3.3 Rvs Jaarstukken 2024 2678086 - bijlage jaarstukken
Tekst van het document
3.2.4 Wonen en bouwen Wat willen we bereiken? Voldoende kwalitatieve huisvesting voor studenten in Vlissingen. Wat gaan we daarvoor doen? Uitgangspunten visie Kenniswerf Uitgangspunten, waar van toepassing, opnemen in de nog vast te stellen visie Kenniswerf en/of bij de ontwikkeling van de binnenstad. Stand van zaken In het, op 27 juni 2024, vastgestelde Volkshuisvestingsprogramma 2024-2028 zijn de uitgangspunten voor voldoende passende (onzelfstandige) woonruimte in campusachtige woonvormen voor studenten vastgesteld. In de vastgestelde ontwikkelvisie Kenniswerf is een visie omschreven en zijn uitgangspunten bepaald voor het ontwikkelen van een campus op locatie. Wat willen we bereiken? Uitbreiding van het woningaanbod in Ritthem. Wat gaan we daarvoor doen? Nieuwe initiatieven Nieuwe initiatieven worden op basis van bestaand beleid beoordeeld en geprioriteerd. Stand van zaken
35
Wat willen we bereiken? Beter inzicht in de bestaande woningvoorraad ten behoeve van de aanpak van ondermijnende woonfraude en een gezonde woningvoorraad. Wat gaan we daarvoor doen? Huisvesting Verordening 2023 Uitvoering en handhaving van de aangepaste Huisvestingsverordening 2023. Stand van zaken
Wat willen we bereiken? Kleinschalige complexgewijze huisvesting van internationale werknemers. Wat gaan we daarvoor doen? Kleinschalige complexgewijze huisvesting van internationale werknemers Stand van zaken De vergunningaanvraag voor de bouw van een complex op Baskensburg-West is sinds eind maart 2024 onherroepelijk. Het terrein is door de gemeente bouwrijp opgeleverd volgens afspraak en is toegankelijk voor de ontwikkelaar. De grond zou per 1 oktober 2024 worden afgenomen. Op verzoek van de ontwikkelaar is de verkoop van de grond tot nader order uitgesteld. Vergunningen realisatie van complexgewijze huisvesting Aan de gemeenteraad voorleggen om desbetreffende vergunningen te verlenen voor de realisatie van complexgewijze huisvesting. Stand van zaken Initiatiefnemer Uitzicht Souburg heeft de vergunningsaanvraag voor de bouw van een complex met ruimte voor 218 overnachtingsplaatsen voor internationale werknemers ingetrokken. We werken aan een evaluatie van het doorlopen proces. Deze evaluatie wordt afgerond en in Q3 2025 voorgelegd aan het college, waarna ook de raad meegenomen wordt in deze evaluatie. Wat willen we bereiken? Verduurzaming van de bestaande woningvoorraad.
36
Wat gaan we daarvoor doen? Duurzaamheidsleningen Vaststellen van de verordening voor het verstrekken van duurzaamheidsleningen. Stand van zaken De verordening is door de raad in december 2024 vastgesteld.
3.2.5 Ruimtelijke ordening Wat willen we bereiken? Het Stadslandgoed inrichten op een ruimtelijk, maatschappelijk en economische verantwoorde wijze. Met als doel een goede landschappelijke inpassing van de in het gebied gelegen voorzieningen. In het gebied gelegen voorzieningen (JCV, recreatieve voorzieningen en onderzoeksinstellingen en bedrijven gericht op duurzaamheidsvraagstukken). Wat gaan we daarvoor doen? Afsluiten convenant financiering Stadslandgoed Het afsluiten van een convenant over de financiering van het Stadslandgoed. Vervolgens zal gestart worden met het opstellen van een inrichtingsplan. Het opstellen van dit inrichtingsplan zal op een participatieve manier plaats vinden. Stand van zaken De gesprekken tussen de Provincie Zeeland en de gemeente Vlissingen over de samenwerkingsvorm en het afsluiten van een convenant zijn nog niet afgerond. Het waterschap heeft kenbaar gemaakt geen rol te zien in het project. Grondposities, dijkverzwaring en boscompensatie zijn relevante gespreksonderwerpen voor de betrokken partijen. Wat willen we bereiken? Het op ruimtelijk, maatschappelijk en economisch verantwoorde wijze vestigen van het Justitieel Complex Vlissingen (JCV), ingepast in het Stadslandgoed. Wat gaan we daarvoor doen? Realisatie van de ontsluitingswegen JCV Wij zijn verantwoordelijk voor de realisatie van de ontsluitingswegen.
In overleg met Waterschap Scheldestromen en het rijk onderzoeken we hoe de dijkversterking bij de Oostelijke Bermweg en de verbreding van de ontsluitingsweg parallel aan elkaar kunnen plaatsvinden. We willen hierover afspraken maken.
37
Stand van zaken Voor de Visodeweg, Havenweg en de nieuwe landbouwontsluitingsweg is een succesvolle aanbestedingsprocedure doorlopen. Voor de Oostelijke Bermweg is het waterschap gestart met de verkenningsfase voor de dijkversterking. Rijk en Waterschap zijn met elkaar in overleg om deze werkzaamheden (dijkversterking en verbreding ontsluitingsweg) parallel uit te voeren. Wat willen we bereiken? Een ruimtelijk, maatschappelijk en economisch verantwoorde invulling van het NollebosWestduinpark op basis van het in 2021 vastgestelde streefbeeld. Wat gaan we daarvoor doen? Sport-, spel- en biodiversiteitsvoorzieningen We leveren sport-, spel- en biodiversiteitsvoorzieningen op in het Nollebos (op basis van de beschikbaar gestelde provinciale subsidie). Stand van zaken Deze voorzieningen zijn in 2024 opgeleverd. Planvorming Sauna en Kanovijver We begeleiden en beoordelen (vanuit onze gemeentelijke rol) de planvorming voor de Sauna en de Kanovijver. Het initiatief voor planvorming binnen de kaders van het bestemmingsplan en streefbeeld ligt bij de ondernemers zelf. Stand van zaken De planvorming voor de Sauna is afgerond en de omgevingsvergunning is verleend. De bezwaarprocedure loopt nog. De planvorming en snelheid van die planvorming Kanovijver is een verantwoordelijkheid van de initiatiefnemer. Vooralsnog is er geen plan.
Uitvoerings- en financieringsplan Nollebos- Westduinpark We geven in 2024 nog geen invulling aan het uitvoerings- en financieringsplan voor het gebied als geheel (vanwege het ontbreken aan financiële middelen en capaciteit). Stand van zaken Ook in 2025 kunnen we nog geen invulling geven aan het uitvoerings- en financieringsplan voor het gebied als geheel (vanwege het ontbreken van financiële middelen en capaciteit).
38
Wat willen we bereiken? Een ruimtelijk, maatschappelijk en economisch verantwoorde invulling van het Arsenaalgebied. Wat gaan we daarvoor doen? Visie Arsenaalgebied Een visie ter vaststelling voorleggen aan de gemeenteraad. Deze visie geeft richting aan de toekomstige functionele en stedenbouwkundige mogelijkheden in dit gebied. Besluitvorming over de vervolgstappen in de ontwikkeling van het gebied. Stand van zaken Het college heeft de visie niet ter vaststelling voorgelegd aan de gemeenteraad. Er is geconcludeerd dat, gezien de inspraakreacties, er onvoldoende draagvlak is voor de ter inzage gelegde ontwerp-gebiedsvisie. In Q2 2025 wordt décharge voor het project aangevraagd en wordt een projectevaluatie voorgelegd aan het college. Ook heeft de raad in februari 2025 besloten dat er een beeldvormende bijeenkomst moet komen met de raadsleden en de stakeholders, om over de invulling van de openbare ruimte te praten.
Wat willen we bereiken? Stedenbouwkundige verantwoorde invulling van het gebied Baskensburg-West met de meest gewenste en benodigde functies (ruimtelijk, financieel en functioneel haalbaar). Wat gaan we daarvoor doen? Baskensburg-West We stellen de ruimtelijke, functionele en financiële kaders vast voor toekomstige ontwikkelingen in het gebied Baskensburg. We faciliteren de bouw van de huisvesting van arbeidsmigranten in het gebied. We maken heldere afspraken met de diverse (sport)verenigingen in het gebied over de toekomstige ontwikkelmogelijkheden. Stand van zaken Voor de complexgewijze huisvesting Baskensburg-West is extra krediet beschikbaar gesteld. Daarmee is fase 1, bestemd voor de huisvesting, bouwrijp opgeleverd voor de ontwikkelaar. Het moskeebestuur heeft een reserveringsovereenkomst getekend voor de duur van 2 jaar, waarbinnen een omgevingsplan ingediend moet worden voor de bouw van een nieuwe moskee. De gemeenteraad krijgt in Q3 2025 een voorstel aangeboden om voor het complete plangebied een integrale grondexploitatie Baskensburg-West vast te stellen.
