3.3 rvs 2 Bestuursrapportage 2024

Registratiekenmerk: 2517436 / 2561238 Onderwerp: 2e Bestuursrapportage 2024 De raad besluit: 1. in te stemmen met de 2e bestuursrapportage 2024; 2. het positieve resultaat van de 2e bestuursrapportage 2024 van € 1,664 miljoen over 2024 toe te voegen aan het begrotingssaldo; 3. een bedrag van € 3.042.000 als budgetoverheveling aan te merken; 4. in te stemmen met de mutaties op de reserves en voorzieningen zoals opgenomen in de 2e bestuursrapportage 2024; 5. het krediet ‘havenboot’ op te hogen met € 15.000; 6. een deel van het krediet ‘vervanging led armaturen’ uit 2025 één jaar naar voren te halen en € 95.037 in 2024 beschikbaar te stellen; 7. in te stemmen met 2 nieuwe kredieten: a. ‘Rehabilitatie wegen’ van € 1.681.000; b. ‘Remmingswerk rondeel koopmanshaven’ van € 140.000; 8. de programmabegroting te wijzigen overeenkomstig de 11e, 12e en 13e begrotingswijziging 2024 en de 1e en 2e begrotingswijziging 2025; 9. bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de artikel 12inspecteur en instemming van de provincie Zeeland als toezichthouder. Samenvatting Het college stelt de raad voor de 2e bestuursrapportage 2024 vast te stellen. De 2e bestuursrapportage 2024 heeft betrekking op de eerste 9 maanden van 2024. In de bestuursrapportage wordt teruggekeken naar deze maanden en vooruitgeblikt naar het einde van het jaar.

In deze bestuursrapportage wordt gerapporteerd over beleidsmatige afwijkingen en financiële afwijkingen die groter zijn dan € 25.000. Inleiding De bestuursrapportage is een periodieke rapportage van het college aan de raad. Hierin legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de nieuwe ontwikkelingen en worden mogelijke risico’s gesignaleerd. Op basis van deze informatie kan tussentijds worden bijgestuurd. De bestuursrapportage kent een beleidsmatig en een financieel deel. De bestuursrapportage heeft 2 functies: 1. Een afwijkingenrapportage gericht op bijsturing in geval van achterblijvende realisatie op de uitvoering van de programmabegroting. Als de prognose afwijkt van de planning wordt dit toegelicht. 2. Een financiële bijstellingsrapportage met een terugblik op de afgelopen 9 maanden en gericht op een zo goed mogelijke voorspelling van de rest van het jaar. Bijbehorende financiële afwijkingen worden verwerkt door middel van een begrotingswijziging. Naast financiële afwijkingen worden ook herschikking van budgetten en de budgetoverhevelingen meegenomen in twee aparte begrotingswijzigingen. Wat willen we bereiken? Met de bestuursrapportage de raad op hoofdlijnen te informeren over waar we nu na 9 maanden staan op financieel en beleidsmatig gebied.

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 N.v.t.

Auteur: EBC Schrikenberg Telefoonnummer: +31118487397

Registratienummer nota: 2517436 / 2561238

Wat gaan we ervoor doen? Na vaststelling door het college wordt de 2e bestuursrapportage 2023 aan de raad aangeboden. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Met ingang van 2022 is het hoofdstuk risico’s toegevoegd aan de bestuursrapportage. Artikel 12 Dit voorstel is onder voorbehoud van goedkeuring door de artikel 12-inspecteur en de provincie Zeeland als toezichthouder. Wat mag het kosten? Resultaat De 2e bestuursrapportage 2024 heeft een positief resultaat van € 1,664 miljoen in 2024. Het resultaat over 2024 wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. Het resultaat van de jaarschijven 2025 en 2026 is € 31.000 positief. Voor de jaarschijf 2027 is dit € 40.000 positief. Begrotingswijzigingen De voor- en nadelen van de 2e bestuursrapportage 2024 zijn in de 11e begrotingswijziging 2024 verwerkt. De budget neutrale mutaties zijn in de 12e begrotingswijziging 2024 opgenomen. En de budgetoverhevelingen in de 13e begrotingswijziging 2024 opgenomen. De structurele effecten voor de jaarschijven 2024 en verder zijn verwerkt in de 1e en 2e begrotingswijziging 2025. Deel krediet uit 2025 in 2024 beschikbaar stellen In 2024 wordt een deel van het krediet ‘vervanging led armaturen’ uit 2025 opgevraagd. Hiermee halen we een deel van dit krediet 1 jaar naar voren.

