3.3 rvs Kadernota 2025

Registratiekenmerk: 2427714 / 2481167 Onderwerp: Kadernota 2025

De raad besluit: 1. de kadernota 2025 vast te stellen; 2. het standpunt in te nemen dat op basis van de prognose van het financieel meerjarenperspectief volgens de kadernota 2025-2028 een afronding van de artikel 12status nog niet mogelijk is; 3. in te stemmen met bijgevoegd kader (2490750) bestemmingsreserve Wind in de zeilen en dit kader te hanteren bij de beoordeling van projecten/voorstellen om wel of geen financiële middelen uit de bestemmingsreserve Wind in de zeilen te onttrekken; 4. dit besluit is onder voorbehoud van goedkeuring door de Artikel 12 inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Samenvatting Het startpunt voor de kadernota is het bestaande beleid zoals opgenomen in de programmabegroting 2024. Vanuit deze begroting kunnen we geen sluitend meerjarenperspectief aanbieden. Dat betekent een kadernota zonder nieuw beleid en zonder nieuwe ambities. Het niet sluitende perspectief wordt onder andere veroorzaakt door een verlaging van de algemene uitkering van circa € 5 miljoen vanaf 2026. Dit als gevolg van het afschaffen “trap op, trap af” systematiek. We gaan ervan uit dat het rijk dit alsnog gaat compenseren. We constateren hiernaast dat de kosten voor jeugdhulp de afgelopen jaren aanzienlijk gestegen zijn en dat deze de komende jaren ook fors toenemen. Dit is niet alleen in Zeeland het geval, het is een landelijke trend.

Deze trend verslechtert ons meerjarenperspectief. Inleiding Het startpunt voor de kadernota is het bestaande beleid zoals opgenomen in de programmabegroting 2024. Vanuit deze startpositie houden we in deze kadernota rekening met de bijzondere voorschriften vanuit het artikel 12 traject, waaronder de jaarlijkse eigen bijdrage aan de sanering van de algemene reserve. Omdat we geen sluitend meerjarenperspectief hebben (de tekorten lopen op tot € 10 miljoen) kunnen we niet anders dan een kadernota aanbieden zonder nieuw beleid en ambities. Dit houdt ook in dat we geen invulling kunnen geven aan de wens van de gemeenteraad om structureel invulling te geven aan het verruimen van de inkomensgrens voor de minimaregeling (van 110% naar 120%). We nemen alleen de autonome en wettelijke verplichtingen op. Het resultaat wordt mede veroorzaakt door een verlaging van de algemene uitkering van circa € 5 miljoen vanaf 2026. Dit als gevolg van het afschaffen van “trap op, trap af” systematiek. Het rijk heeft in de voorjaarsnota 2024 aangegeven dat de systematiek al in 2025 van toepassing is. Eenmalig betalen de gemeenten hiervoor € 675 miljoen, voor Vlissingen betekent dit een nadeel in 2025 van ruim € 2,5 miljoen.

Naast dit nadeel zorgt de jeugdhulp al jaren voor inhoudelijke en financiële zorgen. We constateren dat de kosten van jeugdhulp drastisch toenemen. Volume-en prijsontwikkeling zorgen ervoor dat deze kosten substantieel bijdragen aan de tekorten (tot bijna € 9 miljoen in 2028). De kadernota is richtinggevend voor het opstellen van de begroting. Uit het financieel meerjarenperspectief van deze kadernota blijkt dat een afronding van de artikel 12 status momenteel niet aan de orde is.

Auteur: DKJ Hamelink Telefoonnummer: +31118 487000

Registratienummer nota: 2427714 / 2481167

Wat willen we bereiken? De kadernota geeft het college het mandaat dit inhoudelijk en financieel perspectief verder uit te werken in een aan de gemeenteraad aan te bieden concept programmabegroting. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 De in de begroting 2024 opgenomen speerpunten/ beleidsintensiveringen dragen bij aan de strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’. In deze kadernota nemen we alleen autonome ontwikkelingen en wettelijke verplichtingen op. Door het verontrustende financiële perspectief komt de tijdige realisatie van de visie Vlissingen 2040 mogelijk in gevaar. Wat gaan we ervoor doen? De kadernota gaat in op het financiële meerjarenperspectief van de gemeente. Daarnaast geeft de kadernota inzicht in de acties die voor ons liggen in de jaren 2025-2028. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Het gepresenteerde begrotingsresultaat is onder voorbehoud van goedkeuring door de artikel 12 inspecteur en de provincie Zeeland als toezichthouder. Artikel 12 Vanaf 1 januari 2023 zijn alle clusters uit het gemeentefonds weer onderdeel van het artikel 12onderzoek en beperkt dit onderzoek zich niet meer tot alleen het sociaal domein. Alle onderdelen die uiteindelijk in de begroting opgenomen worden zullen O & O getoetst worden door de artikel 12 inspecteur.

We doen als gemeente een onderzoek naar de mogelijkheid om onze artikel 12-status in begrotingsjaar 2024 te beëindigen. De uiteindelijke timing en daarmee de planning van de voorgenomen exit uit de artikel 12-status is vooral afhankelijk van de ontwikkeling van het meerjarig financieel beeld en de incidentele weerstandscapaciteit. Dit in combinatie met afstemming inspecteur waaronder zijn gewenste tijdspad, eventuele eisen en aanbod tot eenmalige aanvullende (slot)uitkering. Het eerstvolgende ‘go/no go’-moment volgens het plan van aanpak exit artikel 12 voor besluitvorming over ons standpunt door college en uiteindelijk raad over de einddatum van de artikel 12-status is de raad van juli 2024 vooral gebaseerd op de cijfers jaarstukken 2023, de eerste bestuursrapportage 2024 en kadernota 2025 – 2028. Deze cijfers laten mogelijkheden zien om te komen tot een voldoende weerstandscapaciteit na een eventuele exit artikel 12. Echter, uit de prognose van het financieel meerjarenperspectief van de kadernota 2025 – 2028 blijkt dat een afronding van de artikel 12-status momenteel niet aan de orde is. Overigens geeft de inspecteur uiteindelijk zijn advies over een afronding van het artikel 12onderzoek en/of artikel 12-status aan de fondsbeheerders waarop we als gemeente kunnen reageren.

Vervolgens nemen de fondsbeheerders op basis van deze informatie een besluit over al dan niet beëindigen van de artikel 12-status. De inspecteur heeft aangegeven in het 4e kwartaal van 2024 hierover in het inspectierapport 2023 – 2024 zijn advies uit te brengen. Wat mag het kosten? n.v.t. Wat is de dekking? n.v.t.

Blad 2 behorend bij 2427714 / 2481167

Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? Nadat de raad de kadernota heeft vastgesteld wordt dit gecommuniceerd in een reguliere persbijeenkomst. De kadernota is digitaal te raadplegen op de internetsite (https://vlissingen.begrotingsapp.nl/). Bijlage(n) 2490609 Kadernota 2490750 Kader en beslisboom bestemmingsreserve WIZ Vertrouwelijkheid Intern

Blad 3 behorend bij 2427714 / 2481167