39
3.2.6 Continue taken Wat willen we bereiken? Continue taken Wat gaan we daarvoor doen? Binnenstad We werken het deskundigenadvies uit over het optimaal organiseren van die samenhangende functies, die de positie van de Vlissingse (binnenstads) economie versterken. Te denken valt aan functies voor city-marketing, evenementen, toerisme, retail en cultuur. Stand van zaken Door prioritering in werkzaamheden is het onderzoek, naar de organisatie van samenhangende functies in de binnenstad, nog niet uitgevraagd. We zijn inmiddels wel in gesprek met stakeholders over de opdrachtformulering. Cultuur/Evenementen De locatie Machinefabriek bekender maken door middel van het tijdelijk organiseren van (culturele) evenementen in de in aanbouw zijnde Machinefabriek. Stand van zaken
Toerisme - Uitvoeringsagenda Toeristische visie Vlissingen 2030 is het uitgangspunt van de activiteiten. We actualiseren de uitvoeringsagenda in 2025. Stand van zaken Vanwege capaciteitsproblemen is prioriteit gegeven aan andere werkzaamheden, waardoor de nieuwe uitvoeringsagenda nog niet is opgesteld. Desondanks zijn we gestart met enkele toeristische acties in lijn met de verwachte agenda.
40
Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling (ZIS) en gelden Just Transition Fund (JTF) We brengen aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling (ZIS) gericht bij bedrijfsleven onder de aandacht en stimuleren de samenwerking tussen bedrijven en kennisinstellingen hiertoe. Ook maken we de Just Transition Fund gelden bij bedrijven en instellingen bekender. Stand van zaken ZIS: De subsidiemogelijkheden worden expliciet, via nieuwsbrieven, onder de aandacht gebracht van de Vlissingse Bedrijven Club. Sommige bedrijven worden vanuit de gemeente rechtstreeks benaderd als de indruk bestaat dat er voor hen interessante subsidiemogelijkheden zijn. Met Impuls Zeeland is contact gezocht om er voor te zorgen dat zij bedrijven met raad en daad bijstaat bij het indienen van een subsidieaanvraag.
Deelname aan BGTS (Benelux Groepering Territoriale Samenwerking) North Sea Port District We voeren de werkagenda met 4 demonstratieprojecten uit. Stand van zaken
3.2.7 Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Lasten
28.596
28.493
103
Baten
17.707
18.360
-654
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
10.889
10.133
756
Onttrekkingen
10.214
10.793
-579
Stortingen
25.704
25.649
55
Mutaties reserves
15.490
14.856
634
Aantrekkelijke stad
26.379
24.989
1.390
3.2.8 Investeringen In het onderstaande overzicht staan de in 2024 onderhanden kredieten. Wij verwachten dat de restanten op de kredieten voldoende zijn om de investeringen uit te voeren. Wanneer dit niet het geval is dan lichten wij dit toe (zie laatste kolom). In de kolom 'afsluiten' geven we aan of we de kredieten in het lopende jaar hebben afgesloten. Indien we hier niets vermelden, loopt het krediet nog door naar het volgende jaar. De overschrijdingen lichten we toe bij 5.8 Begrotingsrechtmatigheid investeringen.
41
Bedragen x € 1.000 Omschrijving Herinrichting Ravesteynplein
Begroot Werkelijk t/m 2023
Werkelijk 2024
Restant Afsluiten
1.374
1.351
29
-6
145
55
86
3
Stadsvernieuwing projecten
1.300
0
63
1.237
Culturele invulling machinefabriek (excl.inkomsten)
9.031
0
0
9.031
0
0
220
-220
690
0
0
690
Woningverbetering ouderenhuisvesting
Erfp AddVision Pr Hendrik-,Lorentzwg Verbouwing Muzeeum Voorbereiding kgc Dongestraat Prog 2 Aantrekkelijke Stad
60
0
20
40
12.600
1.406
419
10.775
2024
2024
3.2.9 Reserves en voorzieningen De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we toe in hoofdstuk 5.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva).
42
3.3 Programma Sociale Samenhang Mijlpalen Sociale samenhang In dit programma hebben we in 2024 de volgende mijlpalen gerealiseerd:
In 2024 is met de inzet van de GALA-afspraken geïnvesteerd in preventie, vroegsignalering, laagdrempelige ondersteuning en activering in de woonomgeving van de inwoners. Er is een breed collectief programma uitgevoerd op de thema's sociale basis, kansrijk opgroeien, vitaal leven en mentale gezondheid. Een voorbeeld hiervan is Welzijn op recept+. Dit is een samenwerking tussen het medisch domein, het sociaal domein en WijVlissingen. Het is een eerste aanzet voor community building in de buurten van de gemeente Vlissingen.
De Walcherse aanbesteding doelgroepenvervoer is definitief gegund en de contracten zijn ondertekend. Dit omvat het leerlingenvervoer (taakveld 5.2.4 onderwijsbeleid en leerlingzaken), het leerlingenvervoer GGZ (taakveld 5.2.11 maatwerkdienstverlening 18-) en het Wmo-vervoer (taakveld 5.2.10 maatwerkdienstverlening 18+).
Er is een platform ingericht om vraag en aanbod in buurten samen te brengen. Het platform is een middel om de samenredzaamheid van inwoners samen met professionals en de gemeente te vergroten. www.wijvlissingen.nl
De definitieve versie van de armoedemonitor is met de gemeenteraad gedeeld. De monitor is gebruikt als basis voor het armoedebeleid dat in december 2024 is vastgesteld.
Samen met onze strategische partners geven wij uitvoering aan de raamovereenkomst WMO: aanvullende zorg. Conform planning hebben wij gebruik gemaakt van de eerste verlengingsoptie waarmee de raamovereenkomst is verlengd tot en met december 2026.
Het convenant en de werkafspraken weer thuis op Walcheren zijn vastgesteld. We doorlopen nu een continue proces van evaluatie en aanscherping van de afspraken.
3.3.1 Ontwikkelagenda sociaal domein Wat willen we bereiken? Inzicht in ontwikkelingen in het sociaal domein. Wat gaan we daarvoor doen? Dashboard sociaal domein Dashboard ontwikkelen en inrichten. Stand van zaken Het datawarehouse is gereed. Er wordt momenteel gewerkt aan verdere optimalisatie van de data en aan uitbreiding van het dashboard. In 2025 wordt gewerkt aan een beleidsplan en het streven is om de daarin geformuleerde KPI's te toetsen aan het datawarehouse.
43
Wat willen we bereiken? Zorgen voor een andere manier van denken en werken door inwoners, professionals en de gemeente Vlissingen gericht op de gewenste situatie, waarbij de samenredzaamheid vergroot wordt. Wat gaan we daarvoor doen? Platform inrichten vraag en aanbod samenbrengen in de buurten Een platform inrichten om vraag en aanbod bij elkaar te brengen in de buurten. Stand van zaken Het platform is gerealiseerd.
3.3.2 Artikel 12-traject sociaal domein en werk & inkomen Wat willen we bereiken? Een betaalbaar en duurzaam aanbod van zorg en ondersteuning. Wat gaan we daarvoor doen? Vervolgopdrachten in het kader van artikel 12 We geven uitvoering aan de vervolgopdrachten in het kader van artikel 12, onder meer voor Jeugd en Wmo. Stand van zaken De projecten uit het investeringsfonds sociaal domein vragen een intensieve voorbereiding. Dit kost meer tijd dan aanvankelijk voorzien. De oorzaken hiervan zijn onder andere de complexiteit van de opgaven, de afstemming met meerdere betrokken partijen bij het opstarten van vernieuwende initiatieven en de krapte op de arbeidsmarkt waardoor het vinden van de juiste kennis en expertise lastig is.
