Document · PDF

3.4 Rvs 1e Bestuursrapportage 2022 bijlage 1 berap

Commissie Ruimte 30 juni 2022, gemeente VlissingenBij agendapunt: 1e Bestuursrapportage 202219.610 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

1e Bestuursrapportage 2022

INHOUDSOPGAVE

1. Leeswijzer ....................................................................................................................................... 2 1. Inleiding ..........................................................................................................................................3 2. Resultaat 1e bestuursrapportage - Begrotingssaldo...................................................................... 5 3. Algemene uitkering....................................................................................................................... 17 4. Artikel 12 - Sociaal Domein en Werk & Inkomen........................................................................ 21 5. Risico's............................................................................................................................................ 23 6. Programma 1 Leefbaarheid.......................................................................................................... 25 7. Programma 2 Aantrekkelijke Stad............................................................................................... 27 8. Programma 3 Sociale Samenhang................................................................................................ 29 9. Programma 4 Bestuur................................................................................................................... 32 10.

Personeelsoverzicht..................................................................................................................... 33 11. Financiële monitor bezuinigingen 2022-2025 ........................................................................... 34 12. WIZ (Wind in de zeilen)............................................................................................................. 35 13. Majeure projecten ...................................................................................................................... 36 14. Bijlage 1: Baten & Lasten programma's..................................................................................... 46 15. Bijlage 2: Reserves & voorzieningen ..........................................................................................51 16. Bijlage 3: Stelposten....................................................................................................................53 17. Bijlage 4: Overzicht lopende kredieten ..................................................................................... 54

LEESWIJZER

De bestuursrapporatage bestaat uit de volgende onderdelen.: Hoofdstuk 1: Inleiding Hoofdstuk 2: Financiële afwijkingen - Begrotingssaldo In dit hoofdstuk worden de financiële afwijkingen (> € 25.000) gepresenteerd in een overzicht met de voordelen en een overzicht met de nadelen. Daarnaast wordt de ontwikkeling van het begrotingssaldo inclusief het resultaat van de 1e bestuursrapportage 2022 gepresenteerd. Hoofdstuk 3: Algemene uitkering In hoofdstuk 3 worden de mutaties uit de decembercirculaire 2021 en de maartbrief 2022 toegelicht. Hoofdstuk 4: Artikel 12 - Sociaal Domein en Werk & Inkomen Hoofdstuk 4 bevat de presentatie van het begrotingssaldo voor het Sociaal Domein en Werk & Inkomen en de voortgang op de taakstelling. Hoofdstuk 5: Risico's Gezien de huidige ontwikkelingen is dit hoofdstuk aan de bestuursrapportage toegevoegd. Hoofdstuk 6 t/m 9: De diverse programma's In deze hoofdstukken wordt per programma gerapporteerd op de afwijkingen in de uitvoeringsmaatregelen en de continue taken. Met ingang van de 1e bestuursrapportage 2022 is het stoplichten systeem uitgebreid met een oranje uitroepteken en een finish vlag. Oranje laat t.o.v. de begroting een relatief geringere afwijking zien maar wordt wel (grotendeels) gehaald. Een rood uitroepteken laat t.o.v. de begroting een relatief omvangrijkere afwijking zien of wordt niet gehaald.

Een finishvlag betekent dat de uitvoeringsmaatregel of continue taak is afgerond conform de begroting. Hoofdstuk 10: Personeelsoverzicht In dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in het aantal FTE en het ziekteverzuimpercentage. Hoofdstuk 11: Monitor bezuinigingen 2021-2024 In dit hoofdstuk wordt de stand van zaken van de opgenomen bezuinigingen in de programmabegroting weergegeven. Hoofdstuk 12: Wind in de Zeilen In dit hoofdstuk worden de afwijkingen in de uitvoering van het bestuursakkoord Wind in de Zeilen toegelicht. Hoofdstuk 13: De majeure projecten Dit hoofdstuk bevat de toelichting op de afwijkingen over de vastgestelde majeure (raads) projecten (Scheldekwartier, Revitalisering gemeentelijk accomodatie bestand, Omgevingswet). Bijlage 1- 4 In de bijlagen zijn de volgende overzichten opgenomen: ■ Bijlage 1 Baten en Lasten per programma ■ Bijlage 2 Reserves en Voorzieningen ■ Bijlage 3 Stelposten

■ Bijlage 4 Overzicht lopende kredieten

INLEIDING

Hierbij bieden wij u de 1e bestuursrapportage 2022 aan. De bestuursrapportage is een periodieke rapportage van het college aan de raad. Hierin legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en nieuwe ontwikkelingen en worden mogelijke risico's gesignaleerd. Op basis van deze informatie sturen we tussentijds zowel beleidsmatig als financieel bij. De economische situatie zorgt voor onzekere tijden. De inflatie is sterk gestegen, net als de bouwkosten. De oorlog in Oekraïne leidt tot opvang van extra vluchtelingen. Anderszijds is Vlissingen in ontwikkeling en zijn er positieve zaken te melden. Zo is de subsidie voor aardgasvrije wijken toegekend en zijn de contracten met de nieuwe WMO zorgaanbieders afgesloten. In het Scheldekwartier wordt volop gebouwd. Deze rapportage heeft als peildatum 30 april 2022. Van belang is wel te melden dat begin mei de problematiek omtrent de bouw van de school Tweemasten-Kameleon in Oost-Souburg aan het licht is gekomen. De 1e bestuursrapportage 2022 heeft een positief resultaat in 2022 van € 0,7 mln oplopend naar € 4,0 mln in 2025. In de bestuursrapportage zijn de effecten uit de maartbrief verwerkt.

De meest in het oog springende afwijkingen met invloed op het begrotingssaldo zijn de positieve effecten van de maartbrief van het Rijk (herijking gemeentefonds en opschorting opschalingskorting) en het positieve effect van de aanbesteding WMO volgens de lump sum systematiek. Hiertegenover staat als opvallende post met nadelig effect op het begrotingssaldo de gewijzigde presentatie van de taakstelling Sociaal domein en Werk & Inkomen om het inzicht te verbeteren. De bestuursrapportage heeft twee functies: ■ Een afwijkingenrapportage gericht op bijsturing in geval van achterblijvende realisatie op de uitvoering

van de programmabegroting. Als de prognose afwijkt van de planning wordt dit toegelicht en worden bijsturingsmaatregelen aangegeven. ■ Een financiële bijstellingenrapportage met een terugblik op de afgelopen vier maanden en gericht op een zo goed mogelijke voorspelling van de rest van het jaar, waarbij de financiële afwijkingen worden verwerkt door middel van een begrotingswijziging. Naast financiële afwijkingen worden ook budgettair neutrale wijzigingen meegenomen in een aparte begrotingswijziging. De bestuursrapportage kent een beleidsmatig en een financieel deel en is qua opzet iets gewijzigd ten opzichte van 2021. De stoplichtensystematiek is aangepast. Gezien de huidige (economische) ontwikkelingen is een hoofdstuk met risico's toegevoegd en zijn de financiële overzichten van de programma's in een bijlage gezet. Doel van de bestuursrapportage is een rapportage op afwijkingen.

Stoplichtensystematiek In de bestuursrapportage rapporteren we met het stoplichten-systeem op de afwijkingen in de uitvoeringsmaatregelen en continue taken. Tot en met 2021 had het stoplicht 2 kleuren: een ‘groen vinkje’ en een ‘rood kruis’. Naar aanleiding van vragen van de auditcommissie is de stoplichten-systematiek aangepast. Er zijn twee symbolen aan het stoplicht toegevoegd: een ‘finish vlag’ en een ‘geel uitroepteken’. Het stoplicht komt er hiermee als volgt uit te zien: Legenda: De realisatie van de uitvoeringsmaatregel kijkend naar beleid/inhoud, planning/tijd en budget/ geld:

* Relatief ten opzichte van beleid, planning en/of budget zoals opgenomen in de begroting. We rapporteren wanneer er sprake is van een geel uitroepteken of een rood kruis. Hierbij geven we een toelichting waarom er een afwijking is en wat de mogelijke bestuurlijke risico’s en bijsturingsmaatregelen

INLEIDING

zijn. Er worden in deze rapportage geen groene vinkjes of finish vlaggen getoond. Deze vermelden we alleen in aantallen. Met de nieuwe opzet beogen we een compactere rapportage op afwijkingen.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

In dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van het financieel meerjaren perspectief, het begrotingssaldo, en de financiële afwijkingen. In het eerste overzicht (2.1) wordt het resultaat van deze bestuursrapportage per programma getoond. In 2.2 de financiële afwijkingen > € 25.000 gepresenteerd ten opzichte van de programmabegroting 2022. Hierbij is gekeken naar werkelijke uitgaven en inkomsten over de eerste vier maanden van 2022 en naar de rest van het jaar 2022. Indien uit de eerste vier maanden bleek dat een budget daadwerkelijk niet toereikend was, dan is op basis van een doorrekening naar het einde van het jaar het totale nadeel meegenomen in deze rapportage. Dit geldt in positieve zin ook voor de nu al geconstateerde voordelen op posten in de begroting. In 2.3 is het begrotingssaldo opgenomen, gesplitst in klassiek en sociaal domein. In 2021 werd specifiek gerapporteerd over de effecten van corona. De gevolgen van corona zijn in 2022 zo gering, dat hier in de 1e bestuursrapportage 2022 niet meer separaat over wordt gerapporteerd. De huidige economische situatie brengt veel onzekerheden met zich mee. Deze zijn op dit moment niet allemaal in geld uit te drukken. In hoofdstuk 5 worden daarom de geconstateerde risico's benoemd. Ophoging lopende kredieten In deze bestuursrapportage worden acht lopende kredieten bijgeraamd voor in totaal € 3,7 mln.

Dit heeft tot gevolg dat de kapitaallasten met circa € 140.000 toenemen. Dit heeft voor 2022 nog geen financiële consequenties. De hogere kapitaallasten worden in de begroting 2023 opgenomen. In bijlage 4 staan de acht kredieten vermeld. De overschrijving van de drie grootste kredieten zijn bij de herzieningen van de grondexploitaties gemeld. Het ophogen van deze kredieten is nog niet in de begroting verwerkt. Nieuw krediet 'Geluid en verlichting Vlissingse Ondernemers Centrale' Er is een nieuwe Bedrijveninvesteringszone (BIZ) Binnenstad Vlissingen die loopt van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2026. Doordat er in 2021 geen BIZ was in verband met corona heeft de VOC haar reserves moeten aanspreken. Hierdoor is er geen ruimte om op dit moment de noodzakelijke investeringen in sfeerverlichting en geluid in de binnenstad te doen. De investering van € 48.000 wordt vanaf 2023 in 4 gelijke jaarlijkse termijnen terugbetaald vanuit de BIZ opbrengsten 2023-2026 inclusief kapitaalslasten. De investering kan hierom budgettair neutraal opgenomen worden. 2.1 Resultaat 1e bestuursrapportage 2022 Programma (bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

Leefbaarheid

-611

-303

Aantrekkelijke stad

-831

-417

-416

-415

Sociale Samenhang

1.195

-116

-13

-421

Bestuur

-185

-173

-174

-175

Overhead

-11

445

568

Alg. Dekkingsmiddelen

1.122

2.467

3.608

4.701

Resultaat 1e bestuursrapportage 2022

678

1.902

3.270

3.956

Waarvan Sociaal domein

1.689

348

448

Waarvan Klassiek domein

-1.011

1.554

2.822

3.903

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

2.2 Resultaten per programma Per programma worden de voor- en nadelen > € 25.000 nader toegelicht. De bijbehorende effecten worden met een I (incidenteel) en een S (structureel) aangegeven. Programma 1 Leefbaarheid Programma 1 Leefbaarheid

2024

2025

I/S*

332

337

342

348

-332

-337

-342

-348

5.2

150

nee

2.4

-57

nee

2.1

-64

Extra mankracht projectgrondstoffenbeleid

nee

7.3

Transitievisie warmte -/wijkaanpak -/ energielokketten

nee

1.7

Stelpost onderhoudsbudget wegens areaaluitbreiding

nee

2.1 en 5.7

-198

-221

1.8

Motorbrandstoffen

nee

5.7 en 7.3

-80

Overige voordelen < € 25.000

nee

1.1

art. 12 Taakveld

Huuropbrengsten uit verhuur van de Visserijkade

nee

Huuropbrengsten toevoegen aan bestemmingsreserve Visserijkade

nee

1.2

Bijstellen inkomsten vanuit rijksregeling SPUK sport

nee

1.3

Lagere opbrengst havengelden

1.4

Hogere bijdrage Waterschap voor wegen voor het buitengebied

1.5 1.6

2.4

2022

2023

-90

-248

-24

-31

-30

-611

-303

1.1 Huuropbrengsten Visserijkade De gemeente Vlissingen verhuurt de kades van de Visserijkade aan bedrijven die zich aan de Visserijkade hebben gevestigd. Voor de dekking van het onderhoud van de Visserijkade wordt, conform de collegenota kadeherstel Visserijkade, een bestemmingsreserve ingesteld. De huuropbrengsten (ca. € 330.000 per jaar) uit verhuur van de Visserijkade worden jaarlijks aan de reserve visserijkade toegevoegd. De huuropbrengsten zijn ontstaan in de grondexploitatie(bovenwijks) door nieuwe kades(krediet), die verhuurd worden. 1.2 Bijstellen inkomsten vanuit rijksregeling SPUK sport Met ingang van 1 januari 2019 is de verruimde BTW-sportvrijstelling in werking getreden. De wijziging van de BTW-sportvrijstelling heeft nadelige BTW-gevolgen voor de exploitatielasten van (gemeentelijke) sportaccommodaties. Deze hogere lasten zijn reeds in de begroting opgenomen. Met deze regeling wordt het BTW nadeel zoveel mogelijk gecompenseerd. De kanttekening hierbij is dat alleen lasten ingediend kunnen worden die onder het BTW regime vallen vanuit de exploitatie en de geactiveerde kredieten hiervoor. Het in de begroting opgenomen bedrag voor ontvangsten vanuit de regeling SPUK wordt structureel voordelig bijgesteld met € 150.000.

1.3 Lagere opbrengst havengelden De lagere opbrengst havengelden van € 57.000 worden onder andere veroorzaakt doordat we alle kades in de 1e en 2e binnenhaven privaatrechtelijk verhuurd hebben. Deze inkomsten komen niet meer binnen op deze begrotingspost. Als in de toekomst meer inkomsten worden gerealiseerd op de Houtkade en de Basaltkade, dan zal de begroting hierop worden aangepast. 1.4 Hogere bijdrage Waterschap voor wegen voor het buitengebied In de Wet Herverdeling Wegen is bepaald dat wij de wegen in het binnengebied onderhouden en het Waterschap de wegen voor het buitengebied. Hiervoor ontvangt het Waterschap een jaarlijkse bijdrage van ons. Deze bijdrage stond te laag gebudgetteerd in onze begroting. Hierbij kwam dat we de begroting tussentijds ten onrechte naar beneden bijgesteld hadden. De hogere last bedraagt structureel € 64.000.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

1.5 Extra mankracht projectgrondstoffenbeleid Gemeenten zijn volgens de wet Milieubeheer artikel 10.21 lid 2 verplicht om het groente-, fruit- en tuinafval (gft-afval) gescheiden in te zamelen. In 2022 krijgen alle woningen in hoogbouw en woningen zonder vrij achterom toegang tot een bovengrondse verzamelcontainer (gft-cocon) voor het gft-afval. In september vorig jaar stemde de raad in met het invoeren van een nieuw afval inzamelsysteem, waarbij service wordt geboden op het scheiden van herbruikbare afvalstromen en restafval wordt ontmoedigd. Daarom bieden wij voor dit type woningen, waar gft-afval scheiden minder eenvoudig is, extra service voor het scheiden van gft-afval. Dit doen wij door het verschaffen van gratis opslagmiddelen in huis. Ook verstrekt een promotieteam huis-aan-huis informatie over hoe men gft-afval het beste kan scheiden. Deze extra service was nog niet begroot. De hogere last bedraagt voor 2022 € 90.00. 1.6 Transitievisie warmte -/wijkaanpak -/energielokketten In de decembercirculaire 2019 is een doeluitkering beschikbaar gesteld van € 248.000, bedoeld voor: ■ Het ontwikkelen en uitvoeren van de Transitievisie Warmte (TVW);

■ het ontwikkelen van Wijk uitvoeringsplannen (WUP) als nadere uitwerking van de TVW en ■ het ondersteunen, uitbreiden initiëren van energieloketten

Op deze post is in 2021 nog niets uitgegeven, in 2020 is gestart met het proces om te komen tot een TVW. De TVW is in december 2021 vastgesteld door de raad. Mede door corona is dit proces vertraagd. Dit budget is niet overgeheveld van 2021 naar 2022. De uitvoering moet echter nog plaatsvinden. Dit betekent een eenmalige last van € 248.000 in 2022. De TVW is een document waarin staat wanneer welke wijk in Vlissingen in welk jaar van het aardgas af moet. Dit is een verplichting van de Rijksoverheid. Ook de verdere uitwerking ervan in Wijk uitvoeringsplannen (WUP) is een verplichting. Het budget zal o.a. worden gebruikt om deze WUP’s te ontwikkelen en onze inwoners bij dit proces te betrekken en te consulteren. Ook speelt in Q3 van dit jaar dat de bestaande overeenkomsten met de energieloketten moeten worden herzien/aangepast of opnieuw aanbesteed. Omdat de uitwerking van de TVW de komende jaren zal spelen is het noodzakelijk dat deze middelen worden gereserveerd. We stellen voor het bedrag van € 248.000 toe te voegen aan de nieuw gevormde bestemmingsreserve 'transitievisie' . 1.7 Stelpost onderhoudsbudget wegens areaaluitbreiding Door de vele bouwprojecten in Vlissingen is ons areaal in de Gemeente Vlissingen uitgebreid.