We willen met voorrang de verduurzaming uitvoeren van de openbare verlichting en in samenspraak met de aannemer kan er in 2024 een groter aantal led-armaturen worden vervangen. In 2024 is een ophoging noodzakelijk van € 95.037. Krediet ophogen We hogen het krediet ‘havenboot’ met € 15.000 op. Op basis van de aanbesteding vielen de kosten voor de aanschaf hoger uit. Nieuwe kredieten We stellen de raad voor 2 nieuwe kredieten in te stellen voor ‘rehabilitatie wegen’ en ‘remmingswerk rondeel Koopmanshaven’. De kapitaallasten voor het krediet ‘rehabilitatie wegen’ is reeds in de begroting opgenomen. De kapitaallasten voor het krediet ‘remmingswerk rondeel Koopmanshaven’ zijn in deze bestuursrapportage verwerkt. Reserve aanloopverliezen parkeergarage Machinefabriek Bij de jaarrekening 2023 hebben we via de resultaatbestemming € 4,4 miljoen toegevoegd aan de reserve Aanloopverliezen Parkeergarage Machinefabriek. Dit raadsbesluit hebben we genomen onder voorbehoud van de goedkeuring door de artikel 12-inspecteur.

Blad 2 behorend bij 2517436 / 2561238

De artikel 12 inspecteur is akkoord met het instellen van deze reserve maar niet met de dekking van het hele bedrag uit het jaarrekeningresultaat, omdat deze ook winsten uit de grondexploitatie bevatte. Hij geeft alleen toestemming om € 1,4 miljoen vanuit de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023 toe te voegen aan deze reserve. Dit vanwege de bijzondere voorschriften artikel 12 dat winsten uit de grondexploitatie gebruikt moeten worden om de negatieve algemene reserve te saneren. Het bedrag van € 1,4 miljoen is gebaseerd op het jaarrekeningresultaat 2023 van € 9,7 miljoen minus de resultaten van de 2e herziening grondexploitaties 2023, 1e herziening grondexploitaties 2024 en de resultaatbestemming energietoeslag (in totaal € 8,3 miljoen). De artikel 12-inspecteur biedt wel de mogelijkheid om het resterende bedrag van € 3 miljoen vanuit de bestemmingsreserves bij te dragen. In overleg met de artikel 12 inspecteur stellen wij voor een deel van de reserve opvang vluchtelingen hiervoor in te zetten. Deze reserve is de afgelopen jaren snel gegroeid (stand per 1e bestuursrapportage 2024 € 7,8 miljoen). Het restant biedt voldoende ruimte in relatie tot de plannen. Wat is de dekking? De 2e bestuursrapportage 2024 laat een positief saldo zien.

Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? Via de link 2e Bestuursrapportage 2024 | 2e Bestuursrapportage 2024 | Vlissingen wordt het document van de bestuursrapportage publiek toegankelijk. Bijlage(n) 2561240 – document 2e bestuursrapportage 2024 2561242 – 11e begrotingswijziging 2024 voor- en nadelen 2e berap 2024 2561243 – 12e begrotingswijziging 2024 budget neutrale mutaties 2e berap 2024 2561244 – 13e begrotingswijziging 2024 budgetoverhevelingen 2e berap 2024 2561239 – 1e begrotingswijziging 2025 structurele doorwerking 2e berap 2024 2561241 – 2e begrotingswijziging 2025 budgetoverhevelingen 2e berap 2024 Vertrouwelijkheid Intern

Blad 3 behorend bij 2517436 / 2561238