3.3.3 Zeeuwse samenwerking sociaal domein Wat willen we bereiken? Meer regie en sturing in het sociaal domein en minder bestuurlijke drukte en efficiëntere inzet van capaciteit.
44
Wat gaan we daarvoor doen? Governance structuur voor inkoop van jeugdhulp, beschermd wonen, maatschappelijke opvang en vrouwenopvang In overleg met de gemeenten in Zeeland komen tot een gedragen governance structuur voor de inkoop van jeugdhulp, beschermd wonen, maatschappelijke opvang en vrouwenopvang. We leggen de nieuwe governancestructuur in 2026 aan de gemeenteraad voor. Stand van zaken Er is Zeeuws breed nog geen unanimiteit over de best passende Governance voor de inkoop van Jeugdhulp, Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang. Vanuit Vlissingen is de vervolgstap het verder operationaliseren van de partnerschapsafspraken in procedures en werkafspraken en onderzoeken of deze ook doorgetrokken kunnen worden naar Jeugd. Deze lijn zal Zeeuws breed worden afgestemd. Wat willen we bereiken? In control zijn bij de Zeeuwse vraagstukken en de samenwerking in het sociaal domein. Wat gaan we daarvoor doen? Bijdrage aan de regio (sociaal domein) We leveren een bijdrage aan de regio, zodat Zeeuws-breed voldoende capaciteit kan worden vrijgemaakt. Stand van zaken Vlissingen levert een substantiële bijdrage aan de Zeeuwse samenwerking sociaal domein.
3.3.4 Sportbeleid en activering Wat willen we bereiken? Gezonde en vitale inwoners. Wat gaan we daarvoor doen? Sportakkoord II Uitvoering geven aan het Sportakkoord II.
45
Stand van zaken In 2024 is nog onvoldoende uitvoering gegeven aan het sportakkoord II. Door het gebrek aan capaciteit hebben wij onze ambitie op dit onderdeel bij moeten stellen. In 2025 wordt intensief ingezet op het orde krijgen van capaciteit zodat we vanaf dat moment een inhaalslag kunnen maken op het onderdeel sport en bewegen.
3.3.5 Preventie, vroegsignalering en toegang sociaal domein Wat willen we bereiken? Preventie efficiënter en effectiever in de eigen woonomgeving organiseren. Daarmee de instroom naar individuele maatwerkvoorzieningen voorkomen. Wat gaan we daarvoor doen? GALA-afspraken In 2024 is met de inzet van de GALA-afspraken geinvesteerd in preventie, vroegsignalering, laagdrempelige ondersteuning en activering in de woonomgeving van de inwoners. Er is een breed collectief programma uitgevoerd op de thema's sociale basis, kansrijk opgroeien, vitaal leven en mentale gezondheid. Een voorbeeld hiervan is Welzijn op recept+. Dit is een samenwerking tussen het medisch domein, het sociaal domein en WijVlissingen. Het is een eerste aanzet voor community building in de buurten van de gemeente Vlissingen. Stand van zaken
Wat willen we bereiken? Inwoners met meerdere problemen ondersteunen, waarbij alle betrokken partijen goed samenwerken en tot een gecoördineerde aanpak komen. Wat gaan we daarvoor doen? Wams In de tweede helft van 2024 richten we de Wet Aanpak Meervoudige problematiek Sociaal domein (WAMS) in. Vanaf 2025 voeren we de wet uit. Stand van zaken De Wet WAMS is controversieel verklaard. Wanneer de wet wel behandeld wordt, is nog niet bekend.
46
3.3.6 Werk en inkomensregelingen Wat willen we bereiken? Grip en sturing op de taken die de gemeente heeft gedelegeerd aan Orionis Walcheren. Wat gaan we daarvoor doen? Gewijzigde GR Orionis Walcheren Wij leggen in 2024 een gewijzigde GR Orionis Walcheren voor aan uw raad. Stand van zaken De aangepaste GR Orionis Walcheren is in december 2024 door de gemeenteraad vastgesteld. Wat willen we bereiken? Actueel armoedebeleid. Wat gaan we daarvoor doen? Actueel armoedebeleid Aan de hand van de resultaten uit de armoedemonitor herijken we het huidige armoedebeleid en bieden we een nieuw beleidsplan in 2024 aan de gemeenteraad aan. Stand van zaken Onderzoeksbureau KWIZ heeft de definitieve versie van de armoedemonitor opgeleverd en is gedeeld met de gemeenteraad. Het beleidsplan lokaal armoedebeleid is in december 2024 vastgesteld door de gemeenteraad. Wat willen we bereiken? Als maatschappelijke organisatie een bijdrage leveren aan de participatie van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Wat gaan we daarvoor doen? SROI/banenafspraak 16 kandidaten plaatsen en begeleiden en hiermee voldoen aan de SROI/banenafspraak.
47
Stand van zaken Op basis van het totaal aantal medewerkers binnen de gemeente Vlissingen moeten en willen wij 16 mensen via de banenafspraak werkzaam hebben. Volgens het doelgroepenregister hebben wij, 4 medewerkers uit deze doelgroep in dienst . Daarnaast werken er 11 medewerkers via Orionis bij ons en zijn 2 medewerkers via een werkervaringsplaats werkzaam. Samen met het management bekijken we in 2025 waar we werkplekken kunnen creëren om verder aan de doelstelling te voldoen. Dit past ook in ons streven om een divers personeelbestand te hebben en daarmee ook een aantrekkelijk werkgever te zijn.
3.3.7 Maatwerkdienstverlening 18+ Wat willen we bereiken? Doorontwikkeling van de aanvullende zorg binnen de Wmo als onderdeel van de Vlissingse zorgdriehoek. Wat gaan we daarvoor doen? Raamovereenkomst 'Wmo: aanvullende zorg' Samen met onze strategische partners geven wij verder uitvoering aan de raamovereenkomst 'Wmo: aanvullende zorg' op basis van de uitgangspunten van Positieve Gezondheid. We investeren in het contractmanagement en beoordelen of we de raamovereenkomst Wmo per 1 januari 2025 willen verlengen. Stand van zaken Wij hebben gebruik gemaakt van de eerste verlengingsoptie van de raamovereenkomst: Wmo aanvullende zorg . De raamovereenkomst is verlengd tot en met 31-12-2026.
3.3.8 Jeugdhulp Wat willen we bereiken? Passende zorg en ondersteuning aan kwetsbare jeugdigen en gezinnen binnen financieel houdbare kaders. Wat gaan we daarvoor doen? Actielijnen Regiovisie Jeugdhulp Zeeland 2023-2028 en aanbesteding jeugdhulp 2025 – 2028 Wij leveren een bijdrage aan de actielijnen van de Regiovisie Jeugdhulp Zeeland 2023-2028 en de aanbesteding jeugdhulp 2025 – 2028. Dit doen wij met een scherp oog voor de belangen van de Vlissingse cliënten en de goede werking van onze lokale infrastructuur. Wij monitoren maandelijks de uitgaven voor jeugdhulp en sturen bij op de beheersbaarheid hiervan. 48
Stand van zaken De bijdragen aan de actielijnen van de Zeeuwse regiovisie jeugdhulp en de voorbereiding van de aanbesteding lopen. Het beheersbaar houden van de uitgaven was en blijft moeilijk. In 2024 werden wij geconfronteerd met hogere lasten dan voorzien bij vaststelling van de begroting. Dit kwam vooral door de inflatie en volumeontwikkeling. Daarnaast waren er financiële gevolgen door verschillende externe ontwikkelingen waaronder Jeugdzorg Plus, de verhoging van de landelijke tarieven bij gecertificeerde instellingen en de indexering van de pleegzorgtarieven. Nader onderzoek om te komen tot een goede inhoudelijke aanbesteding heeft het proces van aanbesteden vertraagd.
3.3.9 Geëscaleerde zorg 18+ Wat willen we bereiken? Inwoners die aangewezen zijn op beschermd wonen en opvang komen op een verantwoorde manier zelfstandig in de wijk te wonen. Wat gaan we daarvoor doen? Convenant Weer Thuis op Walcheren De werkafspraken van het convenant Weer Thuis op Walcheren samen met de samenwerkingspartners verder uitwerken. Stand van zaken Het convenant Weer Thuis op Walcheren is vastgesteld. De werkafspraken zijn opgesteld. Op dit moment loopt er een continue proces van periodieke evaluatie en aanscherping daarvan. Financiering vindt plaats vanuit het regiobudget.