Nieuwe wijken, straten en gebieden betekent ook extra onderhoud voor deze gebieden, zodat we blijven voldoen aan het vastgestelde kwaliteitsniveau van het onderhoud. Het gaat om bijvoorbeeld het onderhoud van de wegen en het groen, maar ook de straatreiniging en de openbare verlichting. We hebben berekend met hoeveel het areaal uitgebreid is en hoeveel dit extra aan onderhoudskosten met zich meebrengt. Deze verhoging (€ 198.000 oplopend naar € 221.000) nemen we structureel mee in deze bestuursrapportage. 1.8 Motorbrandstoffen Op basis van de gestegen brandstofprijzen is het budget voor motorbrandstoffen structureel bijgesteld met € 80.000.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

Programma 2 Aantrekkelijke stad Programma 2 Aantrekkelijke stad

art. 12 Taakveld

2023

Terugbetaling Brim subsidie 2013-2018 Molen de Pere en Oranjemolen

nee

2.2

P begroting fiche 1d kenniswerf

nee

3.2

-234

2.3

Dividend Evides toevoegen aan reserve WIZ

nee

0.10

-426

2.4

Kerkenvisie

nee

8.3

-25

2.5

Vlissingse Ondernemingscentrale

nee

3.3

Opbrengst BIZ

nee

Nollebos

nee

Overige voordelen < € 25.000

nee

2.6

5.5

2022

2.1

2024

2025

I/S* I

-54

I -426

-426

-12

3.3

8.1

-100 8

-831

-417

-416

-415

2.1 Terugbetaling Brim subsidie 2013-2018 Molen de Pere en Oranjemolen Voor de Molen de Pere en de Oranjemolen ontvangen we jaarlijks een subsidie. Er is niet aan de verplichting voldaan om deze subsidie te verantwoorden, daarom moet deze subsidie van € 54.000 worden terugbetaald. 2.2 P-begroting Fiche 1d kenniswerf In 2021 is het budget voor Economische stimulering binnen Fiche 1d van de keniswerf niet benut. Het gaat hier met name over de benodigde communicatiemiddelen Kenniswerf en de hiervoor benodigde capaciteiten, wat gepland was in 2021 maar in 2022 alsnog zal moeten worden ingezet. Dit budget is niet overgeheveld van 2021 naar 2022. Dit betekent een eenmalige last van € 234.000 in 2022. 2.3 Dividend Evides obv Fiche 1K toegevoegen aan reserve WIZ De ontvlechting Evides en PZEM maakt als fiche onderdeel uit van het compensatiepakket Wind in de Zeilen. Het uiteindelijke doel van de uitvoering van alle fiches in dit pakket is Zeeland en Vlissingen sociaaleconomisch te versterken. Daarom stellen we voor om het jaarlijks te ontvangen dividend van € 426.000 aan de Bestemmingsreserve WIZ toe te voegen. Vanuit deze bestemmingsreserve kunnen we projecten financieel ondersteunen die bijdragen aan de sociaal-economische structuurversterking van Vlissingen. 2.4 Kerkenvisie In 2020 hebben we de decentralisatie uitkering kerkenvisie (€ 25.000) ontvangen.

Het bedrag is destijds echter niet apart begroot of meegenomen naar een volgend jaar. In 2022 wordt de kerkenvisie opgesteld. Dit bedrag is daarom in deze bestuursrapportage opgenomen. 2.5 Vlissingse Ondernemerscentrale Voorschot/investering van € 48.000 in 2022 aan derden (Vlissingse Ondernemerscentrale (VOC)) betreffende vernieuwing sfeerverlichting en geluidsvoorziening in de openbare ruimte. Er is een nieuwe BIZ Binnenstad Vlissingen die loopt van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2026. Doordat er in 2021 geen BIZ was in verband met corona heeft de VOC haar reserves moeten aanspreken. Hierdoor is er geen ruimte om op dit moment de noodzakelijke investeringen in sfeerverlichting en geluid in de binnenstad te doen. De investering wordt vanaf 2023 in 4 gelijke jaarlijkse termijnen terugbetaald vanuit de BIZ opbrengsten 2023-2026 inclusief kapitaalslasten. De investering kan hierom budgettair neutraal opgenomen worden. 2.6 Nollebos Tijdens de raadsbehandeling van het Streefbeeld Nollebos-Westduinpark is de wens geuit om, vooruitlopend op een uitgebreide uitvoerings- en financieringsplanning, enkele op korte termijn te realiseren ingrepen uit te voeren in het projectgebied. Op dit gebied doet zich nu een kans voor: de provincie Zeeland heeft aangegeven dat er een restant subsidiebudget regiodeal/kustvisie beschikbaar kan komen voor het Nollebos-Westduinpark Vlissingen.

Gelet op de benodigde capaciteitsinzet voor de benutting van de provinciale subsidie regiodeal/ kustvisie en het opstellen van de uitvoerings- en financieringsplanning voor het Nollebos-Westduinpark is in 2022 een aanvullend capaciteitsbudget van € 100.000 nodig. Deze inzet is opgenomen in het Coalitie-akkoord 2022-2026.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

