting Op basis van de jaarstukken maakt de GR GGD een voorstel voor de bestemming van het jaarresultaat. Uit de bestuursrapportage 2024 volgen een aantal begrotingswijzigingen. Voorgesteld aan de raad wordt: a. Een positieve zienswijze te geven op het resultaatbestemmingsvoorstel 2023 voor gemeente Vlissingen, te weten €135.235 van organisatieonderdeel GGD Zeeland en €103.677 van organisatieonderdeel IJZ. Resultaat van IJZ wordt verrekend met nabetaling Jeugdzorg via IJZ. Dit leidt tot een nabetaling van € 971.300. b. Een positieve zienswijze te geven op de 6e begrotingswijziging van de GGD Zeeland 2024 en daarmee akkoord te gaan met een extra bijdrage door de gemeente Vlissingen van € 32.872; c. Een positieve zienswijze te geven op de 1e en 3e begrotingswijziging van de GGD Zeeland 2025 en daarmee akkoord te gaan met een extra bijdrage voor de gemeente Vlissingen van € 131.429; Inleiding In de jaarrekening 2023 vindt u de verantwoording over de realisatie van de doelen voor 2023. Het gerealiseerde jaarresultaat van de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland over 2023 bedraagt € 3.335.370 positief. Er is een goedkeurende controle verklaring verstrekt voor rechtmatigheid en Auteur: H Meesen Telefoonnummer: +31118487236

Registratienummer nota: 2511139 / 2511266

getrouwheid bij de jaarrekening 2023 (zie accountantsverslag en accountantsverklaring). De jaarrekening 2023 en het voorstel tot resultaatbestemming 2023 (voor wat betreft 5% reservevormingsnorm) zijn getoetst door de Begeleidings Commissie (BC). Het advies van de BC is positief ten aanzien van het bestemmingsvoorstel van de onderdelen GGD en IJZ (Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland). De bestuursrapportage 2024 is ter kennisname en leidt tot de bijgevoegde begrotingswijzigingen. Daarnaast zijn er twee begrotingswijzigingen voor 2025 waarin extra gemeentelijke bijdragen worden gevraagd n.a.v. wijziging VZG norm en wachtlijst Veilig Thuis. De extra middelen voor Veilig Thuis zijn nodig om in 2025 voor Veilig Thuis wachtlijstvrij te blijven werken, wettelijke termijnen te halen, met goede kwaliteit en een acceptabele werkdruk. Het is noodzaak om de capaciteit hiervoor structureel uit te breiden. Wat willen we bereiken? De gemeenteraad informeren over de jaarstukken 2023 en de bestuursrapportage 2024 van de GR GGD en vragen om een zienswijze te geven over het voorstel tot bestemming van het jaarresultaat 2023 en begrotingswijzigingen n.a.v. de bestuursrapportage 2024 en wachtlijstvrij Veilig Thuis Zeeland en VZG doorwerking 2024.

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 De GGD is een van de uitvoeringsorganisaties voor de gemeente Vlissingen op het gebied van gezondheid, preventie en Veiligheid en is samenwerkingspartner bij de thema’s ‘Gezond en Vitaal’ en ‘Vlissingen in Samenwerking” (samenredzaamheid). Wat gaan we ervoor doen? De bestemming van het jaarresultaat en de begrotingswijzigingen worden met inachtname van de zienswijzen van de 13 gemeenteraden op 11 oktober 2024 definitief vastgesteld door het AB. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Het jaarresultaat 2023 wordt met terugwerkende kracht met de gemeenten verrekend in 2024 (t+1 afrekensystematiek). Dit betekent dat we dit jaar € 971.300 na moeten betalen aan IJZ, terwijl dit vorig jaar maar € 246.838 was. Dit leidt tot een verschil in uitgaven en begroting. Dit heeft enerzijds te maken met het open einde karakter van de Jeugdwet. Artikel 12 De resultaatbestemming van de voorlopige jaarrekening van de GR GGD en de financiële gevolgen van de begrotingswijzigingen vallen onder de taakvelden van het Artikel 12-traject. Deze moeten worden voorgelegd aan de Artikel 12-inspecteur en de Provincie Zeeland als toezichthouder.