3.3.10 Geëscaleerde zorg 18Wat willen we bereiken? Voorkomen dat kwetsbare jeugd- en gezinsproblematiek escaleert naar crisis en/of gedwongen kader. Wat gaan we daarvoor doen? Expertise van gecertificeerde instellingen (GI) Wij maken afspraken over goede aansluiting van de expertise van gecertificeerde instellingen (GI) bij de lokale infrastructuur van regieteam en Buurtteams Vlissingen.
49
Stand van zaken Aanvullende afspraken op de bestaande samenwerking tussen de GI’s en onze lokale teams zijn nog niet gemaakt. Dit krijgt in 2025 een vervolg. De aanvullende afspraken moeten een meerwaarde hebben voor de doorontwikkeling van de sterke lokale teams. Daarnaast ligt er een verband met het Toekomstscenario Gezins- en Kinderbescherming waarvoor Zeeland een proefregio is geweest.
3.3.11 Volksgezondheid Wat willen we bereiken? Gezonde en vitale inwoners. Wat gaan we daarvoor doen? Integrale Plan van Aanpak GALA Uitvoering geven aan het integrale Plan van Aanpak GALA. Stand van zaken Door verschillende interventies, zowel binnen een ketenaanpak als losse interventies, wordt er uitvoering gegeven aan het integrale Plan van Aanpak GALA.
3.3.12 Continue taken Wat willen we bereiken? Continue taken Wat gaan we daarvoor doen? Doelgroepenvervoer In 2024 starten wij met de aanbesteding van het doelgroepenvervoer. Dit omvat het leerlingenvervoer (taakveld 5.2.4 onderwijsbeleid en leerlingzaken), het leerlingenvervoer GGZ (taakveld 5.2.11 maatwerkdienstverlening 18-) en het Wmo-vervoer (taakveld 5.2.10 maatwerkdienstverlening 18+). Stand van zaken De Walcherse aanbesteding doelgroepenvervoer is definitief gegund en de contracten zijn ondertekend.
50
Wet inburgering In 2024 wordt er een nieuw contract omtrent de wettelijk verplichte leerroutes onder deze wet, in Zeeuwse samenwerking, opgezet. Het huidige contract loopt in 2024 af. Daarnaast worden de lopende contracten voor de andere wettelijke taken geëvalueerd en waar nodig herijkt. Onder andere door de toegenomen taakstelling, vanuit het Rijk voor het aantal op te nemen statushouders, is dit noodzakelijk. Daarnaast moeten er beleidsregels opgesteld worden. Voor deze taken wordt een projectleider aangetrokken, waarvoor de benodigde middelen zijn opgenomen in de kadernota. Stand van zaken Het nieuwe contract voor de inburgering leerroutes, dat is opgezet in samenwerking met 10 Zeeuwse gemeenten, is per 1 augustus 2024 ingegaan. In april is een beleidsmedewerker inburgering aangesteld. Met de komst van de beleidsmedewerker en in samenwerking met de projectleider is er extra capaciteit beschikbaar om de taken vanuit de Wet inburgering 2021 uit te voeren. Mantelzorg In 2024 brengen we de uitvoering van de mantelzorgwaardering onder bij de Buurtteams Vlissingen. We gebruiken dit moment ook om de mantelzorgwaardering in zijn geheel opnieuw te bekijken en vorm te geven. Hierbij gaan we uit van waardering, beleving en verbinding. Stand van zaken
Arbeidsmarkt. Wind in de Zeilen: fiche I impuls werkzoekendenDe omscholingstrajecten zijn begonnen in 2020. Omdat de effecten tot nu toe onvoldoende zijn, start er in 2024 een project om de omscholings- en ontwikkeltrajecten verder vorm te geven. Op deze wijze verbetert de in- door- en uitstroom. Stand van zaken Het project is uitgebreid en verbeterd. Vanaf 2024 is ingezet op sociale activering van statushouders, en hun integratie naar (vrijwilligers-)werk. In het derde kwartaal 2024 is gestart met de uitvoering van het verlengde en verbeterde plan in samenwerking met Buurtteams en Orionis Walcheren.
51
3.3.13 Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Lasten
167.769
190.953
Baten
39.691
38.806
-23.184 885
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
128.078
152.146
-24.068
Onttrekkingen
56.777
56.706
71
Stortingen
62.831
34.067
28.764
Mutaties reserves
6.054
-22.639
28.693
Sociale samenhang
134.132
129.507
4.625
3.3.14 Investeringen In het onderstaande overzicht staan de in 2024 onderhanden kredieten. Wij verwachten dat de restanten op de kredieten voldoende zijn om de investeringen uit te voeren. Wanneer dit niet het geval is dan lichten wij dit toe (zie laatste kolom). In de kolom 'afsluiten' geven we aan of we de kredieten in het lopende jaar hebben afgesloten. Indien we hier niets vermelden, loopt het krediet nog door naar het volgende jaar. De overschrijdingen lichten we toe bij 5.8 Begrotingsrechtmatigheid investeringen. Bedragen x € 1.000 Omschrijving
Begroot
Werkelijk t/m 2023
Werkelijk 2024
Restant
Afsluiten
Nieuwbouw speeltuin SK
50
0
4
46
Prog 3 Sociale Samenhang
50
0
4
46
3.3.15 Reserves en voorzieningen De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we toe in hoofdstuk 5.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva).
52
3.4 Programma Bestuur Mijlpalen Bestuur Ten aanzien van het programma bestuur zijn er behalve de goed verlopen Europese Parlementsverkiezingen in juni, geen bijzondere mijlpalen te melden.
3.4.1 Implementatie Wet open overheid Wat willen we bereiken? Op een effectieve en efficiënte wijze voldoen aan de verplichtingen in de Woo. Tijdig (volgens de wet) informatiecategorieën openbaar maken en tijdige besluitvorming van Woo verzoeken. Wat gaan we daarvoor doen? In de wet genoemde informatiecategorieën actief openbaar maken (WOO) We zullen de in de wet genoemde informatiecategorieën actief openbaar maken, zodra het Rijk daartoe besluit. Dat gebeurt per categorie.
Stand van zaken Via Koninklijke Besluiten wordt kenbaar gemaakt of en welke informatie geopenbaard moet worden vanuit de Woo. Vanaf 1 november geldt de verplichting voor de eerste informatiecategorieën, waaronder wetten en algemeen verbindende voorschriften, overige besluiten van algemene strekking, organisatie en werkwijze en bereikbaarheidsgegevens. De gemeente publiceert deze categorieën reeds actief via de Woo-index. Daarnaast heeft de gemeente een eigen Woo-publicatieplatform (Djuma OpenInfo) geïmplementeerd, ter vervanging van PLOOI. Hier maakt de gemeente Woo-verzoeken en besluiten én klachtoordelen actief openbaar. Hiermee voldoet de gemeente aan de vereisten van de wet.
3.4.2 Burgerparticipatie Wat willen we bereiken? We faciliteren initiatieven die inwoners zelf ontplooien om hun leefomgeving te verbeteren. Wat gaan we daarvoor doen? Initiatieven leefomgeving verbeteren Initiatieven ondersteunen, bekendheid geven aan deze initiatieven en het feit dat wij dit soort initiatieven willen faciliteren. Stand van zaken
53
Wat willen we bereiken? We zorgen dat iedereen inbreng en invloed kan hebben op zijn leefomgeving en mee kan doen. Wat gaan we daarvoor doen? Participatiebeleid en Participatie- en inspraakverordening Het participatiebeleid en de Participatie- en inspraakverordening worden geëvalueerd. Stand van zaken Gezien de wisseling van personeel is de oorspronkelijke planning niet haalbaar, de evaluatie zal in Q4 2025 worden opgeleverd.
3.4.3 Subsidieverwerving Wat willen we bereiken? Maximaal benutten van externe (Europese) financiële middelen voor de realisatie van projecten, die we al ambiëren en waarvoor dus co-financiering beschikbaar is. Wat gaan we daarvoor doen? Externe (Europese) financiële middelen voor de realisatie van projecten In 2025 ligt de nadruk op het signaleren van kansen voor cofinanciering van projecten van de gemeente Vlissingen in regionale, landelijke en Europese subsidieprogramma’s. Stand van zaken In 2024 zijn er verschillende subsidieprogramma's onderzocht die aansluiten bij projecten in de gemeente. Dit heeft geresulteerd in 6 goedgekeurde aanvragen waar de gemeente projectpartner is.