Programma 3 Sociale Samenhang 2024

2025

3.1

Programma 3 Sociale Samenhang Aframen budget IBT

6.81

490

504

518

3.2

Aanbesteding WMO

6.71

1.300

2.600

3.4

Samenvoeging bijz. bijstand/minimabeleid

6.3 en 6.71

1.457

1.497

1.538

Samenvoeging bijz. bijstand/minimabeleid

6.3 en 6.71

-1.457

-1.497

-1.538

SPUK aanpak energie armoede

6.3

-454

SPUK aanpak energie armoede - rijksbijdrage

6.3

454

Casusregie 2 fte uibreiding formatie team WMO

0.4

-174

Casusregie 2 fte uibreiding formatie team WMO t.l.v. budget jeugd

6.72

174

SPUK huisvesting kwetsbare jongeren

6.81

-55

SPUK huisvesting kwetsbare jongeren rijksbijdrage

6.81

SPUK Geweld hoort nergers thuis

6.81

-75

SPUK Geweld hoort nergers thuis - rijksbijdrage

6.81

SPUK lokaal preventieakkoord

6.2

-30

Rijksbijdrage SPUK lokaal preventieakkoord

6.2

NPO gelden voor buurtteams

6.2

-240

NPO gelden rijksbijdragen

6.2

240

3.4 3.5

3.6

3.7 3.8 3.9

3.10 NPO gelden amendement en overig

art. 12 Taakveld

2022

2023

I/S*

I I

nee

4.3

-140

-229

NPO gelden rijksbijdragen

nee

4.3

140

229

3.11 Opvang vluchtelingen Oekraïne

6.1

-250

Opvang vluchtelingen Oekraïne - rijksbijdrage

6.1

250

3.12 Decembercirc. 2021 Budget zorginfrastructuur 2022

6.71

-246

3.13 Decembercirc. 2021 Salarislasten stijging jeugdhulp

6.71

-114

-116

-118

3.14 Decembercirc. Versterking ondersteuning wijkteams

6.71

-135

-137

-141

3.15 Taakstelling Sociaal Domein en Werk & Inkomen

6.4 en 6.71 en 6.72

-2.751

-2.665

-3.061

3.16 4e begr wijz GGD 2022: Tijdelijke hulpconstructie

nee

7.1

-35

3.17 Decembercirc. 2021 Salarislasten stijging WMO

6.71

-124

-127

-130

-134

3.18 December circ. 2021 Robuust rechtsbescherming en impuls integraal werken

6.1

-85

-83

-74

-76

3.19 Correctie september circulaire 2021 uitvoeringskosten

6.72

-95

3.20 Uittredingsprogramma's voor prostituees

6.81

-66

Uittredingsprogramma's voor prostituees subsidie

6.81

Overige voordelen < € 25.000

nee

-26

I -5

-5

S S

-5

1.195

-116

-13

-421

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

3.1 Aframen budget Intensieve Begeleiding Thuis (IBT) In het kader van Partnerschapsafspraken 2023-2025 (de financiële samenwerkingsafspraken die onderdeel uitmaken van de Regiovisie beschermd wonen – maatschappelijke opvang) met de 13 gemeenten is afgesproken de kosten voor IBT (490.000 in 2022) volledig te dekken uit de integratie uitkering beschermd wonen en vanaf de start van de financiële doordecentralisatie uit het gezamenlijk budget voor beschermd wonen. 3.2 Aanbesteding WMO De zorgproducten binnen de Wet Maatschappelijke Opvang zijn aanbesteed. Vanaf 1 juli 2022 werken we met lumpsum bedragen waarvoor we 2 hoofdaannemers hebben gecontracteerd. Deze hoofdaannemers zijn de Naerebout combinatie en Zeeuws Baken. Voor 2022 geeft dit een besparing van € 1,3 mln. Vanaf 2023 besparen we € 2,6 mln structureel op de Wmo zorgproducten. Daarbij is de oplopende zorgvraag wel een winstwaarschuwing. 3.3 Samenvoeging bijz. bijstand/minimabeleid Voor het onderdeel bijzondere bijstand/minimabeleid willen we aansluiten op de begroting van Orionis. In onze begroting hebben we de bedragen op verschillende kostenplaatsen maar ook taakvelden begroot. Met deze administratieve correctie (budgetneutraal) sluiten we nu wel aan op de begroting van deze gemeenschappelijke regeling. 3.4 SPUK aanpak energie armoede Wij hebben van het Rijk een specifieke uitkering Energiearmoede ontvangen.

Deze uitkering is bedoeld om energiebesparende maatregelen in te zetten voor huishoudens die energiearmoede ervaren. Deze middelen (€ 454.000) dienen voor 1 mei 2023 besteed te zijn. Op dit moment zijn we bezig met het opstarten van een project op dit onderwerp (een Walcherse samenwerking tussen Milieu- en Armoedebeleid) om huishoudens die energiearmoede ondervinden te kunnen helpen met het inzetten van maatregelen om de energierekening te verlagen. 3.5 Casusregie 2 fte uibreiding formatie team WMO Op basis van het collegebesluit 'Continuïteit casusregie Regieteam complexe casuïstiek' wordt € 173.520 vanuit het budget inkoop jeugd toegevoegd aan het personeelsbudget team WMO en jeugd. Als gevolg van de versnelde overdracht van casuïstiek zonder gerechtelijke maatregel (“drangzaken”) van Intervence naar gemeenten is in het voorjaar van 2021 bij het Regieteam complexe casuïstiek een extra fte casusregisseur aangesteld. Uit de evaluatie bleek dat de inzet van de extra fte het Regieteam in staat heeft gesteld de extra instroom van cliënten goed op te vangen. Het aandeel externe casusregie zou nog verder in eigen beheer kunnen. De verwachting is dat het aantal zaken complexe casuïstiek weer gaat toenemen en daarmee de noodzaak ontstaat juist meer gebruik te moeten maken van externe casusregie.

Omdat eigen uitvoering goedkoper is dan externe casusregie heeft het college besloten naast de incidentele fte ook de extra fte structureel toe te voegen aan het Regieteam. 3.6 SPUK huisvesting kwetsbare jongeren Voor de huisvesting van kwetsbare jongeren ontvangen we een specifieke uitkering van € 54.600. 3.7 Subsidie voor regionaal projectleiders Geweld hoort nergens thuis Voor het programma Geweld hoort nergens thuis (GHNT) ontvangen we een subsidie van € 75.000 voor het aanstellen van een regionaal projectleider GHNT. 3.8 SPUK lokaal preventieakkoord De gemeente Vlissingen heeft uitvoeringsbudget voor 2022 aangevraagd. De hoogte van het uitvoeringsbudget is voor Vlissingen € 30.000 per jaar. In medio januari 2022 is het uitvoeringsbudget voor 2022 definitief beschikbaar gesteld door het Rijk. De inhoud van het preventieakkoord vloeit voor uit de Ontwikkelagenda Sociaal Domein. We gaan in 2022 aan de slag met een drietal initiatieven die voortkomen uit het lokaal preventieakkoord, ‘Samen gezond in Vlissingen’. Om tot deze initiatieven te komen is uitvoerig gesproken met verschillende professionals in het voorliggend veld. Er is ook aangesloten op de ontwikkeling van buurtteams, de ontwikkeling van de Kerngezond-centra en initiatieven uit het Sportakkoord. Op die manier wordt er integraal samengewerkt en gebruik gemaakt van bestaande projecten

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

op het gebied van preventie en gezondheid, ontstaan er geen dubbelingen en zijn lokale partners niet overbevraagd. 3.9 en 3.10 Nationaal programma onderwijs De toegekende NPO gelden tot en met 2023 bedragen in totaal € 608.000. Op basis van het collegebesluit ‘Gemeentelijke middelen Nationaal Programma Onderwijs (NPO)’ worden deze middelen in de gemeentelijke begroting opgenomen. Van dit bedrag wordt € 240.000 ingezet voor de buurtteams. Bij het vaststellen van de begroting 2022 is het amendement ‘kunsteducatie Walcheren middelen voor 2022’ aangenomen. Op basis van dit amendement wordt € 100.000 beschikbaar gesteld voor Kunsteducatie Walcheren in 2022. De overige middelen worden ingezet conform het Ondersteuningsplan Nationaal Programma Onderwijs Gemeente Vlissingen, zoals besloten in BenW-nota, Raadsvoorstel 1358857 Gemeentelijke middelen Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Daarvan wordt € 25.000 ingezet voor Thuiszitterscoach over de periode 1 juni 2022- 1 juni 2023. 3.11 Opvang vluchtelingen Oekraïne In maart 2022 hebben de veiligheidsregio’s het verzoek gekregen elk 2.000 opvangplaatsen voor vluchtelingen uit Oekraïne te realiseren. De gemeenten Vlissingen heeft op verzoek van de Veiligheidsregio Zeeland werk gemaakt van de opvang van vluchtelingen. Hierover wordt u tweewekelijks geïnformeerd.

Voor de opvang en registratie van vluchtelingen zijn kosten gemaakt die volgens informatie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie volledig gecompenseerd worden. Naar schatting is er eind april € 250.000 uitgegeven. 3.12 Decembercirculaire 2021: Budget zorginfrastructuur 2022 In de decembercirculaire 2021 heeft de gemeente Vlissingen voor de jaarschijf 2022 middelen ontvangen voor de Salarislasten zorgdomein (Jeugd) en Versterking ondersteuning wijkteams van in totaal € 246.000. Deze middelen worden uitgekeerd voor doeleinden die raken aan de ombouw van de zorginfrastructuur en het versterken van de gemeentelijke beleidsregie, één van de drie grote veranderingen (hefbomen) die we willen realiseren in het kader van het Plan van Aanpak Artikel 12. Voorgesteld wordt deze middelen beschikbaar te stellen als budget zorginfrastructuur 2022. De Vlissingse zorginfrastructuur bestaat grofweg uit drie elementen: 1) de buurtteams/het voorliggend veld; 2) de aanvullende zorg/het middenveld; 3) de Kerngezondcentra. We willen de middelen gebruiken om in 2022 verder te kunnen bouwen aan met name element 1 en 2. Daarnaast willen we bouwen aan de verbinding tussen de drie elementen. 3.13 Decembercirculaire 2021: Salarislasten stijging jeugdhulp Het kabinet heeft aangegeven de zorgsalarissen in het midden van het loongebouw extra te verhogen.