Wat mag het kosten? Het voorstel resultaatbestemming jaarrekening 2023 (begrotingswijziging 2024-4) is om € 811.223 terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. Voor Vlissingen betekent dit: - Ontvangst van €138.235 voor het onderdeel GGD; - Nabetaling voor zorgkosten Jeugd aan IJZ van € 971.300 (positief resultaat van de uitvoeringskosten IJZ van € 103.677 is hier al mee verrekend) in 2024. Begrotingswijziging 2024-6 a: Met deze begrotingswijziging worden de Jeugdhulp kosten van IJZ uit de begroting van de GGD gehaald. De uitvoeringslasten van IJZ en Taskforce blijven wel in de begroting. Dit resulteert in een verlaging van de bijdragen voor Vlissingen voor de uitvoeringskosten IJZ met € 25.078 in 2024. Begrotingswijzing 2024-6b i.v.m. ophoging VZG-norm voor 2024 van 3,9% naar 4,7%, leidt voor Vlissingen tot een verhoging van de GR bijdrage van € 32.872 in 2024 voor onderdeel GGD. De gemeentelijke bijdrage voor Vlissingen aan de GR GGD Zeeland stijgen van € 2.385.988 naar € 2.418.860. Begrotingswijziging 2025-1 Veilig Thuis Zeeland in verband met personele uitbreiding betekent voor Vlissingen een verhoging van de GR bijdrage van € 96.267 in 2025. Begrotingswijziging 2025-3: De ophoging van de VZG-norm voor 2024 van 3,9% naar 4,7%, leidt voor Vlissingen een verhoging van de GR bijdrage van € 35.162 in 2025.

Dit betekent dat de bijdragen voor Gemeente Vlissingen aan de GR GGD Zeeland in 2025 stijgen van € 2.842.187 naar € 2.973.616.

Blad 2 behorend bij 2511139 / 2511266

Wat is de dekking? In de 1e bestuursrapportage 2024 van Vlissingen is er € 987.902 extra begroot voor de extra zorgkosten van Jeugd. De afrekening leidt in 2024 tot een nadeel van € 971.300 op de begrotingspost Jeugd. Het verschil van € 16.602 euro positief wordt gecorrigeerd in een begrotingswijziging. Begrotingswijziging 20246b leidt tot hogere gemeentelijke bijdragen GR GGD voor Vlissingen van € 32.872 in 2024. In de gemeentelijke begroting vindt ook een correctie plaats op de begrote bedragen in het kader van deze VZGverhoging. Een bedrag van € 32.645 euro zal aan indexering opgenomen worden. Begrotingswijziging 2025-1 Veilig Thuis Zeeland resulteert in verhoging van de gemeentelijke bijdrage voor Vlissingen van € 96.267 in 2025. Begrotingswijziging 2025-3: De ophoging van de VZG-norm voor 2024 van 3,9% naar 4,7%, leidt tot hogere gemeentelijke bijdragen voor Vlissingen van € 35.162 in 2025. Deze worden meegenomen in de gemeentelijke begroting van 2025. Dit wordt via het bijgevoegde O&O formulier aan de art. 12 inspecteur en de provincie zeeland als toezichthouder voorgelegd.

Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? Na de besluitenraad in Vlissingen van 19 september 2024 wordt de GGD Zeeland over uw zienswijzen geïnformeerd en door de portefeuillehouder aan het AB van de GR GGD Zeeland medegedeeld tijdens de AB vergadering van 11 oktober 2024. De portefeuillehouder licht dit besluit toe tijdens de wekelijkse persbijeenkomst van het college.

Blad 3 behorend bij 2511139 / 2511266