3.4.4 Continue taken Wat willen we bereiken? Continue taken Wat gaan we daarvoor doen? Burgerzaken - Verkiezingen In 2024 staan de Europese verkiezingen op het programma. Deze vinden plaats in juni 2024. Budget is conform voorgaande jaren begroot.
54
Stand van zaken
Griffie - Raadzaal De raadzaal verbouwen en 2030-proof maken aansluitend op de verbouwing van het stadhuis. Stand van zaken De Raadzaal wordt in 2025 gerenoveerd. Lokale Inclusie Agenda Vaststellen van de Lokale Inclusie Agenda en deze vervolgens implementeren in ons beleid. Stand van zaken Het participatieplan, om te komen tot een breed gedragen Lokale Inclusie Agenda (LIA) is vastgesteld. De organisatie Inclusionlab heeft de opdracht van de gemeente gekregen om voor 1 juli 2025 een concept-Lokale Inclusie Agenda (LIA) op te stellen. Dit met als doel de definitieve LIA in december door de raad vast te laten stellen.
3.4.5 Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Lasten
4.293
7.006
Baten
889
996
-2.713 -107
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
3.404
6.010
-2.605
Onttrekkingen
4.153
4.183
-30
Stortingen
3.212
3.042
170
Mutaties reserves
-941
-1.141
200
Bestuur
2.463
4.869
-2.405
3.4.6 Investeringen Voor het programma bestuur zijn geen investeringen aanwezig.
3.4.7 Reserves en voorzieningen De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we toe in hoofdstuk 5.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva).
55
3.5 Overhead Om de raad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, is voorgeschreven dat in het programmaplan een apart overzicht wordt opgenomen van de kosten van de overhead. Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, dat wil zeggen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces:
financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
personeel en organisatie;
gemeentesecretaris;
inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement);
juridische zaken;
bestuurszaken en bestuursondersteuning;
informatievoorziening en automatisering van PIOFACH (Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Administratieve organisatie, Communicatie, Huisvesting)-systemen;
facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging);
documentaire informatievoorziening (DIV);
managementondersteuning primair proces.
3.5.1 Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Lasten
24.554
25.472
Baten
6.074
6.070
-918 4
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
18.480
19.402
-922
Overhead
18.480
19.402
-922
3.5.2 Investeringen In het onderstaande overzicht staan de in 2024 onderhanden kredieten. Wij verwachten dat de restanten op de kredieten voldoende zijn om de investeringen uit te voeren. Wanneer dit niet het geval is dan lichten wij dit toe (zie laatste kolom). In de kolom 'afsluiten' geven we aan of we de kredieten in het lopende jaar hebben afgesloten. Indien we hier niets vermelden, loopt het krediet nog door naar het volgende jaar. De overschrijdingen lichten we toe bij 5.8 Begrotingsrechtmatigheid investeringen.
56
Bedragen x € 1.000 Omschrijving Nieuwbouw Stadsbeheer Vervangen zaaksysteem Verseon Hybride werken 2022-2024 Verplichtingenadministratie Vernieuwen raadszaal
Begroot
Werkelijk t/m 2023
Werkelijk 2024
Restant
Afsluiten
11.873
2.604
8.649
180
163
17
620 0
2.062
577
313
1.173
150
0
0
150
1.300
0
0
1.300
Renovatie Stadhuis
1.557
0
304
1.253
Prog 5 Overhead
14.265
952
2.392
10.922
2024 2024
3.5.3 Reserves en voorzieningen De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we toe in hoofdstuk 5.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva).
57
3.6 Algemene dekkingsmiddelen Omschrijving (toelichting) In artikel 25, lid 1 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is bepaald dat het overzicht van baten en lasten een overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien moet bevatten. De algemene dekkingsmiddelen betreft vooral de OZB en de uitkeringen uit het gemeentefonds. Deze middelen kennen in tegenstelling tot de afvalstoffenheffing of rioolrechten geen vooraf bepaald bestedingsdoel. De niet vrij aanwendbare heffingen ramen en verantwoorden wij, evenals de ontvangsten van de specifieke uitkeringen, in de daarop betrekking hebbende programma’s onder de baten.
3.6.1 Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Exploitatie
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Lasten
811
1.897
-1.086
Baten
229.479
230.610
-1.131
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-228.668
-228.712
44
Onttrekkingen
2.798
2.798
0
Stortingen
23.066
23.066
0
Mutaties reserves
20.268
20.268
0
-208.400
-208.444
44
Algemene dekkingsmiddelen
3.6.2 Reserves en voorzieningen De mutaties van de reserves en voorzieningen lichten we toe in hoofdstuk 5.4 Toelichting op de balans (onderdeel vaste passiva).
58
3.7 Verplichte beleidsindicatoren
59
Naam indicator
Beschrijving
Omvang huishoudelijk restafval
De hoeveelheid restafval per bewoner per jaar(kg)
2023
247,0
nnb OLAZ
Hernieuwbare elektriciteit
Elektriciteit opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa
2022
34,8
41,3 RWS
Vestigingen (van bedrijven) Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-65 jaar.
2023
168,5
197,1 LISA
Gemiddelde WOZ waarde
379,0 CBS
De gemiddelde WOZ waarde van woningen.
Jaar Vlissingen Landelijk Bron laatste meting
2024
247,0
Nieuw gebouwde woningen Het aantal nieuwbouwwoningen per 1.000 woningen
2023
17,6
9,1 Basisregistraties adressen en gebouwen
Demografische druk
De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar
2024
78,8
70,3 CBS
Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden
Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénperoonshuishouden betaalt aan woonlasten
2024
968
nnb COELO
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden
Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerperoonshuishouden betaalt aan woonlasten
2024
1.038
nnb COELO
Banen
Het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar
2023
704,3
Verwijzingen Halt
Het aantal verwijzingen naar Halt per 1.000 inwoners van 12 t/m 17 jaar.
2024
13
Winkeldiefstallen
Het aantal winkeldiefstallen per 1.000 inwoners
2024
2,5
2,5 CBS
Geweldsmisdrijven
Het aantal geweldsmisdrijven. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.).
2024
5,5
4,3 CBS
Diefstallen uit woning
Het aantal diefstallen uit woningen per 1.000 inwoners
2024
1,1
1,2 CBS
Vernielingen en beschadigingen
Het aantal vernielingen en beschadigingen per 1.000 inwoners.
2024
8,0
5,7 CBS
Functiemenging
De functiemengingsindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen.
2023
45,7
54,2 LISA
Absoluut verzuim
Het aantal leer- of kwalificatieplichtige jongeren dat absoluut verzuimer is (geweest) gedurende het schooljaar: de jongere is niet ingeschreven bij een onderwijsinstelling en beschikt niet over een vrijstelling. De periodeaanduiding '2023' staat voor schooljaar '2022/2023'.
2023
2,1
6,3 DUO
Relatief verzuim
Het aantal leer- of kwalificatieplichtige leerlingen (per 1.000 leerlingen) waarbij sprake is van meer dan 16 uur ongeoorloofd verzuim gedurende 4 opeenvolgende lesweken.
2023
20
27 DUO
Voortijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie
Het percentage van het totaal aantal leerlingen van 12 tot 23 jaar die zonder startkwalificatie het onderwijs verlaten. De periodeaanduiding '2023' staat voor schooljaar '2022/2023'.
2024
3,2
2,3 DUO
Niet-sporters
Het percentage niet - wekelijkse sporters t.o.v. de bevolking van 19 jaar en ouder. Bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet.
2022
53,1
46,4 CBS
Jongeren met een delict voor de rechter
Het percentage jongeren (12 t/m 21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen.
2023
2
1 CBS
Kinderen in uitkeringsgezin
Percentage kinderen tot 18 jaar die in een gezin leven dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. Bijstandshuishouden is een huishouden waarvan minimaal één lid een bijstandsuitkering ontvangt.
2023
9
6 CBS
Werkloze jongeren
Het percentage werkloze jongeren (16-22 jaar).
2023
2
2 CBS
Netto arbeidsparticipatie
Het aandeel van de werkzame beroepsbevolking in de bevolking (beroeps- en niet-beroepsbevolking).
2024
70,7
73,2 CBS
836,6 CBS 9 Bureau Halt
60
Naam indicator
Beschrijving
Jaar Vlissingen Landelijk Bron laatste meting
Personen met een bijstandsuitkering
Het aantal personen met een bijstandsuitkering, per 10.000 inwoners.