Om de zorgsalarissen in het sociaal domein mogelijk te maken stelt het kabinet financiële middelen ter beschikking. Voor de jeugdhulp gaat het om een structurele verhoging van € 113.000. 3.14 Decembercirculaire 2021: Versterking ondersteuning wijkteams Voor de versterking ondersteuning wijkteams heeft het kabinet voor de jaren 2021 tot en met 2027 een bedrag van € 133.000 structureel per jaar beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn ter compensatie van de extra uitgaven die gemaakt worden om de toegang van cliënten tot de gemeentelijke dienstverlening en ondersteuning in de komende jaren stap voor stap structureel te verbeteren. Dit betekent dat voor de sociale wijkteams extra uitvoeringscapaciteit beschikbaar komt, om de coördinatie tussen de verschillende soorten van hulpverlening in het sociaal domein te verbeteren. 3.15 Taakstelling Sociaal Domein en Werk & Inkomen Om als gemeente uiteindelijk weer ‘op eigen benen te kunnen staan’ is het mede van groot belang dat we voor zover mogelijk adequaat sturen op het tekort in het Sociaal Domein en Werk & Inkomen (SD/ WI). Tot op heden nemen we de door de inspecteur opgelegde structurele taakstelling (deels) mee in onze begrotingscijfers als ‘fictieve negatieve last’ waardoor het begrote tekort SD/WI voor het bedrag van de taakstelling positiever wordt gepresenteerd dan het volgens de laatste inzichten is.

Dit belemmert de transparantie in de P&C-raadscyclus van de cijfers rond het tekort SD/WI waardoor zowel bestuurders als medewerkers niet altijd goed zicht hebben op de ‘zuivere’ meerjarige tekort SD/WI.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

Om het inzicht te verbeteren passen we vanaf 1 januari 2022 de wijze van presentatie van de taakstelling in de P&C-documenten aan. De nog resterende taakstelling ramen we in de begrotingscijfers structureel af waardoor het ‘zuivere’ tekort op het SD/WI zichtbaar wordt in de P&C-cyclus. Wel blijven we uiteraard in de P&C-documenten met een afzonderlijk overzicht inzicht verschaffen in de door de inspecteur opgelegde structurele taakstelling en de mate waarin deze (in de begrotingscijfers) is gerealiseerd. Het nog niet gerealiseerde deel presenteren we echter niet meer als ‘fictieve negatieve last’ in onze begrotingscijfers waardoor goed zicht ontstaat op het ‘zuivere’ meerjarige tekort SD/WI. De aframing van de taakstelling bedraagt in 2022 € 21.000-/- en loopt op tot € 3,1 mln in 2025. 3.16 4e begrotingswijziging GGD 2022: Tijdelijke hulpconstructie Op basis van de 4e begrotingswijziging 2022 van de GGD wordt de gemeentelijke bijdrage opgehoogd met € 34.702. Deze hulpconstructie is noodzakelijk om meer sturing op doelmatigheid en executiekracht mogelijk te maken. De GGD wordt geconfronteerd met een dermate grote opgave zoals een structureel artsentekort dat noopt tot een interne taakherschikking en aanpassing van de werkwijzen. Er is meer coördinatie nodig dan de zelforganiserende teams zelf kunnen dragen.

3.17 Decembercirculaire 2021: Salarislasten stijging WMO Het kabinet heeft aangegeven de zorgsalarissen in het midden van het loongebouw extra te verhogen. Om de zorgsalarissen in het sociaal domein mogelijk te maken stelt het kabinet financiele middelen ter beschikking. 3.18 Decembercirculaire 2021: Robuust rechtsbescherming en impuls integraal werken Om mensen niet te laten verdwalen tussen uitvoeringsinstanties zal een robuust rechtsbeschermingssysteem worden opgezet. Het ministerie van Justitie en Veiligheid werkt aan deze stelselvernieuwing. De middelen (ongeveer € 70.000 structureel) die hiervoor ter beschikking komen reserveren we. Als onderdeel van het versterken van de gemeentelijke dienstverlening heeft het kabinet voor de komende 3 jaar geld gereserveerd. Deze middelen zijn voor de aanpak van meervoudige problematiek in het sociaal domein, gemeenten ontvangen deze incidentele middelen om methoden voor integraal werken te ontwikkelen. Wij reserveren deze middelen (€ 18.000 voor 2022 en € 10.000 voor 2023) en om onze dienstverlening te verbeteren. 3.19 Correctie september circulaire 2021 uitvoeringskosten Bij de septembercirculaire 2021 zijn bedragen onterecht als uitvoeringskosten aangemerkt, deze corrigeren we. Het gaat in totaal om een bedrag van € 95.000.

3.20 Subsidie voor Uittredingsprogramma's voor prostituees Met ingang van 2021 heeft het rijk structureel geld beschikbaar gesteld voor een landelijk dekkend netwerk van uitstapprogramma's om mensen die de prostitutie willen verlaten, hierbij te ondersteunen. De gemeente Tilburg ontvangt de uitkering voor de regio’s Zeeland en wordt aan de centrumgemeente Vlissingen ter beschikking gesteld. De centrumgemeente Vlissingen ontvangt ten behoeve van de uitvoering van het uitstapprogramma in 2022 en verder een bedrag van € 66.325. De uitvoering van de uitstapprogramma’s vindt bij de GGD plaats. De financiering loopt via de vrouwenopvang van het CZW bureau.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

Programma 4 Bestuur 2024

2025

4.1

Programma 4 Bestuur 0,5 formatieuitbreiding Griffie cf nota 1352378

art. 12 Taakveld nee

0.1

2022 -42

2023 -56

-56

I/S* S

4.2

Uitbreiding college van 4,1 naar 5 FTE

nee

0.1

-55

-95

4.3

Decembercirc. 2021 gemeenteraadsverkiezingen

nee

0.2

-66

Overige voordelen < € 25.000

nee

-21

-22

-23

-185

-173

-174

-175

4.1 Formatieuitbreiding Griffie De gemeenteraad heeft op 24 februari 2022 ingestemd met de uitbreiding van de formatie van de griffie met ingang van 1 april 2022. De financiële consequenties van deze uitbreiding worden in deze bestuursrapportage verwerkt. Dit jaar betekent dit een extra budget voor de griffie van € 42.300. Voor de komende jaren zal het budget voor de griffie verhoogd moeten worden met € 56.400. 4.2 Formatieuitbreiding College Uitbreiding College van 4,1 FTE in oude situatie naar 5 FTE voor het nieuwe college. Dit betekent een structurele verhoging voor de komende vier jaar van € 95.000. 4.3 Decembercirculaire 2021: Extra middelen gemeenteraadsverkiezingen Doordat de gemeenteraadsverkiezingen tijdens de corona periode 3 dagen duurde, zijn extra middelen ter beschikking gesteld. Deze middelen € 66.000 komt volledig ter beschikking voor de hogere lasten. Programma 5 Overhead 2024

2025

5.1

Programma 5 Overhead Aframen personeelkosten vanwege incidentele karakter en dubbele ramingen

art. 12 Taakveld nee

0,4

2022 447

2023 447

447

I/S* S

5.2

Verhoging ontvangsten overhead deelnemers I&A samenwerking

nee

0.4

146

5.3

Aanvulling budget subsidie adviseurs

nee

0.4

-65

5.4

Nadelig effect extra kosten MS365

nee

0.4

-114

5.5

Aanvulling 0,5 fte bode/service tot 1 fte

nee

0.4

-26

5.6

Ziekteverzuim en zwangerschap

nee

0.4

-375

Overige voordelen < € 25.000

nee

I -123

I I I

-25

-11

445

568

5.1 Aframen personeelkosten vanwege incidentele karakter en dubbele ramingen Op de personeelskosten is een structureel voordeel ontstaan. In de meerjarenbegroting 2022-2025 is een aantal incidentele functies ten onrechte structureel opgenomen. Deze omissies zijn inmiddels gecorrigeerd en leveren een structureel voordeel van € 447.000 op. 5.2 Verhoging ontvangsten overhead deelnemers I&A samenwerking In de begroting 2022-2025 is de formatie I&A op de juiste hoogte gezet. Een aantal FTE was geen onderdeel van de officiële formatie. Dit leidt tot hogere overheadkosten en daarmee een hogere bijdrage vanuit de deelnemers. Dit is in de primaire begroting 2022-2025 niet meegenomen en geeft op deze post hierdoor een structureel voordelig effect van € 146.000. 5.3 Aanvulling budget subsidie adviseurs Voor de begroting van 2022 is rekening gehouden met tijdelijke capaciteit van 48 uur die inmiddels een aantal jaren aan de bestaande formatie is toegevoegd en nodig is gebleken om het subsidieproces uit te voeren. Hierbij is echter een bedrag van 75.000 euro, terwijl op basis van inhuur een bedrag van 140.000 euro op jaarbasis nodig is. Met deze rapportage wordt dit gecorrigeerd met 65.000 naar totaal 140.000 op jaarbasis.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

