3.2 rvs 2e Herziening 2021 grondexploitaties

Registratiekenmerk: 1334477 Onderwerp: 2e herziening 2021 grondexploitaties conceptbesluit De raad besluit; 1. In te stemmen met de 2e herziening 2021 van de grondexploitaties. 2. De renteparameters vast te stellen zoals in het raadsvoorstel zijn opgenomen. 3. De verliesvoorziening met € 19.000 te verhogen naar € 118,6 mln. 4. De risicoreservering met € 638.000 te verlagen naar € 23,6 mln. 5. Het resultaat van deze herziening, € 0,6 mln., toe te voegen aan de algemene reserve. 6. De programmabegroting 2021 te wijzigen conform dit inhoudelijk besluit. Samenvatting Met de bijgevoegde paragraaf grondbeleid 2e herziening 2021 wordt het college en de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de individuele grondexploitaties per 1 juli 2021. Ook wordt in deze paragraaf weergegeven wat deze 2e herziening 2021 van de grondexploitaties betekent voor de verliesvoorzieningen die getroffen zijn. Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening bedraagt € 0,6 mln. voordelig. Dit is als volgt opgebouwd: - Verhoging van de verliesvoorziening met € 19.000 - Verlaging van de risicoreservering met € 638.000 Dit bedrag van € 0,6 mln. is inclusief het opnemen van het cascoherstel van de Machinefabriek en wordt aan toegevoegd aan de algemene reserve.

Inleiding Voor de ruimtelijke plannen van de gemeente Vlissingen zijn grondexploitaties opgesteld. In een grondexploitatie zijn de kosten en opbrengsten van het betreffende plan geraamd en in de tijd uitgezet. Conform de nota Grondbeleid 2013 worden deze grondexploitaties 2 keer per jaar herzien. In de voorliggende 2e herziening 2021 zijn de resultaten van het afgelopen jaar verwerkt en zijn daar waar nodig het programma, de planning en de raming bijgesteld. Deze herziening zal gelijktijdig met de programmabegroting 2022 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd worden. In de bijgevoegde paragraaf grondbeleid is opgenomen wat de voortgang is van de individuele grondexploitaties ten opzichte van het jaarplan 2021 en zijn eventuele mutaties opgenomen. Ook zijn de jaarplannen 2022 opgenomen. Deze voortgang en de jaarplannen 2022 zijn ook in een presentatie voor het college en raad opgenomen. Wat willen we bereiken? De grondexploitaties zijn opgesteld ter ondersteuning van de ruimtelijke plannen binnen de strategische koers van de gemeente Vlissingen. Met het opstellen van de 2e herziening 2021 van de grondexploitaties vindt een optimalisatie van de projecten plaats, alsmede een integrale afstemming van de projecten onderling en een afstemming op de beleidskaders en de meest recente marktontwikkelingen.

Met bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 2e herziening 2021 (bijlage 1) wordt het college en de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de individuele grondexploitaties per 1 juli 2021. Ook wordt in deze paragraaf weergegeven wat deze 2e herziening 2021 van de grondexploitaties betekent voor de verliesvoorzieningen die getroffen zijn.

Auteur: W.B. van Veelen Telefoonnummer: 0118-487317 Datum document:

Registratienummer nota: 1334476 Beslissingsbevoegdheid:Gemeenteraad

Wat gaan we ervoor doen? Voortgang In 2021 worden de plannen uitgevoerd aan de hand van de jaarplannen 2021. De voortgang van de jaarplannen en de behaalde resultaten zijn opgenomen in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid. De belangrijkste resultaten zijn: - de eerste 24 woningen in het project de Hofjes (l’escaut) in het Scheldekwartier zijn opgeleverd; - diverse overeenkomsten voor het leveren van bouwgrond in het Scheldekwartier getekend; - woonrijp maken diverse locaties in het Scheldekwartier; - sanering locatie Edelweis uitgevoerd; - Dokbrug, inclusief toegangsweg, is opengesteld; - gestart met de realisatie van de stadshaven in het Scheldekwartier; - woonrijp maken in fase 1 van Souburg-Noord (incl.