2024
504,6
343,6 CBS
Lopende re integratievoorzieningen
Het aantal re - integratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar.
2024
136,6
203,1 CBS
Jongeren met jeugdhulp
Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp tenopzichte van alle jongeren tot 18 jaar
2024
18,7
13,7 CBS
Jongeren met jeugdbescherming
Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdbeschermingsmaatregel tenopzichte van alle jongeren tot 18 jaar
2024
1,7
1,0 CBS
Jongeren met jeugdreclassering
Het percentage jongeren( 12-22 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (12-22 jaar)
2024
0,8
0,4 CBS
Cliënten met een maatwerkvoorziening Wmo
Aantal per 10.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerkvoorziening is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeenten
2024
990
720 CBS
Formatie
Fte per 1.000 inwoners
2024
10,4
Eigen indicator
Bezetting
Fte per 1.000 inwoners
2024
9,6
Eigen indicator
Apparaatskosten
Kosten per inwoner
2024
424,0
Eigen indicator
Overheadkosten
% van de totale lasten
2024
4,95%
Eigen indicator
Externe inhuur
Kosten inhuur externen als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
2024
23,89%
Eigen indicator
61
4. Paragrafen
62
4.1 Paragraaf lokale heffingen Inleiding Deze paragraaf bevat nadere informatie over de gemeentelijke heffingen met betrekking tot het belastingjaar 2024. De gemeente Vlissingen kende in 2024 de volgende heffingen: 1. Onroerende zaakbelastingen (OZB) 2. Woonforensenbelasting 3. Toeristenbelasting 4. Hondenbelasting 5. Precariobelasting 6. Afvalstoffenheffing 7. Rioolheffingen 8. Begraafrechten 9. Marktgelden 10. Leges 11. Parkeerbelasting 12. Bedrijveninvesteringszone (BIZ) 13. Havengelden De opbrengst van de eerste 5 belastingen vormt een deel van de algemene dekkingsmiddelen. De opbrengst van respectievelijk de afvalstoffenheffing, rioolheffingen, de begraafrechten en parkeerheffingen dient om de kosten te dekken voor: • • • •
het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval; de gemeentelijke riolering; de gemeentelijke begraafplaatsen; de parkeergarage en de maaiveldparkeerplaatsen.
Alle heffingen, met uitzondering van de leges, zijn door middel van verordeningen vastgesteld door de gemeenteraad. Het college is bevoegd de legesverordening vast te stellen. Uitgangspunten Indexering en tariefverhoging Alle gemeentelijke belastingen zijn in 2024 in beginsel verhoogd met de index te weten 3,2 %, Met uitzondering van de afvalstoffenheffing, rioolheffingen, lijkbezorgingsrechten en havengelden. Voor de afvalstoffenheffing geldt dat we een tariefstelsel wijziging hebben ingevoerd. Hier gaan we onder het kopje afvalstoffenheffing verder op in. Voor de rioolheffing geldt naast de verhoging met het inflatiepercentage een extra verhoging van 0,8%. De tarieven van de lijkbezorgingsrechten worden jaarlijks met 5% extra verhoogd i.v.m. het verhogen van de kostendekking. Voor de havengelden zijn de tarieven aangepast naar voornamelijk alleen weektarieven en zijn de tarieven meer markconform gemaakt. Kwijtscheldingsbeleid Kwijtschelding wordt verleend op basis van de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. De berekening van de kosten van bestaan is vastgesteld op 100% van de bijstandsnorm. Voor het bepalen van de kwijtschelding zijn de Zeeuwse gemeenten een samenwerkingsverband aangegaan met SABEWA Zeeland.
Hierdoor hoeven de burgers maar 1 keer een aanvraagformulier in te dienen om in aanmerking te komen voor kwijtschelding van zowel de waterschapslasten en de gemeentelijke belastingen die in de regeling zijn betrokken. De verzoeken om kwijtschelding zijn voor 2024 tijdig afgehandeld. Voor het belastingjaar 2024 waren de uitgaven aan kwijtschelding afvalstoffenheffing en rioolheffing geraamd op €
63
696.780. De werkelijk verleende kwijtschelding over 2024 bedraagt € 601.867. Daarnaast is er een bedrag van € 33.032 aan kwijtschelding verleend over oude jaren. Positie op de lokale lastenladder In onderstaande tabel wordt een overzicht getoond van de lokale lastendruk 2024 van een meerpersoonshuishouden in de Zeeuwse gemeenten. Het tarief voor ozb is sterk afhankelijk van de gemiddelde WOZ-waarde per gemeente. Daarnaast neemt het COELO die de lokale lasten publiceert ook mee het gemiddeld afval aanbod van de gemeente per huishouden, hierdoor kan het bedrag wat Coelo hanteert afwijken van de werkelijk te betalen bedrag aan afvalstoffenheffing. Ook de WOZ-waarden waarmee het COELO rekent, verschilt van de gemiddelde WOZwaarde voor de gemeente Vlissingen. Deze laatste bedraagt namelijk voor 2024 € 246.000. Het COELO rekent echter met een gemiddeld van alleen de koopwoningen en houdt geen rekening met huurwoningen. Hierdoor wijken deze 2 van elkaar af. Als we rekening houden met de gemiddelde WOZ-waarde van Vlissingen, komen we op een totale gemiddelde lasten van € 967. COELO Atlas lokale lasten 2024: Gemeenten
OZB eig.
WOZ waarde €
OZB
AFV
RIOG
€
€
€
TOTAAL €
Borsele
10,54%
353.112
372,18
389,88
212,28
974,34
Goes
11,48%
388.145
445,59
280,7
304,3
1030,59
Hulst
9,84%
332.591
327,27
337,6
304,3
969,17
Kapelle
8,38%
387.936
325,09
267,94
301
894,03
Middelburg
10,53%
353.295
372,02
286,36
233,61
891,99
Noord-Beveland
9,32%
324.968
302,87
284
197,5
784,37
Reimerswaal
8,68%
335.300
291,04
353,97
306,36
951,37
Schouwen-Duiveland
9,85%
436.548
430
317,14
261,67
1008,81
Sluis
7,77%
354.402
275,37
330,05
305,55
910,97
Terneuzen
12,74%
283.140
360,72
398,4
237,84
996,96
Tholen
10,32%
323.246
333,59
288,87
210
832,46
Veere
7,41%
466.383
345,59
307,89
169,84
823,32
Vlissingen
12,14%
247.000
299,858
394,62
272,14
967
Opbrengsten heffingen Hierna volgt het overzicht van de opbrengsten van de diverse heffingen: Bedragen x € 1.000 Opbrengstheffing
Rekening 2024
Begroting 2025
1. Onroerende zaakbelasting
Rekening 2023 15.794
Begroting 2024 incl. begr. wijziging 16.470
16.657
16.789
2. Woonforensenbelasting
396
412
428
429
3. Toeristenbelasting
868
880
902
1094
4. Hondenbelasting
325
333
335
348
5. Precariobelasting
104
134
121
140
6. Afvalstoffenheffing
8.052
7.938
8.003
7.945
7. Rioolheffing
6.781
6.913
6.884
7.318
8. Parkeerheffingen
141
210
120
217
9. BIZ (bedrijven investeringszone)
110
98
111
98
Het jaarrekening resultaat van bovenstaande heffingen wordt, indien met een afwijking van > € 25.000 toegelicht in het hoofdstuk 5.7 toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. 64
Onroerendezaakbelasting Onder de naam “onroerendezaakbelastingen” (OZB) wordt belasting geheven van eigenaren van woningen en van eigenaren voor de heffing gebruikers van bedrijfspanden en overige gebouwen. De grondslag is de WOZ-waarde van de onroerende zaak. De WOZ-waarde voor 2023 is bepaald naar waarde peildatum 1 januari 2023. De OZB wordt berekend naar een percentage van de WOZ-waarde. Bedragen x € 1.000 OZB
