3.1 rvs 2e herziening grondexploitaties

Registratiekenmerk: 2701140

/ 2742683

Onderwerp: 2e herziening 2025 grondexploitaties De raad besluit 1. De 2e herziening 2025 van de grondexploitaties, zoals opgenomen in de paragraaf grondbeleid 2e herziening 2025 grondexploitaties, vast te stellen. 2. Het nadelig resultaat van deze herziening, € - 2,2 miljoen, ten laste te brengen van het begrotingsresultaat 2025. 3. In te stemmen met bijgevoegde begrotingswijziging. Dit voorstel is voor de wijziging van de begroting en rechtmatigheid van de uitvoering daarvan onder voorbehoud van goedkeuring door de Provincie Zeeland als toezichthouder Samenvatting Met de paragraaf grondbeleid 2e herziening 2025 grondexploitaties wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de grondexploitaties per 1 juli 2025. In deze paragraaf is ook opgenomen wat deze 2e herziening 2025 grondexploitaties betekent voor de verliesvoorziening en risicoreservering die getroffen zijn. Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening is afgerond € - 2,2 miljoen (nadelig). Inleiding Voor de ruimtelijke plannen van de gemeente Vlissingen zijn grondexploitaties opgesteld. In een grondexploitatie zijn de kosten en opbrengsten van het betreffende plan geraamd en in de tijd uitgezet. Volgens de nota Grondbeleid 2021 worden deze grondexploitaties 2 keer per jaar herzien.

In deze 2e herziening 2025 is de voortgang van het lopende jaar verwerkt en zijn daar waar nodig het programma, de planning en de raming bijgesteld. Deze herziening wordt samen met de programmabegroting 2026 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. In de bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 2e herziening 2025 grondexploitaties is de voortgang opgenomen van de individuele grondexploitaties ten opzichte van het jaarplan 2025. Ook zijn de jaarplannen 2026 opgenomen. Op basis van deze voortgang en jaarplannen zijn ook eventuele wijzigingen opgenomen. De cijfers 2026 – 2029 van deze 2e herziening 2025 grondexploitaties zijn opgenomen in de programmabegroting 2026. Voor de wijzigingen over 2025 is een begrotingswijziging als bijlage toegevoegd. Beoogd effect De grondexploitaties zijn opgesteld ter ondersteuning van de ruimtelijke plannen binnen de strategische koers van de gemeente Vlissingen. Met het opstellen van de 2e herziening 2025 van de grondexploitaties vindt een optimalisatie van de projecten plaats, een integrale afstemming van de projecten onderling en een afstemming op de beleidskaders en de meest recente marktontwikkelingen. Met bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 2e herziening 2025 grondexploitaties wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de grondexploitaties per 1 juli 2025.

In deze paragraaf is ook opgenomen wat deze 2e herziening 2025 van de grondexploitaties betekent voor de verliesvoorziening en risicoreservering die getroffen zijn. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040

Blad 1 behorend bij 2701140

/ 2742683

De afzonderlijke plannen/grondexploitaties dragen bij aan de uitvoering van de strategische visie Vlissingen 2040. Deze 2e herziening 2025 van de grondexploitaties draagt daarmee indirect ook bij aan deze uitvoering. Argumenten Voortgang In 2025 worden de plannen uitgevoerd aan de hand van de jaarplannen 2025. De voortgang van de jaarplannen en de behaalde resultaten zijn opgenomen in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid. De belangrijkste resultaten zijn: - Nieuwe overeenkomsten voor de verkoop van bouwgrond in het Scheldekwartier zijn getekend of zijn in voorbereiding. - De bouw van diverse woningen in het Scheldekwartier in uitvoering. - De herbestemming van de Machinefabriek is in voorbereiding. - De waterleiding van Evides in Souburg Noord is verlegd. Fase 3 is opgehoogd en wordt voorbelast. - Claverveld is zo goed als afgerond. - Het Witte Huis in de Kenniswerf is verkocht, ook voor andere kavels zijn overeenkomsten getekend of in voorbereiding. In fase 5 zijn diverse kavels verworden. - De kavel voor de vestiging van McDonald’s op het bedrijventerrein Souburg fase 2 is geleverd, de bouw is gestart. Mutaties Op basis van de voortgang van de jaarplannen 2025, de opgestelde jaarplannen 2026 en andere wijzigingen zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Dit is opgenomen in de Paragraaf Grondbeleid, hoofdstuk 3: Resultaten Grondexploitaties.