Valkhof) gereed op de beplanting na; - waterpartij in Souburg-Noord wordt aangelegd; - bouwrijp maken fase 2 Souburg-Noord is gestart; - geluidswal fase 3 wordt aangelegd; - levering van bouwgrond in fase 2 Claverveld is uitgevoerd of in voorbereiding; - realisatie woningen in fase 2 Claverveld is gestart; - alle vrije kavels fase 2 zijn verkocht of in optie; - fase 1 Claverveld wordt woonrijp gemaakt; - In het plan Beatrixlaan zijn alle woningen gerealiseerd; - In Lammerenburg III is ook voor de laatste kavel een koopovereenkomst getekend; - In het plan Kenniswerf zijn de bestemmingsplannen en de beeldkwaliteitsplannen Kenniswerf Oost en Binnenhavens vastgesteld; - De bouwgrond voor het bedrijfsverzamelgebouw (Kenniswerf fase 4) is geleverd; - Voorbereidingen voor diverse bouwrijp en woonrijp maken in de Kenniswerf zijn afgerond; - De notitie van uitgangspunten Visie Spuikom is vastgesteld; Mutaties Op basis van de voortgang van de jaarplannen 2021 en op basis van de jaarplannen 2022 en andere zijn de grondexploitaties geactualiseerd. De daardoor ontstane mutaties zijn opgenomen in de Paragraaf Grondbeleid, hoofdstuk 3: Resultaten Grondexploitaties. De belangrijkste mutaties zijn: - Bijstelling kosten en opbrengsten Machinefabriek Scheldekwartier o.b.v.

cascoherstel; - Verwerken collegebesluit voorlopige gunning winnaar marktgang Kop Keersluis in het Scheldekwartier; - Bijstelling grondprijs Koperslagerij Scheldekwartier conform koopovereenkomst; - Wijziging fasering grondverkopen in diverse plannen; - Verhoging plankosten 2021-2022 van het plan Scheldekwartier; - Verhoging saneringsbudget naar aanleiding van tegenvallers en actualisatie bouwplots in het Scheldekwartier; - Aanpassing aan m2 uitgeefbare grond in het plan bedrijventerrein Souburg fase 2; - Aanpassing renteparameters van alle grondexploitaties. De mutaties die betrekking hebben op de jaarschijf 2021 worden middels de bijgevoegde begrotingswijziging in de programmabegroting 2021 verwerkt. De jaarschijven 2022 en verder zijn opgenomen in de programmabegroting 2022. Parameters De rekenrente is voor de programmabegroting 2022 opnieuw berekend. Dit gebeurd op basis van de verwachte leningportefeuille van de gemeenten Vlissingen. Dit is uitgewerkt in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid. De indexeringen zijn bij deze herziening gelijk gebleven, deze worden bij de 1e herziening 2022 opnieuw beoordeeld.

Blad 2 behorend bij 1334476

Onderstaand de tabel van de oude en nieuwe parameters: 2021 Huidig

2022 Huidig

2023 Huidig

2024 Huidig

2025 Huidig

Indexering kosten scenario midden

1,50%

2,00%

2,00%

1,50%

1,50%

1,50%

Indexering kosten scenario laag

1,50%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

Indexering opbrengsten scenario midden

0,50%

1,25%

1,25%

2,00%

2,00%

2,00%

Indexering opbrengsten scenario laag

0,50%

1,25%

1,25%

1,50%

1,50%

1,50%

Nieuw Rente Scheldekwartier

2,93%

Rente overige grondexploitaties

2,10%

Oud 3,00% 2,23%

Nieuw 2,85% 2,05%

Oud 2,92% 2,15%

Nieuw 2,55% 1,96%

Oud 2,55% 1,95%

Nieuw 2,10% 2,05%

Oud 2,05% 1,99%

Nieuw 1,98% 1,98%

2026 en verder Huidig

Oud 2,05% 2,05%

Nieuw 2,12% 2,12%

Oud 2,60% 2,60%

Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Voor elke grondexploitatie is er een risico-inventarisatie opgesteld, op basis daarvan is een scenario ‘laag’ opgesteld. Voor de grondexploitaties die een nadelige eindwaarde hebben, is een voorziening getroffen. Daarnaast is op basis van de Second Opinion van de 1e herziening 2021 een aanvullende risicoreservering opgenomen. De risico’s en de financiële voorzieningen zijn verder uitgewerkt in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 5: Reserves en risico’s. Wat mag het kosten? De raad heeft in met het Raadsbesluit Cascoherstel Machinefabriek besloten het cascoherstel van de Machinefabriek op te nemen in de grondexploitatie Scheldekwartier en dit te verwerken in deze 2e herziening 2021 van de grondexploitaties. Daarbij is ook besloten om het geraamde tekort van € 1,6 mln. op eindwaarde (€ 1,25 mln. nominaal) te dekken uit de algemene reserve. Bij deze 1e herziening 2021 worden ook andere mutaties doorgevoerd, deze hebben een totale bijstelling van € 2,2 mln. (voordelig). Daardoor wordt er niet € 1,6 mln. onttrokken maar het resultaat van € 0,6 mln. toegevoegd aan de algemene reserve. Dit is als volgt opgebouwd: - Verhoging van de verliesvoorziening met € 19.000 - Verlaging van de risicoreservering met € 638.000 Wat en hoe gaan we communiceren? N.v.t.

Blad 3 behorend bij 1334476