Percentage 2023
Percentage 2024
Eigenaar woningen
0,1283%
0,1214%
Eigenaar niet-woningen
0,4399%
0,4393%
Gebruiker niet-woningen
0,3495%
0,3490%
Rioolheffing Rioolheffing wordt in rekening gebracht ter dekking van de kosten van de gemeentelijke riolering. Iedere gebruiker van een woning, bedrijfspand of gebouw met een directe of indirecte aansluiting op de gemeentelijke riolering wordt aangeslagen tegen een tarief dat afhankelijk is van het waterverbruik. Alleen bij hemelwater wordt het tarief van de eerste verbruiksklasse (tot 400 m3) in rekening gebracht. De eigenaar van een onroerende zaak betalen eveneens een rioolheffing. De totale begrote opbrengst mag de totale begrote lasten niet overschrijden. Het tarief voor het eigendom verlaagd en de tarieven voor het gebruik gelijk gebleven op basis van de financiële onderbouwing van het verlengde bestaande VGRP. Rioolheffing
Tarief 2023
Eigenarentarief
Tarief 2024 210,13
209,18
Gebruikerstarief: 0-400 m3
60,54
62,96
401-1.000 m3
330,71
343,94
1.001-2.000 m3
591,81
615,48
2.001-3.000 m3
852,79
886,90
3.001-4.000 m3
1.114,00
1.158,56
32,22
33,51
Boven 4.000 m3 per 100 m3
Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is een vergoeding voor de kosten van het ophalen en verwerken van huishoudelijk en tuinafval. Vanaf 2024 hanteren we 3 verschillende tarieven namelijk voor 1, 2 en meerpersoonshuishouden. Het wel of niet gebruikmaken van een vuilophaaldienst is voor de belastingheffing niet relevant. De totale begrote opbrengst mag de totale begrote lasten niet overschrijden. Afvalstoffenheffing in €
Tarief 2023
Tarief 2024
Eenpersoons
353,77
323,86
Tweepersoons
353,77
346,58
Meerpersoons
353,77
394,62
65
Hondenbelasting Elke Vlissingse houder van één of meer honden is hondenbelasting verschuldigd. Op basis van aangifte wordt de houder aangeslagen. Voor de eerste hond wordt een basisbedrag in rekening gebracht. Voor elke tweede en volgende hond geldt het dubbele tarief. De tarieven zijn ten opzichte van 2023 gestegen met de index. Hondenbelasting in €
Tarief 2023
Tarief 2024
Tarief 1e hond
99,56
Tarief 2e en volgende hond
199,09
102,75 205,5
Kennel
362,57
374,17
Forensenbelasting De forensenbelasting wordt geheven van personen die niet binnen de gemeente Vlissingen wonen maar wel een woning voor zichzelf of hun gezin beschikbaar houden. De heffing betreft een vast bedrag per woning. Onder de woning moet mede worden verstaan een recreatiewoning. Forensenbelasting in € Per woning
Tarief 2023
Tarief 2024 957,22
987,85
Precariobelasting Wanneer een burger, bedrijf of instelling gemeentegrond in gebruik wil nemen voor bijvoorbeeld reclameborden of –uitingen, uitstallingen en containers op de openbare grond van de gemeente, dan moet er bij de gemeente een vergunning worden aangevraagd. Voor het gebruik moet huur of precario worden betaald. Parkeerbelasting Onder de naam ‘Parkeerbelastingen’ worden de volgende belastingen geheven: • een belasting ter zake van het parkeren van een voertuig op een bij de belastingverordening dan wel in de daarin aangewezen gevallen door het college te bepalen plaats, tijdstip en wijze; • een belasting ter zake van een van gemeentewege verleende vergunning voor het parkeren van een voertuig op de in die vergunning aangegeven plaats en wijze. De opbrengst van de parkeerbelastingen is een vergoeding voor de exploitatiekosten van de parkeergarages en –voorzieningen. Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven voor het houden van nachtverblijf (tegen vergoeding) binnen de gemeente door personen die niet als ingezetene in de gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens zijn ingeschreven. Met ingang van 2017 wordt het tarief gedifferentieerd naar bestaand of meegebracht verblijfsmiddel. De tarieven zijn ten opzichte van 2023 gestegen met de index. Toeristenbelasting in €
Tarief 2023
Tarief 2024
Per persoon per overnachting bestaand verblijfsmiddel
2,04
2,11
Per persoon per overnachting meegebracht verblijfsmiddel
1,83
1,89
66
Bedrijven Investerings Zone (BIZ) In samenwerking met de vertegenwoordigers van de winkeliers en horecaondernemers in de binnenstad, verenigd in de Vlissingse Ondernemers Centrale (VOC) is er voor een deel van de binnenstad opnieuw een Bedrijveninvesteringszone (BIZ) ingesteld. Gedurende de periode 1 januari 2022 tot 1 januari 2027 wordt jaarlijks een belasting geheven. De gerealiseerde opbrengst wordt direct doorgesluisd naar de VOC. Degenen die dit fonds beheren (de vertegenwoordigers van de ondernemers zelf) bepalen hoe en waaraan het geld wordt uitgegeven. Marktgelden Voor het innemen van een standplaats op de weekmarkt wordt een vergoeding in de vorm van marktgelden geheven. Leges Voor het verstrekken van een vergunning of document wordt een vergoeding in de vorm van leges gevraagd. Lijkbezorgingsrechten Voor het begraven en huren van een graf wordt een vergoeding in de vorm van rechten gevraagd. Havengelden Havengelden worden geheven voor het innemen van openbare gemeente wateren en voor de beschikbaarstelling van gemeentelijke voorzieningen (kade). Kengetallen belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de gemeente zich verhoudt ten opzichte van het landelijk gemiddelde.
Voor de gemeente Vlissingen is de belastingcapaciteit als volgt: Kengetallen belastingcapaciteit 2024 (in €) A OZB lasten voor een gezin bij de gemiddelde WOZ waarde: Gemiddelde WOZ waarde
371,48 306.000
0,12%
Rioolheffing voor een gezin bij de gemiddelde WOZ waarde Eigendom
209
Gebruik
62,96
C Afvalstoffenheffing
395
D Heffingskorting
0
E Totale woonlasten voor een gezin bij de gemiddelde WOZ waarde
1.038,44
F Woonlasten landelijk gemiddelde voor een gezin bij de gemiddelde WOZ waarde Gemeentelijke belasting capaciteit
271,96
994,00 E/F * 100%
104,47%
67
Legestabel 2024 Voor het verstrekken van een vergunning of document vragen wij een vergoeding in de vorm van leges. Leges brengen wij in rekening bij de aanvrager van de dienst. De grondslag is divers en afgestemd op de gevraagde dienstverlening. De hoogte van de tarieven is divers en afhankelijk van de dienst die wordt aangevraagd. Uitgangspunt is een jaarlijkse verhoging met indexatie. Voor 2024 zijn de tarieven leges verhoogd met het indexatiepercentage 3,2 % tenzij de tarieven wettelijk aan een maximum waren gebonden. Het onderstaand overzicht laat zien dat over het geheel het percentage kostendekkendheid 89,1% is. Indien er ten opzichte van de begroting sprake is van een afwijking van >€ 25.000, worden de in het overzicht benoemde baten en lasten in het hoofdstuk 5.7 van dit boekwerk toegelicht.