5.4 Nadelig effect extra kosten MS365 In het kader van de overgang naar een nieuwe manier van hybride en digitaal werken worden voorbereidingen getroffen voor het inrichten van een nieuwe digitale werkomgeving op basis van Microsoft365. Deze digitale werkomgeving bestaat uit veel onderdelen waaronder Teams integratie met Outlook, bellen via Teams en uitfaseren van Skype, digitaal samenwerken aan documenten in Teams, een nieuwe werkomgeving als vervanging van Citrix. In de begroting 2022-2024 is op basis van een vooronderzoek een eerste inschatting gedaan. Vervolgens is een project gestart waarin ontwerpkeuzes gemaakt zijn met een bijbehorende verder uitgewerkte begroting en planning. Daaruit blijkt dat de oorspronkelijke begroting op een aantal punten bijgesteld moet worden. Middels deze rapportage nemen we hier voor 2 jaar een nadeel op. 5.5 Aanvulling 0,5 fte bode/service tot 1 fte In de begroting 2022-2025 jaarschijf 2022 is in plaats van de benodigde 1 fte, 0,5 fte opgenomen voor extra formatie voor het team service voor 1 jaar. In deze rapportage wordt dit gerepareerd. De extra lasten bedragen € 25.700. 5.6 Overschrijding stelpost vervanging voor ziekteverzuim en zwangerschapsverlof Op het moment dat medewerkers (langdurig) uitvallen door ziekte of met zwangerschapsverlof gaan, is het van belang om deze te vervangen.

Doen we dat niet, dan loopt de werkdruk (die toch al als hoog ervaren wordt) verder op wat onwenselijke gevolgen heeft. Of wordt werk niet uitgevoerd, wat in vele gevallen ook onhaalbaar is. In de begroting voor 2022 is daarom een stelpost ogenomen van € 10.000 voor vervanging bij ziekteverzuim en € 10.000 voor vervanging bij zwangerschapsverlof. Er is een stelpost opgenomen omdat op voorhand niet is te voorspellen hoeveel collega’s er vervangen moeten worden vanwege langdurige ziekte of zwangerschap. Afgesproken is bij overschrijding van deze stelpost hierover te rapporteren in de 1e en 2e bestuursrapportage. Onderstaand een overzicht van de overschrijding van deze stelposten op basis van de tot nu toe aangegane verplichtingen tot vervanging. Het is nog niet te voorzien in hoeverre er in de loop van het jaar nog meer kosten worden gemaakt voor vervanging. Bij de vervanging van langdurig zieke medewerkers wordt aan de bedrijfsarts een prognose gevraagd over de duur van de ziekte. Als de prognose is dan het herstel langer dan 3 maanden op zich laat wachten, wordt er ingehuurd om de zieke medewerker te vervangen. Overschrijding voor vervanging door (langdurige) ziekte: € 276.000 (vervanging van 9 medewerkers) Bij ziekte vanwege zwangerschaps- en bevallingsverlof (16 weken), wordt veelal ter vervanging ingehuurd.

De kosten voor de vervanging worden voor een deel betaald vanuit de vergoeding die de gemeente ontvangt van het UWV (vangnetregeling). Overschrijding voor vervanging bij zwangerschap: € 99.000 (vervanging van 5 medewerkster)

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

Programma 6 Algemene Dekkingsmiddelen 2024

2025

6.1

Programma 6 Alg. Dekkingsmiddelen Hogere inkomsten OZB

nee

0.61

586

6.2

Decembercirculaire 2021

nee

diversen

137

-52

-5

-6

6.2

Decembercirculaire 2021

diversen

455

459

457

469

6.3

Maartbrief 2022 - Herijking gemeentefonds

nee

0.7

334

1.001

1.669

Maartbrief 2022 - Opschalingskorting

nee

0.7

1.184

1.583

1.997

Verhoging bijdrage Samenwerking Belastingen

nee

0.61

-56

-44

-14

1.122

2.467

3.608

4.701

6.4

art. 12 Taakveld

2022

2023

I/S*

6.1 Hogere inkomsten OZB In de vastgestelde nota verordening OZB 2022 is in december 2021 aangegeven dat op basis van de hierin opgenomen tarieven een meeropbrengst gegenereerd wordt van structureel € 764.000 ten opzichte van de primaire begroting 2022 van € 13.592.000. Inmiddels is in de 2e bestuursrapportage van 2021 al € 148.000 structureel aan meeropbrengst verwerkt op dit product. Met het inzicht van nu blijkt daarnaast ook dat er sprake is geweest van meer leegstand en lager vastgestelde WOZ waarden bij de niet-woningen (± € 30.000). Daarom wordt de meeropbrengst van € 764.000, aangegeven in de nota van december 2021, in deze rapportage bijgesteld naar een meeropbrengst van structureel (764.000 - 148.000 - 30.000) € 586.000. 6.2 Decembercirculaire 2021 Uit de decembercirculaire komen positieve baten van € 0,6 miljoen, deze baten bestemmen we voor de onderdelen waarvoor ze bestemd zijn. Het gaat dan om extra lasten tijdens de gemeenteraadsverkiezingen, extra salarislasten binnen de zorg, een robuust rechtssysteem en enkele kleinere lasten. In hoofdstuk 3 worden de mutaties uit de decembercirculaire 2021 toegelicht. 6.3 Maartbrief 2022 In maart is het regeerakkoord doorgerekend. De herijking van het gemeentefonds en de opschalingskorting is in deze bestuursrapportage verwerkt. In hoofdstuk 3 worden de mutaties uit de maartbrief 2022 toegelicht.

6.4 Verhoging bijdrage Samenwerking Belastingen Door de toename van werkzaamheden dit met name door de bezwaren van de No Cure No Pay bureaus en vanwege het gebruik van regelingen voor oudere medewerkers is er door de Samenwerking Belastingen een strategische personeelsplanning opgesteld voor de komende jaren. Dit alles resulteert in een structureel hogere bijdrage per deelnemer aan de samenwerking. Echter dit structureel nadelig effect op de bijdrage aan de Samenwerking wordt voor Vlissingen lager door het feit, dat wij niet zijn overgegaan op Diftar. Hierdoor is er nl. sprake van een lager aantal aanslagregels dan de andere deelnemers. Dat geeft voor ons als deelnemer t.o.v. de andere deelnemers, die zijn overgegaan op Diftar, een structureel voordeel op de bijdrage. De hogere lasten bedragen voor 2022 € 54.000 en zijn € 14.000 in 2025.

RESULTAAT 1E BESTUURSRAPPORTAGE BEGROTINGSSALDO

2.3 Begrotingssaldo Het verloop van het begrotingssaldo is in onderstaande tabel weergegeven. In dit overzicht zijn de 1e en 2e begrotingswijziging 2022 van Orionis opgenomen (saldo begrotingswijziging Orionis). Saldo verloop

2022

2023

2024

2025

Saldo begroting 2022-2026

-12.038

-7.337

-7.254

-5.462

Saldo berap 2021 (2e berap)

1.813

1.462

1.552

1.732

Saldo berap 2022 (1e berap)

678

1.902

3.270

3.956

Saldo begrotingswijziging Orionis

-115

108

511

578

Saldo na 1e bestuursrapportage

-9.661

-3.865

-1.921

804

Waarvan Sociaal domein

-12.883

-4.539

-3.722

-3.101

Waarvan Klassiek domein

3.221

670

1.800

3.905

ALGEMENE UITKERING

In dit hoofdstuk worden de decembercirculaire 2021 en de maartbrief 2022 uit het gemeentefonds toegelicht. 3.1 Decembercirculaire 2021 In deze 1e bestuursrapportage is de decemberciruclaire 2021 opgenomen. Door de late beschikbaarheid van de decembercirculaire kon de doorrekening niet meegenomen worden in de 2e bestuursrapportage 2021. Decembercirculaire 2021 (bedragen x € 1.000) A Begroting 2022 - 2025 septembercirculaire - Uitkeringsfactor - Overige ontwikkelingen

2022

2023

2024

150.072

148.824

149.931

SD en W&I 2025 (art 12) 152.012

53 3

-66

-20

-22

- Taakmutaties

470

473

472

485

- Corona steunpakket

B Decembercirculaire

150.664

149.231

150.383

152.475

B-A Toename Algemene uitkering

592

407

452

462

Salarislasten zorgdomein (wmo)

124

127

130

134 ja

Salarislasten zorgdomein (jeugd)