De belangrijkste wijzigingen zijn: - De looptijd van het plan Scheldekwartier wordt met een jaar verlengd. - De locatie Ponyweide wordt toegevoegd aan het plan Scheldekwartier. Parameters Bij deze herziening zijn ook de parameters opnieuw beoordeeld. Over 2025 is te zien dat de kosten en ook de opbrengsten zich ontwikkelen zoals bij de 1e herziening 2025 is vastgesteld. Daarom is er geen aanpassing gedaan van de indexeringen voor kosten en opbrengsten. Voor het berekenen van de rekenrente wordt vanaf de 2e herziening 2024 gebruik gemaakt van de Notitie rente 2023 van de commissie BBV. Ook ronden we vanaf de 2e herziening 2024 de percentages af op 0,25%. Op deze manier proberen we een wat meer stabiel renteverloop te verkrijgen. Voor het Scheldekwartier is in het verleden een speciale projectfinanciering afgesloten. In 2024 is de projectfinanciering van het Scheldekwartier beëindigd. Met ingang van 2025 zijn de rentepercentages voor alle grondexploitaties gelijk. Dit is verder uitgewerkt in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid.

Onderstaand de tabel van de oude en nieuwe parameters: 2025

Blad 2 behorend bij 2701140

2026

/ 2742683

2027

2028

2029

2030

Indexering kosten scenario midden Indexering kosten scenario laag Indexering opbrengsten scenario midden Indexering opbrengsten scenario laag

Rente

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

5,0%

5,0%

3,5%

3,5%

5,5%

5,5%

4,0%

3,0%

3,0%

1,5%

1,00%

Oud

Nieuw

Oud

3,5%

3,5%

2,0%

4,0%

4,0%

4,0%

3,0%

3,0%

3,0%

1,5%

2,0%

2,0%

0,75%

1,00%

0,75%

Nieuw

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

3,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,00%

1,00%

1,00%

1,00%

1,25%

1,00%

1,25%

1,25%

Kanttekeningen en risico’s Bij het opstellen en herzien van de grondexploitaties wordt zo goed mogelijk ingeschat wat de kosten en opbrengsten zijn om het plan uit te voeren. Dit met een meerjarig acceptabel risicoprofiel. Per plan is ook een risico-inventarisatie opgesteld. Om de mogelijke risico’s financieel te dekken, is voor elk plan ook een doorrekening gedaan met een laag risicoprofiel. In dit lage risicoprofiel is een groot deel van de mogelijke risico’s opgenomen, zoals een langere doorlooptijd of een lagere grondprijs. Daardoor is de kans op het voordoen van een extra risico laag en heeft deze variant een laag risicoprofiel en noemen we dit ‘scenario laag’. De financiële dekking is opgenomen in de risicoreservering. Kosten en dekking Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening is afgerond € - 2,2 miljoen (nadelig). Dit is het gevolg van het verhogen van de verliesvoorziening met € 2,2 miljoen tot een totaal van € 134,3 miljoen en het gelijk houden van de risicoreservering op een totaal van € 13,1 miljoen. Het totale resultaat van € - 2,2 miljoen wordt ten laste gebracht van het begrotingsresultaat 2025. Het begrotingsresultaat was na de Bestuursrapportage 2025 € 3,2 miljoen en wordt met deze mutatie € 1,0 miljoen. Communicatie Niet van toepassing.

Bijlage(n) Djumanummer 2742937: Paragraaf grondbeleid 2e herziening 2025 grondexploitaties Djumanummer 2742957: Begrotingswijziging 2e herziening 2025 grondexploitaties Vertrouwelijkheid Openbaar

Blad 3 behorend bij 2701140

/ 2742683