68
Recapitulatie kostendekkenheid leges 2024 Vlissingen Personeels- Overhead lasten Totaal
(Bedragen x € 1.000)
Overige kosten
Totale Opbrengsten kosten
Kostendekkendheidspercentage
822
729
741
2.293
2.043
89,1%
Hoofdstuk Algemene dienstverlening 1
311
319
527
1.157
1.070
93%
Paragraaf 1.1
Burgerlijke stand
22
23
26
71
41
Paragraaf 1.2
Reisdocumenten
79
81
260
419
550
Paragraaf 1.3
Rijbewijzen
61
63
140
264
296
Paragraaf 1.4
Verstrekkingen uit de basis registratie personen
20
21
7
48
42
Paragraaf 1.5
Verstrekkingen uit het Kiezersregister
Paragraaf 1.6
Gemeentegarantie
0
0
0
0
0
Paragraaf 1.7
Bestuursstukken
0
0
0
0
0
Paragraaf 1.8
Vastgoedinformatie
0
0
0
0
0
Paragraaf 1.9
Overige publiekszaken
77
79
94
250
65
Paragraaf 1.10
Gemeentearchief
Paragraaf 1.11
Huisvestingswet
0
0
0
0
0
Paragraaf 1.12
Leegstandwet
0
0
0
0
0
Paragraaf 1.13
Gevaarlijke stoffen
0
0
0
0
0
Paragraaf 1.14
Vervallen
Paragraaf 1.15
Kansspelen
4
4
0
8
13
Paragraaf 1.16
Algemene Verordening Ondergrondse infrastructuren - AVOI
32
33
0
65
54
Paragraaf 1.17
Algemene plaatselijke verordening Vlissingen
5
5
0
10
1
Paragraaf 1.18
Verkeer en vervoer
10
11
0
21
8
Paragraaf 1.19
Diversen
0
0
0
0
0
318
245
214
778
915
Hoofdstuk Dienstverlening en besluiten in het 2 kader van de omgevingswet Paragraaf 2.1
Algemene bepalingen
Paragraaf 2.2
Voorfase
90
69
0
159
39
Paragraaf 2.3
Activiteiten met betrekking tot bouwwerken
215
166
204
584
856
Paragraaf 2.4
Activiteiten met betrekking tot cultureel erfgoed en werelderfgoed
7
5
0
12
2
Paragraaf 2.5
Milieubelastende activiteiten
0
0
10
10
10
Paragraaf 2.6
Lozingsactiviteiten
0
0
0
0
0
Paragraaf 2.7
Aanlegactiviteiten
1
1
0
3
4
Paragraaf 2.8
Overige activiteiten
5
4
0
9
5
Paragraaf 2.9
Maatwerkvoorschriften
0
0
0
0
0
118%
69
Paragraaf 2.10
Gelijkwaardigheid
0
0
0
0
0
Paragraaf 2.11
Overige tarieven
0
0
0
0
0
Paragraaf 2.12
Modaliteiten
0
0
0
2
0
Paragraaf 2.13
Vermindering
0
0
0
0
0
Paragraaf 2.14
Teruggaaf
0
0
0
0
-1
Hoofdstuk Dienstverlening vallend onder 3 Europese dienstenrichtlijn
193
165
0
358
58
Paragraaf 3.1
Horeca
64
55
0
119
44
Paragraaf 3.2
Organiseren evenementen of markten
126
108
0
233
12
Paragraaf 3.3
Prostitutiebedrijven
0
0
0
0
0
Paragraaf 3.4
Huisvestingswet 2014
0
0
0
0
0
Paragraaf 3.5
Brandbeveiligingsverordening
Paragraaf 3.6
Winkeltijdenwet
0
0
0
0
0
Paragraaf 3.7
Exploitatie Huisvesting (inter) nationale werknemers
0
0
0
0
0
Paragraaf 3.8
In deze titel niet benoemde vergunning, ontheffing of ander beschikking
3
3
0
6
2
16%
0
70
4.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Het beleid dat de gemeente Vlissingen voert ten aanzien van risicomanagement is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement. In deze nota is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van risicomanagement. De gemeente is verplicht zowel in de begroting als in de jaarrekening de risico’s te vermelden die de financiële positie van de gemeente kunnen beïnvloeden. Bij het opstellen van de begroting en jaarrekening dient een zo goed mogelijk beeld van kwantificeerbare risico’s aanwezig te zijn. Werkwijze Risicomanagement is een continu proces. Bij ieder besluit worden risico's afgewogen. Bij grote projecten worden mogelijke risico's afgewogen in relatie tot het risicoprofiel van de gemeente en expliciet vastgelegd. 2 keer per jaar worden alle risico's binnen de gemeente geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie worden per team de huidige en mogelijk nieuwe risico's in beeld gebracht. Op basis hiervan ontstaat er een risico top 10 voor de gemeente. De risico's van de teams worden periodiek binnen het team besproken en waar nodig worden verdere beheersmaatregelen getroffen om de risico's zoveel mogelijke te beperken. De raad, het college en het management team worden geïnformeerd over de top 10 risico's van de gemeente.
Gedachte hierachter is dat de risico top 10 van de gemeente goed is voor ongeveer 80% tot 90% van risicobedrag. Voorwaarden in een continu proces Risicomanagement heeft op het niveau van de raad, het college en het management team een structurele plek binnen de planning- en control cyclus. Voor de raad betekent dit dat bij zowel de begroting als bij de jaarrekening gerapporteerd wordt hoe de risico’s zich ontwikkelen en hoe deze zich verhouden tot de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit. Eén van de voorwaarden voor een adequaat risicomanagement is dat bestuurlijke doelstellingen voor programma’s, strategische projecten en grondexploitaties helder zijn. Verder is het noodzakelijk dat zowel bestuur als management zich bewust zijn dat risicomanagement onderdeel is van het normaal besturen en managen van de gemeente. Dit betekent dat het inventariseren van risico’s, het inschatten ervan en het treffen van maatregelen voortdurend in de praktijk wordt uitgevoerd. Risico-inventarisatie Risicokaart Risico’s waarvan de oorzaken en gevolgen in klassen ingedeeld zijn, kunnen geplaatst worden in een risicokaart (zie afbeelding). De risicokaart geeft inzicht in de spreiding van de risico’s naar kans en gevolg. De nummers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetreffende vak van de risicokaart bevinden.
Daarmee wordt direct inzichtelijk hoe de risico’s zijn verdeeld over het groene, oranje en rode gebied. Netto betekent de situatie van de risico's inclusief de genomen beheersmaatregelen om de risico's te beperken. Per risico is bepaald welke beheersmaatregelen er kunnen worden genomen om een risico te beperken. Voorbeelden hiervan zijn het opnemen van een reserve, verbeterde proces/ werkafspraken, interne controles of aanpassingen beleid.
71
Een risicoscore in het groene gebied, vormt geen direct gevaar voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. Risico’s die in het oranje gebied zitten vragen om aandacht. Ze vormen individueel nog geen reëel gevaar voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, maar naarmate de tijd vordert, kan het risico wel een bedreiging gaan vormen. Voor deze risico’s wordt het dan ook aangeraden niet lang te wachten met het nemen van verdere beheersmaatregelen. In de risicokaart wordt duidelijk dat er zich relatief veel risico’s in de groene en oranje zone bevinden, onder/midden in de risicokaart. Bij beheersing van deze risico’s die veel voorkomen kan op de langere termijn serieuze bedreigingen ten aanzien van de continuïteit van de bedrijfsvoering worden voorkomen. Een risico dat een risicoscore heeft die in het rode gebied zit, vereist directe aandacht om te voorkomen dat de continuïteit van de bedrijfsvoering wordt bedreigd. Risico's Op basis van het risicoprofiel van de gemeente Vlissingen kan worden bepaald hoeveel geld benodigd is om alle risico’s te kunnen financieren. Dit wordt de benodigde weerstandscapaciteit genoemd. De financiële omvang van de risico's wordt berekend op basis van een risicosimulatie (Monte Carlo methode). Uitgangspunt hierbij is een statistische benadering die er van uit gaat dat nooit alle risico’s zich én tegelijk, én in hun maximale omvang voordoen.
In totaal zijn er 89 risico’s geïdentificeerd en gekwantificeerd. Op basis van de risicosimulatie is het financieel risico € 31,2 miljoen. Bovenstaande berekening is gebaseerd op de doorontwikkeling van risicomanagement waar wij mee zijn gestart. De bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit is hiervan een onderdeel en voor ons als Vlissingen belangrijk voor de eventuele exit artikel 12. We zijn van mening dat we hierin verbeteringen kunnen doorvoeren. Deze verbeteringen hebben betrekking op: 1. De aanpassing van het zekerheidspercentage van gemiddeld naar 95%. De keuze voor de zekerheidspercentage maakt duidelijk welk bedrag wij dienen te reserveren om de risico’s met een bepaalde zekerheid (in dit geval 95%) te kunnen opvangen. 2. Het benoemen van risico’s waarbij er sprake is van een structureel effect voor de begroting. Dit zijn risico’s waarbij de inschatting is dat het langer dan 1 jaar duurt 72
voordat het risico dat zich manifesteert kan worden opgevangen in de begroting. Deze risico’s zullen een opslag krijgen van een factor 2 wat voor een gemiddelde tijd van 2 tot 3 jaar staat om de zich manifesterende risico’s met een structureel effect op te vangen/bij te sturen. Top 10 risico's In de hiernavolgende tabel wordt de top 10 risico’s van de gemeente Vlissingen gerangschikt naar financiële impact weergegeven. Het percentage geeft de weging van het betreffende risico aan t.o.v. het totaal aan risico’s. Hieruit is af te leiden dat de top 10 risico’s een weging heeft van ongeveer 82 % in het totaal van de gedefinieerde risico’s. Jaarrekening 2024 Begroting 2024 Jaarrekening 2023 Nummer