113

114

116

118 ja

Robuust rechtsbeschermingssysteem

76 ja

Versterking ondersteuning wijkteams

133

135

137

141 ja

Impuls integraal werken

Systeemleren

Gemeenteraadsverkiezingen (DU) (covid-19)

Uitkeringsfactor

Overige ontwikkelingen

-66

-20

-22 nee

592

407

452

462

Totaal

ja 15

15 nee nee nee

Toelichting op de Decembercirculaire 2021 van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Algemeen In de decembercirculaire worden geen accres doorrekeningen gemaakt. Alleen in de uitkeringsfactor is een kleine aanpassing en zijn er overige ontwikkelingen die doorwerkingen hebben. Taakmutaties Salarislasten zorgdomein De Tweede Kamer heeft op 16 september 2021 de motie Hijink/Bikker aangenomen over het vrijmaken van extra financiële middelen voor zorgsalarissen. Bij de brief van 23 september jl. heeft het kabinet aangegeven een bedrag van € 675 miljoen beschikbaar te stellen om de zorgsalarissen in het midden van het loongebouw extra te verhogen. Het kabinet stelt vanaf 2022 structureel € 94 miljoen beschikbaar aan gemeenten, opdat zij de financiële middelen hebben om de stijging van de zorgsalarissen in het sociaal domein mogelijk te kunnen maken. Het grootste deel van deze € 94 miljoen, € 80 miljoen, landt in de algemene uitkering. Voor Vlissingen zijn de bedragen uitgesplitst naar Wmo en jeugdzorg en reserveren we voor de hogere salariskosten bij zorginstellingen.

ALGEMENE UITKERING

Robuust rechtsbeschermingssysteem Het is belangrijk dat mensen dichtbij ondersteuning hebben om de weg te vinden en hun recht te kunnen halen, bijvoorbeeld wanneer ze verdwalen tussen uitvoeringsinstanties. Er is bij het ministerie van JenV een programma rechtsbijstand waarin met partners wordt gewerkt aan een stelselvernieuwing. De resultaten van de aanpak door gemeenten zijn: 1. Toegang versnellen: inwoners hebben sneller en makkelijker toegang tot voorzieningen en rechtsbescherming en verdwalen niet langer tussen uitvoeringsinstanties. 2. Betere gemeentelijke juridische dienstverlening: voor inwoners is voldoende juridische ondersteuning beschikbaar, zowel in de vorm van eerstelijns juridische ondersteuning als in de versterking van de gemeentelijke ombudsfunctie. 3. Pilots robuuste rechtsbescherming: kennis over effectieve rechtsbescherming wordt door gemeenten hergebruikt. Gemeenten hoeven niet elk het wiel zelf uit te vinden. In pilots zijn effectieve (nieuwe) werkwijzen voor rechtsbescherming ontwikkeld, gemeenten zijn ondersteund in het in gebruik nemen van die werkwijzen en gemeenten leren van elkaar. Het kabinet heeft middelen tot en met 2027 beschikbaar gesteld. Wij kijken naar een juiste invulling van deze middelen.

Versterken Wijkteams Voor de versterking ondersteuning wijkteams heeft het kabinet voor de jaren 2021 tot en met 2027 middelen beschikbaar gesteld ter compensatie van de extra uitgaven die gemaakt worden om de toegang van cliënten tot de gemeentelijke dienstverlening en ondersteuning in de komende jaren stap voor stap structureel te verbeteren. Dit betekent dat voor de sociale wijkteams extra uitvoeringscapaciteit beschikbaar komt, om de coördinatie tussen de verschillende soorten van hulpverlening in het sociaal domein te verbeteren. Deze middelen worden in 2022 ter beschikking gesteld voor het budget zorginfrastructuur 2022. Gemeenteraadsverkiezingen Het kabinet stelt € 66.000 voor 2022 beschikbaar om gemeente Vlissingen te compenseren voor de extra kosten die zij moeten maken bij het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022 gezien de huidige epidemiologische situatie. De extra kosten hangen onder meer samen met het huren van locaties en het inhuren van stembureauleden voor het vervroegd stemmen op de maandag en dinsdag voorafgaand aan de reguliere dag van stemming, met aanvullende kosten voor de inrichting van stemlokalen, en met het mogelijk moeten huren van alternatieve locaties die in de coronacrisis beter geschikt zijn om als stemlokaal in te richten.

ALGEMENE UITKERING

3.2 Maartbrief 2022 Maartbrief 2022 (bedragen x € 1.000) A begroting 2022-2025 decembercirculaire Accres

2023

2024

150.664

149.231

150.383

1.292

1.934

3.809

4.389 nee

1.184

1.583

1.997 nee

334

1.001

1.669 nee

152.683

156.776

Vervallen opschalingskorting Herijking gemeentefonds B Maartbrief 2022

SD en W&I 2025 (art 12)

2022

151.956

152.475

160.530

Algemeen Op 15 december jl. presenteerden VVD, D66, CDA en ChristenUnie het coalitieakkoord 'Omzien naar elkaar, vooruitkijken naar de toekomst'. Deze maartbrief 2022 schetst het eerste beeld van de gevolgen voor de gemeente Vlissingen van de belangrijkste maatregelen uit het coalitieakkoord die betrekking hebben op het gemeentefonds. Daarnaast wordt in deze brief een indicatie gegeven van het bedrag voor de eenmalige energietoeslag dat individuele gemeenten zullen ontvangen vanuit het kabinet. De eenmalige energietoesiag kennen we toe aan huishoudens met een laag inkomen. Verder gaat deze brief in op het besluit van de fondsbeheerders om de nieuwe verdeling van het gemeentefonds per 1 januari 2023 in te voeren. Accres De jaarlijkse indexatie van het gemeentefonds en BTW-compensatiefonds heet het accres. De in het coalitieakkoord opgenomen accresreeks voor het gemeentefonds komt bovenop het accres uit de Miljoenennota 2022. De verwerking van het nieuw CPB-macrobeeld zal in de meicirculaire 2022 meegenomen worden. Dit macrobeeld werkt door tot en met 2025. Het accres voor 2022 tot en met 2025 dat is opgenomen in het coalitieakkoord is conform de gebruikelijke systematiek berekend, met enkele uitzonderingen.

Er is in het coalltieakkoord gekozen om de uitvoeringskosten van medeoverheden voor investeringspakketten (klimaat, ontsluiten nieuwbouwwoningen en stikstof) specifiek te verstrekken. In samenhang hiermee is besloten om de middelen voor het Stikstoffonds, het Klimaatfonds, het budget voor ontsluiting van nieuwe woningen in het Mobiliteitsfonds en het Nationaal Groeifonds uit te zonderen van de berekening van het accres. Van het vervolgens berekende accres is een gedeelte specifiek gereserveerd voor de woningbouwimpuls (10 x € 100 mlljoen) en volkshuisvesting (4 X € 150 mlljoen). Deze middelen zijn niet aan het gemeentefonds toegevoegd, maar worden via een specifieke uitkering uitgekeerd (genoemde bedragen zijn landelijke investeringsbudgetten). Voor 2026 en verder is het accres niet berekend, maar voor gemeenten en provincies gezamenlijk vastgezet op een plus van € 1 miljard ten opzichte van de stand bij Miljoenennota 2022. Hierdoor stijgt het accres minder hard mee en ontstaat een accres probleem in jaarschijf 2026. Bij de meicirculaire zal hier meer duidelijkheid over komen. We reserveren het accres voor het indexeren van onze budgetten. Invoeren herijking gemeentefonds Vanaf 1 januari 2023 voert het kabinet de herijking van het gemeentefonds in. Daarbij zijn bijna alle adviezen van de ROB (raad openbaar bestuur) en de VNG overgenomen.

Alleen het advies van de ROB om het onderzoek naar de maatstaven centrumfunctie, eenpersoonshuishoudens en het onderzoek naar de overige eigen middelen af te wachten is niet overgenomen. Deze onderzoeken starten dit jaar, daarbij zal gekeken worden wat de implicaties zijn voor het model van de uitkomsten van deze onderzoeken. Vooruitlopend op de uitkomsten van dit onderzoek zal de herijking van het gemeentefonds worden ingevoerd. Daarbij zal het ingroeipad worden aangepast op maximaal € 7,50 per inwoner (ipv € 15 per inwoner). Het ingroeipad is beperkt tot maximaal 3 jaar (maximaal € 37,50 per inwoner), de invoering van

ALGEMENE UITKERING

het nieuwe model zal tijdig geevalueerd worden. Aan de hand van deze evaluatie wordt besloten over het traject 2026 en verder. Voor de gemeente Vlissingen zal dit een positieve bijdrage opleveren van € 7,50 euro per inwoner voor 2023, € 22,50 per inwoner voor 2024 en € 37,50 per inwoner voor 2025 e.v. Schrappen oploop opschalingskorting In het kabinet Rutte I is door minister Plasterk besloten dat gemeenten tot grotere eenheden (minimaal 100.000 inwoners) moeten fuseren (opschalen). Er kan dan efficienter worden gewerkt waardoor er een korting van 1 miljard uit het Gemeentfonds kan worden gehaald. Door onvoldoende draagvlak is het invoeren van deze opschalingskorting meerdere keren uitgesteld. In het huidige regeersakkoord is wederom besloten de opschalingskorting te bevriezen. Doordat de invoering van de opschalingskorting een ingroeipad kent lopen de inkomsten op. Aangezien het regeerakkoord tot en met 2025 loopt en de opschalingskorting in 2026 alsnog terug komt onstaat er een probleem in jaarschijf 2026. Energietoeslag Op 15 maart jl. is het wetsvoorstel eenmalige energietoeslag lage inkomens ingediend bij de Tweede Kamer. Met het wetsvoorstel krijgen gemeenten de bevoegdheid om dit jaar via categoriale bijzondere bijstand een eenmalige tegemoetkoming voor de gestegen energieprijzen toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen.

Voor de uitvoering en uitgifte van de eenmalige aanvullende tegemoetkoming - voor huishoudens met een laag inkomen - heeft het kabinet een eenmalig budget van € 679 mlljoen beschikbaar gesteld. Deze middelen worden via de algemene uitkering van het gemeentefonds aan gemeenten verstrekt. De middelen worden verwerkt in de meicirculaire gemeentefonds 2022. Zoals gemeld in de brief van 15 maart jl. is het gemeenten toegestaan vooruitlopend op de inwerkingtreding van het wetsvoorstel al tot uitbetaling van de eenmalige energietoeslagen over te gaan. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten en gemeenten hebben hierom ook verzocht. Voor de gemeente Vlissingen zal het gaan om een bedrag van € 2,2 miljoen euro. De verwerking nemen we mee in de 2e bestuursrapportage 2022. De eerste uitbetaling heeft in april plaatsgevonden.

ARTIKEL 12 - SOCIAAL DOMEIN EN WERK & INKOMEN

Het onderzoek artikel 12 is gericht op het Sociaal Domein en Werk & Inkomen. In hoofdstuk 3 zijn de vooren nadelen van de bestuursrapportage gepresenteerd. Hierbij wordt onderscheid gemaakt in het klassiek domein en het sociaal domein. In dit hoofdstuk wordt het begrotingssaldo van het Sociaal Domein en Werk & Inkomen gepresenteerd (4.1). Daarnaast wordt gerapporteerd over de voortgang op de taakstelling zoals opgenomen in het inspectierapport 2020. 4.1 Begrotingssaldo Sociaal domein en werk & inkomen Begrotingssaldo Sociaal Domein en Werk & Inkomen

2022

2023

2024

2025

Cluster Inkomen en participatie: 6.3 Inkomensregelingen

-4.204

-3.406

-2.901

-2.930

6.4 Begeleide participatie

-18.903

-18.325

-17.833

-17.726

Overhead

-81

-104

-109

-108

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

20.986

20.599

20.708

20.996

Totaal Inkomen en participatie

-2.202

-1.236

-135

232

6.1 Samenkracht en burgerparticip.

-5.975

-5.474

-5.365

-5.464

6.2 Wijkteams

-4.753

-3.236

-3.295

-3.358

Overhead

-3.989

-3.740

-3.913

-3.878

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

2.076

2.092

2.120

2.177

-12.641

-10.358

-10.454

-10.522

-19.417

-19.424

-19.260

-18.928

-193

-198

-204

20.477

18.991

18.963

19.054

867

-631

-500

-77

Cluster Samenkracht en burgerparticipatie:

Totaal Samenkracht en burgerparticipatie Cluster Jeugd: 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.82 Geëscaleerde zorg 18Overhead Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Totaal Jeugd Cluster Maatschappelijke ondersteuning: 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)

-2.562

-2.615

-2.667

-2.709

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

-14.645

-12.577

-13.336

-14.129

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

-47.505

-44.127

-44.149

-44.170

-918

-247

-262

-261

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

66.723

67.252

67.780

68.535

Totaal Maatschappelijke ondersteuning

1.093

7.685

7.367

7.267

-12.883

-4.539

-3.722

-3.101

Overhead

Totaal Begrotingssaldo SD en W&I

ARTIKEL 12 - SOCIAAL DOMEIN EN WERK & INKOMEN

4.2 Voortgang taakstelling Sociaal Domein en Werk & inkomen Om als gemeente uiteindelijk weer ‘op eigen benen te kunnen staan’ is het mede van groot belang dat we voor zover mogelijk adequaat sturen op het tekort in het Sociaal Domein en Werk & Inkomen (SD/ WI). Tot op heden nemen we de door de inspecteur opgelegde structurele taakstelling (deels) mee in onze begrotingscijfers als ‘fictieve negatieve last’ waardoor het begrote tekort SD/WI voor het bedrag van de taakstelling positiever wordt gepresenteerd dan het volgens de laatste inzichten is. Dit belemmert de transparantie in de P&C-raadscyclus van de cijfers rond het tekort SD/WI waardoor zowel bestuurders als medewerkers niet altijd goed zicht hebben op de ‘zuivere’ meerjarige tekort SD/WI. Om het inzicht te verbeteren passen we vanaf 1 januari 2022 de wijze van presentatie van de taakstelling in de P&Cdocumenten aan. De nog resterende taakstelling ramen we in de begrotingscijfers structureel af waardoor het ‘zuivere’ tekort op het SD/WI zichtbaar wordt in de P&C-cyclus. Wel blijven we uiteraard met een afzonderlijk overzicht inzicht verschaffen in de door de inspecteur opgelegde structurele taakstelling en de mate waarin deze (in de begrotingscijfers) is gerealiseerd.

Het nog niet gerealiseerde deel presenteren we echter niet meer als ‘fictieve negatieve last’ in onze begrotingscijfers waardoor goed zicht ontstaat op het ‘zuivere’ meerjarige tekort SD/WI. De voortgang van de taakstelling is als volgt: Voortgang taakstelling SD en W&I

2022

2023

2024

2025

Totaal taakstelling

9.770

12.220

12.820

1.215

1.720

2.111

Inkoop jeugd

200

ROAT

169

Mantelzorgwaardering

115

118

121

Aframen kosten PGB-jeugd

100

Geen indexering subsidies

1.300

2.600

2.600 200

Gerealiseerde bezuinigingen Orions ( 1e Begrotingswijziging 2021 en Begroting 2022 Orionis)

Gunning Wmo aanvullende zorg Uitvoeringslasten buurtteams

200

150

Totaal gerealiseerd

3.294

5.303

5.697

Totaal resterende taakstelling

6.476

6.917

7.123

Aframen kosten PGB-Wmo

RISICO'S

Gezien de huidige economische situatie en de ontwikkelingen wereldwijd zijn er veel onzekerheden. Daarom hebben we in deze bestuursrapportage een hoofdstuk Risicobeheersing opgenomen. De huidige omstandigheden kunnen invloed hebben op onze bedrijfsvoering, zowel in het realiseren van onze ambities als de lasten of baten die hieraan gekoppeld zijn. Daarom vinden wij het van belang om nu al de bekende risico's mee te nemen. Inflatie Ontwikkeling Wellicht de grootste onzekerheid is de alsmaar stijgende inflatie. Door de uitbraak van Corona hadden we al te maken met vertraging van aanvoer van goederen en producten, bij gelijkblijvende vraag ontstaan stijgende prijzen. Maar de prijzen zijn echt gestegen door de ontwikkelingen in Oost-Europa, onzekerheid die zich direct doorvertaalt in de prijzen van onze goederen. Daarom hebben wij besloten om de inflatie terug te laten komen in een aparte bijlage en deze onzekerheden te onderbouwen. Stijgende bouwkosten Doordat goederen niet leverbaar zijn en de vraag stijgt ontstaan stijgende prijzen. Daarnaast zijn aannemers terughoudend met het aannemen van opdrachten of intekenen op aanbestedingen. De risico's zijn ook voor deze bedrijven lastig in te schatten en willen ze niet altijd zelf dragen.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11608621/1